【正文】 離崗。辦理憑證出售時，經(jīng)辦人員審查是否加蓋預留印鑒及真?zhèn)危?購買現(xiàn)金支票的是否為基本結算戶或允許支現(xiàn)的專用結算戶，同時審查領用人的身份證件。1作廢重要空白憑證銷毀時，先造具一式兩 聯(lián)銷毀清冊， 詳細列明憑證時間、種類 、號 碼 等，并 報稽核部，經(jīng)稽核部審批后，派專人共同監(jiān)督銷毀。. 特殊業(yè)務查詢、凍結、扣劃業(yè)務的處理各營業(yè)機構應依法協(xié)助有權機關查詢、 凍結、扣劃單位或個人在金融機構存款。辦理協(xié)助查詢業(yè)務時，應當由有權機關出具下列證件和法律文書：（1）有權機關縣團級以上（含）機構簽發(fā)的協(xié)助查詢存款通知書。9 / 41辦理協(xié)助凍結業(yè)務時，應當由有權機關出具下列證件和法律文書：（1）有權機關縣團級以上（含）機構簽發(fā)的協(xié)助凍結存款通知書，法律、行政法規(guī)規(guī)定應當由有權機關主要負責人簽字的，應有主要負責人的簽字。（3）人民法院出具的凍結存款裁定書，其他有權機關出具的凍結存款裁定書。（2）執(zhí)法人員的工作證。查詢、 凍結、扣劃存款通知 書，解除 凍結、扣劃通知均應由有權機關執(zhí)法人員依法送達，各營業(yè)機構不得受理有權機關執(zhí)法人員以外的人員送達的上述通知書。有權機關對于已凍結的存款再行凍結的，金融機構不予辦理并應說明情況。掛失業(yè)務的處理掛失按形式分為口頭掛失和正式掛失?？?頭掛失可重復多次辦理。受理行受理正式掛失業(yè)務時，必 須留存有效身份證件的復印件。單位遺失預留公章或財務專用章的， 應向開戶銀行出具書面申請、開 戶登記證、營業(yè)執(zhí)照等相關證明文件辦理掛失。如掛失前存款已支取，銀行不負責 任。密碼掛失、撤銷掛失、 補發(fā)新存單（折、卡）、更換密碼或銷戶等手續(xù)必須由客戶本人憑存單（折、卡）以及有效身份證件辦理，不得由他人代辦。已補辦新存單（折、卡）后找到原存款憑證的， 營業(yè)機構 應收回原存款憑證，注明 “掛失作廢”字樣 ，按作廢重要空白憑證處理。1存款人死亡后，繼承人申請掛失時，必須持有效的 繼承權證明書及本人11 / 41身份證件方可辦理掛失手續(xù)，如有財產(chǎn)糾紛時不予掛失。存款人死亡后，合法繼承人未出示相關文件直接辦理支取或轉(zhuǎn)存存款時，銀行將其視為正常支取或轉(zhuǎn)存，銀行對事后發(fā)生的繼承糾紛不負責任。存款人死亡后，存（單）折遺失的、密 碼泄露的，需由合法繼承人持有效繼承文件辦理掛失手續(xù)，掛失期 滿后，才能由 繼承人或受托人辦理過戶或支付手續(xù)。（2）支付結算業(yè)務，包括票據(jù)結算業(yè)務、 銀行卡結算業(yè)務、 匯兌等業(yè)務。（4）反洗錢業(yè)務。12 / 41聯(lián)網(wǎng)身份核查結果的處理原則（1）當聯(lián)網(wǎng)核查結果不一致，但無法確切判斷客戶出示的居民身份證為虛假證件時，不得隨意拒絕為 客戶辦理業(yè)務，原 則上應 先辦理業(yè)務，事后再及 時進一步核實。（3）對于身份證號碼不存在、身份證件號碼存在但姓名不匹配或反饋照片不相符的，可要求客戶出示相關個人的戶口簿、 護照、 駕照等其他有效證件，如經(jīng)佐證相關居民身份證確屬真實證件，銀行機構應留存相關證件復印件，并繼續(xù)辦理相關業(yè)務。. 帳務核對帳務核對包括與客戶、與其他金融機構、系 統(tǒng)內(nèi)往來、業(yè)務部門之間等。會計人員負責提供真實、準確、完整的對帳數(shù)據(jù)及單據(jù)，以及收回的 對帳單據(jù)回執(zhí)的核對與保管。營業(yè)網(wǎng)點應建立登記制度，詳細記錄單據(jù)的發(fā)出及收回情況，會計人員與客戶經(jīng)理（含營業(yè)部負責人）之間對帳單據(jù)的交接，經(jīng)辦人員簽字后領取。特殊原因?qū)螕?jù)在規(guī)定時間內(nèi)無法發(fā)出或送達的，客戶經(jīng)理（含營業(yè)部負責人）應進行登記，妥善保管其對帳單據(jù)，并 積極與存款人聯(lián)系，完成 對帳工作。收回的對帳單據(jù)回執(zhí)，存款人應加蓋預留銀行印鑒，營業(yè)網(wǎng)點應予以審核。詳細操作流程參照我社下發(fā)的對帳管理辦法。1．資金調(diào)撥必須嚴格執(zhí)行 審批制度。2．縣城營業(yè)部需要調(diào)撥資 金時先實行電話申報，再履行上述 審批程序， 報計財部負責人審核，分管社 領導審批制度。4．《資金調(diào)撥通知單》作為 我社款項劃撥的重要依據(jù)， 應隨傳票附件進行管理，并建立資金調(diào)撥臺帳予以記錄，以便審核我社的資金狀況，對于同一筆資金的調(diào)撥，嚴禁重復申請或?qū)徟?4 / 41個人存款采用實名制。辦理個人存取款業(yè)務時， 單筆金額達到或超過 5 萬元,存款人應提供身份證件,若屬代理人辦理存款業(yè)務,代理人需提供代理人身份證件。凍結(可用余額內(nèi)可以辦理)、掛失、質(zhì)押的賬戶 不得辦理支取交易。個人活期儲蓄存款的有關規(guī)定：活期儲蓄存款是一種沒有固定存期,儲戶憑存折/卡可以隨時存取的儲蓄存款?；钇趦π钯~戶只能辦理現(xiàn)金存取款業(yè)務,不能辦理轉(zhuǎn)帳業(yè)務。個人整存整取儲蓄存款的有關規(guī)定：整存整取定期儲蓄存款一次存入,約定存期,到期后一次性支取本息的儲種?？梢匀炕虿糠痔崆爸?提前支取時必須憑存單/折及本人身份證件辦理。15 / 41每月固定存入金額,5 元起存,存期分 1 年,3 年,5 年。允許當月預存下月資金。個人教育儲蓄存款的有關規(guī)定：教育儲蓄是指城鄉(xiāng)居民為其子女接受非義務教育（九年義務教育之外的全日制高中、大中專、碩士、博士研究生） 積蓄資金開 辦的儲種,對象為在校小學四年級以上學生（含四年級）。利息免征利息所得稅。開戶時，憑儲戶本人戶口簿（戶籍證明）或居民身份證，以 儲戶本人的姓名開立存款帳戶。個人定活兩便儲蓄存款的有關規(guī)定：定活兩便不約定存期，可以隨時支取，利息根據(jù)支取日實際存期而定的儲種。個人通知存款的有關規(guī)定：個人通知存款是指存款人在存入款項時不約定存期,支取時需提前通知金融機構,約定支取存款日期和金額,方可支取的存款。一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款必須提前七天通知約定支取存款，個人七天自動轉(zhuǎn)存業(yè)務是指個人 5 萬元及 5 萬元以上的資金自存入日起，每七天按通知存款的利率自動結息，自動扣稅，同 時將上一結息日的本金和稅后利息自動轉(zhuǎn)入下一周期進行復利計息，客戶無需到柜臺辦理預約支取的交易。個人留存金額最低 5 萬元。通知存款為記名式存款,個人通知存款為記名存折或存單形式，存折或存單必須注明“ 通知存款” 字 樣。柜員辦理開戶時存折、存單打印出錯,不能手工填寫,不能重打原交易,不能沖正原交易,存折打印錯誤需換憑證，存單打印錯誤需銷戶重開。通存通兌控制方式：通存通兌、非通存通 兌。通存通兌的帳戶必須設置密碼（必須留 6 位），無密碼的不能辦理通兌業(yè)務。定期存單部提后產(chǎn)生新賬號，新存 單均沿用原戶名、利率、原起息日、原17 / 41到期日。存單掛失滿七天后允許直接進行掛失銷戶， 銷戶類型中柜員應選擇掛失銷戶，存折掛失后不允許直接掛失銷戶，需掛失 補開后才能辦理正常銷子戶和銷戶交易。任何單位和個人不得將公款以個人名義轉(zhuǎn)為儲蓄存款，任何個人不得將私款以單位名義存入金融機構，任何單位不得將個人或者其他單位的款項以本單位名義存入金融機構。單位定期存款的有關規(guī)定：金融機構對單位定期存款實行帳戶管理， 單位存入定期存款時，必 須提交開戶申請書，營業(yè)執(zhí)照正本等，并預留印簽。財政撥款、預算內(nèi)資金及銀行貸款不得作為單位定期存款存入金融機構。單 位定期存款檔次與定期儲蓄存款檔次一致。單位通知存款包括一天通知、七天通知和七天通知自動轉(zhuǎn)存，一天通知存款必須提前一天通知約定支取存款，七天通知存款必須提前七天通知約定支取存款。單位留存金額最低 50 萬元，部分支取剩余金額不足留存金額的予以清戶。具體的操作規(guī)定：注冊驗資賬戶驗資成功后，柜員應通過賬戶信息修改交易將臨時賬戶改為基本賬戶或一般賬戶。單位定期存款和通知存款支取時只能以轉(zhuǎn)帳方式轉(zhuǎn)入其基本存款帳戶，不得將單位定期存款和通知存款用于結算或從定期存款和通知存款帳戶中提取現(xiàn)金。單位通知存款的預約金額在預約支取日必須一次性支取，不能分次支取，否則視同違約處理，單位通知存款違約處理同個人通知存款。本行開有多個活期賬戶的，非基本存款 賬戶未撤消時，基本存款 賬戶不得銷戶。帳戶管理的有關規(guī)定：人民銀行對下列單位帳戶實行核準制度：基本存款帳戶、臨時存款帳戶（因注冊驗資和增資驗資開立的除外）、預算單位專用存款帳戶。臨時存款帳戶：（1）單位因增資驗資需要開立銀行結算帳戶的，應持其基本存款帳戶開戶許可證、股 東會或董事會決 議等證明文件，在 銀行開立一個臨時存款帳戶。（2）存款人為臨時機構的，只能在其住所地開立一個臨時存款帳戶，不得開立其他銀行結算帳戶。建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項目合同個數(shù)的臨時存款帳戶。存款人因注冊驗資或增 資驗資開立臨時存款帳戶后，需要在臨時存款帳戶20 / 41有效期屆滿前退還資金的，應出具工商行政管理部門的證明；無法出具證明的，應于帳戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續(xù)。對帳戶使用期需要超過兩年的，存款人可以在帳戶兩年期滿后，撤消原帳戶，重新出具開 戶依據(jù)，申請開立新的臨時存款 帳戶。 《辦法 》第十九條規(guī)定：存款人申請開立專用存款帳戶，應向銀行出具其開立基本存款帳戶規(guī)定的證明文件、基本存款帳戶開戶登記證和下列證明文件：（1）基本建設資金、更新改造資金、政策性房地 產(chǎn)開發(fā)資金、住房 資金、社會保障基金，應出具主管部 門批文。（3）糧、棉、油收購資金， 應出具主管部門批文。（5）證券交易結算資金，應出具政權公司或證券管理部門的證明。（7）金融機構存放同業(yè)資金，應出具其證明。（9）黨、團、工會設在單位的組織機構經(jīng)費，應出具 該單位或有關部門的批文或證明。，出具下列證明文件：中國居民：居民身份證或臨時身份證；軍人：軍人身份證件；武警：武警身份證港澳居民：港澳居民往來內(nèi)地通行證外國公民：護照還可憑下列證明文件開立個人銀行結算帳戶：境內(nèi)中國公民：出具戶口簿或護照；軍隊（武裝警察）離退休干部：離休干部榮譽證、軍官退休證、文職干部退休證、軍 事院校學員證；境內(nèi)（外）中國籍華僑：中國護照。存款人為個人的其預留簽章為該個人的簽名或者蓋章。(3) 客戶開戶時應加蓋預留印鑒一式三張，其中一張建庫返回后退客戶，一張支行主管會計自留，一 張留存建庫部門?！纛A留印鑒是否為該法人或者該單位的蓋章加其法定代表人或者其授權的代理人的私章?！?單位章和私章是否按要求在印鑒卡的居中位置清晰蓋正，對壓線、印章相互貼連、交叉、重影、模糊、印油擴散、卡片折疊、卡片表面不整潔，以及印 鑒卡背面未加蓋該單位的行政公章等印鑒均不受理，應要求重新蓋章。 (6) 單位辦理更換印鑒時經(jīng)辦人必須是該單位的法定代表人或財務人員，并出示該單位公函證明或授權書方可辦理。遺失個人印章，提供 經(jīng)本人簽名確認的書面申請、原 預留印章的個人身份證件，由法人（負責人）直接辦理的，應 出具加蓋該單位公章的書面申請及法人（負責人）的身份證件，授權他人辦理的， 應出具加蓋該單位公章的書面申請及法人（負責人）的身份證件及其授權書、被授 權人的身份證件。存款人開立單位銀行結算帳戶，自正式開立之日起 3 個工作日后，方可 辦理付款業(yè)務；但注冊驗資戶轉(zhuǎn)為基本存款戶和借款轉(zhuǎn)存開立的一般戶除外。長期不動戶的管理：銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結算帳戶，應通知單位自發(fā)出通知之日起 30 日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入營業(yè)部不動戶管理。銷戶：（1）存款人尚未清償其開戶銀行債務的，不得申請撤銷該帳戶。存款人為按規(guī)定交回各種重要空白憑證及結算憑證的，應出具有關證明，造成損失的由其自行承擔。（4）臨時存款賬戶分為異地建筑施工及安裝臨時戶、異地從事臨時經(jīng)營活動臨時戶、 臨時機構臨時戶、注冊驗資臨時