【正文】 重點(diǎn)客戶，又要注意信貸投向不能過(guò)度集中于某一個(gè)或少數(shù)幾個(gè)重點(diǎn)，要注意做到地區(qū)分散、行業(yè)分散和客戶分散。地區(qū)分散是指銀行在敘做貸款等授信業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)把資金投向于不同地區(qū)的企業(yè)，以避免由于某一個(gè)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況劇烈變動(dòng)而使銀行蒙受巨大損失。近幾年，一些大銀行在完善國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)的同時(shí)，紛紛到境外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，對(duì)境外客戶敘做授信業(yè)務(wù)，也是出于地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)分散的考慮。行業(yè)分散是指銀行在對(duì)企業(yè)貸款時(shí)，要考慮到企業(yè)所處的行業(yè)，不能把大部分的甚至全部的資金只投入到某一個(gè)或少數(shù)幾個(gè)行業(yè)的企業(yè)中。我國(guó)銀行過(guò)去按專業(yè)分工，與行業(yè)分散的風(fēng)險(xiǎn)管理要求是相違背的，不利于銀行經(jīng)營(yíng)的安全，因而近幾年，我國(guó)加快了金融體制改革的步伐，鼓勵(lì)銀行間的業(yè)務(wù)交叉和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，符合風(fēng)險(xiǎn)分散的原則。為了避免貸款過(guò)分集中的風(fēng)險(xiǎn)，各國(guó)金融當(dāng)局都規(guī)定了一家銀行對(duì)同一借款人貸款的最高限度。香港法令規(guī)定，銀行對(duì)其董事個(gè)人及親屬的信用放款不得超過(guò)25萬(wàn)港元。所有這些規(guī)定都是從客戶風(fēng)險(xiǎn)分散的角度來(lái)考慮的。消極的貸款組合管理只是簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)分散，而積極的貸款組合管理則是追求風(fēng)險(xiǎn)分散基礎(chǔ)上的貸款收益最大化，它不是簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)分散，而是有機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)分散。隨著金融創(chuàng)新的不斷發(fā)展，新的金融工具大量涌現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)日益發(fā)展，人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)能力增強(qiáng)，對(duì)損失頻率和損失程度的把握能力提高，為適應(yīng)新形勢(shì)下競(jìng)爭(zhēng)的需要，銀行積極尋求更為經(jīng)濟(jì)合理的風(fēng)險(xiǎn)處理方式，于是自留風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)得以重視和推廣。任何風(fēng)險(xiǎn)管理也不可能從根本上消除風(fēng)險(xiǎn)，銀行自身必然要承擔(dān)一部分信貸風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)銀行自1988年開(kāi)始實(shí)施呆帳準(zhǔn)備金制度，目前，呆帳準(zhǔn)備金的計(jì)提辦法是在每年初的應(yīng)提貸款基數(shù)上按1%差額提取，也就是說(shuō)，我國(guó)銀行自留風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)?；旧鲜强刂圃谫J款余額的1%這樣一個(gè)范圍內(nèi)的。二是銀行有多少資金可用于應(yīng)付呆帳及以外的一些損失。這兩點(diǎn)是銀行自留風(fēng)險(xiǎn)的前提，銀行的財(cái)力限制著銀行的風(fēng)險(xiǎn)自留能力，過(guò)度的風(fēng)險(xiǎn)自留會(huì)影響銀行的正常經(jīng)營(yíng)。信貸風(fēng)險(xiǎn)的回避、轉(zhuǎn)嫁、分散和自留，都是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略，前兩者偏重于具體貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理，更多屬于微觀信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇；后兩者偏重于商業(yè)銀行整體信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，不管是風(fēng)險(xiǎn)分散，或是風(fēng)險(xiǎn)自留，都是以一定規(guī)模的信貸資產(chǎn)作為管理對(duì)象的，是屬于宏觀的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇。20世紀(jì)70年代，國(guó)際金融業(yè)處于穩(wěn)定發(fā)展時(shí)期，這得益于諸多因素。20世紀(jì)70年代末、80年代初掀起了銀行業(yè)變革的第一次浪潮，金融市場(chǎng)功能的擴(kuò)張、放松管制和競(jìng)爭(zhēng)加劇成為這次浪潮的主要推動(dòng)力量。1944年確立的以美元為基礎(chǔ)的固定匯率體制雖然對(duì)于戰(zhàn)后各國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定起到了積極的作用，但由于在黃金——美元固定匯率制度下，難以避免“特里芬悖論”，而“特里芬悖論”造成的兩難困境使1960－1973年間共爆發(fā)了十次美元危機(jī)。在國(guó)際金融市場(chǎng)上，證券融資取代國(guó)際銀行貸款，成為占主要地位的融資方式。金融自由化浪潮放松或解除了對(duì)資金流動(dòng)的管制，追求利潤(rùn)的本性使得資本在全球?qū)ひ挮@利機(jī)會(huì)，資本流量呈現(xiàn)遞增趨勢(shì)，流速不斷加快，金融效率得以極大提高。放松管制的浪潮起因于廢除對(duì)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的種種限制，并通過(guò)廢除以往對(duì)銀行業(yè)的限制而向縱深發(fā)展。長(zhǎng)期以來(lái)存在于美國(guó)、日本商業(yè)銀行與投資銀行業(yè)務(wù)之間的嚴(yán)格界限也日漸消失，不論是美國(guó)的《格拉斯—斯蒂格爾法案》還是日本的六十五款，其效力都在銀行業(yè)的發(fā)展變革中逐漸被削弱。放松管制同時(shí)還是市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)的產(chǎn)物，最為突出例子便是Q條例催生出歐洲美元市場(chǎng)。當(dāng)時(shí)如果將存款放在美國(guó)銀行設(shè)在倫敦的支行，再將存款轉(zhuǎn)回美國(guó)銀行本部，就繞開(kāi)Q字條款的約束，也不受東道國(guó)法律限制。從此之后，限制銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的壁壘逐步被打破。銀行進(jìn)入了一個(gè)全新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，隨之而來(lái)的還有新的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。在新的科技條件下，規(guī)模收益遞減的規(guī)律在許多產(chǎn)業(yè)中已經(jīng)失效。通過(guò)合并與兼并，超巨型商業(yè)銀行和超巨型投資銀行不斷涌現(xiàn)。1995年又傳出日本三菱銀行和東京銀行合并，成為日本最大的銀行的消息。合并家數(shù)和金額屢創(chuàng)世界記錄。這些超大型金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略完全是全球性的：在全球范圍內(nèi)追求利潤(rùn)最大化，它們既是金融全球化的表現(xiàn)，又進(jìn)一步推動(dòng)了全球化的發(fā)展。在通訊系統(tǒng)如此發(fā)達(dá)的情況下，資金的流動(dòng)將迅速導(dǎo)致同一幣種的同類型貸款的國(guó)內(nèi)、外市場(chǎng)利息率相等。另外，由于金融市場(chǎng)的全球化，利息率較低的貸款者得以擴(kuò)大其市場(chǎng)份額，從而導(dǎo)致全球利息率的下降。90年代以來(lái)，各國(guó)的利率水平普遍有所下降，連素來(lái)奉行高利率政策的一些國(guó)家也不例外。 進(jìn)入90年代以后，世界通脹率普遍趨于緩和，利率下降，使債券獲利水平遠(yuǎn)高于銀行存款；享有信譽(yù)等級(jí)的政府、企業(yè)為降低成本而到證券市場(chǎng)直接融資；一些西方國(guó)家對(duì)資本市場(chǎng)的管制也促進(jìn)了證券市場(chǎng)的發(fā)展，結(jié)果國(guó)際資金大量向證券市場(chǎng)聚集。國(guó)際證券投資迅速膨脹意味著金融中介的快速轉(zhuǎn)換。銀行業(yè)與證券業(yè)的合二為一，使國(guó)際資本市場(chǎng)效率更高，競(jìng)爭(zhēng)性更強(qiáng)，方便了國(guó)際資本轉(zhuǎn)移，大量而迅速的全球資金流動(dòng)，也將各國(guó)的經(jīng)濟(jì)更緊密地聯(lián)系在一起，促進(jìn)了資金在國(guó)際間的有效分配和世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。在金融全球化、市場(chǎng)波動(dòng)性的增加以及分業(yè)經(jīng)營(yíng)壁壘的消除的背景下，銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)與日俱增。隨著舊的監(jiān)管制度逐漸退出歷史舞臺(tái)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不再能一如既往地依靠分業(yè)經(jīng)營(yíng)的原則來(lái)管制金融風(fēng)險(xiǎn)，而迫切需要重新制定新的規(guī)則來(lái)保證銀行業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。二、我國(guó)商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的背景分析國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境，我們不難發(fā)現(xiàn)受外部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)因素影響及內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理能力的限制，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)十分突出，成為國(guó)有商業(yè)銀行改制和向國(guó)際化大銀行發(fā)展的過(guò)程中必須解決的問(wèn)題。在傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受制于政府的指令性計(jì)劃，只有生產(chǎn)任務(wù)的約束，沒(méi)有經(jīng)營(yíng)效益的壓力，資金需求、產(chǎn)品銷售等也都由政府計(jì)劃解決。改革開(kāi)放以來(lái)，這方面的情況有所改善，但傳統(tǒng)體制的影響仍然很深，相當(dāng)一些企業(yè)，特別是國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理水平和信用意識(shí)仍然比較差，管理混亂、逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象較為普遍。（二）法制環(huán)境不健全。但在目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的時(shí)期，法制環(huán)境不完善，使銀行信貸業(yè)務(wù)面臨著十分嚴(yán)峻的法律風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)該說(shuō)，近幾年我國(guó)在經(jīng)濟(jì)及金融立法上有了很大的改善，但還不能完全適應(yīng)經(jīng)濟(jì)及金融活動(dòng)的需要，仍然存在許多空白，在法律制定上沒(méi)有體現(xiàn)對(duì)貸款人權(quán)益的優(yōu)先保護(hù)。法律風(fēng)險(xiǎn)成為經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)面臨的一項(xiàng)突出風(fēng)險(xiǎn)。在傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)體制下，銀行只是政府計(jì)劃性分配社會(huì)資金的中介，沒(méi)有成為獨(dú)立經(jīng)營(yíng)貨幣商品的企業(yè)。這一情況導(dǎo)致的結(jié)果是銀行的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)很差，資金經(jīng)營(yíng)管理水平較低，銀行自身管理不嚴(yán)、漏洞較多，信貸風(fēng)險(xiǎn)突出。實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)變不能一蹴而就，過(guò)去由于我們對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和管理能力還達(dá)不到實(shí)際工作的要求，而不得不承擔(dān)大量的信貸風(fēng)險(xiǎn)，付出了昂貴的代價(jià)。應(yīng)該說(shuō)，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和金融體制改革的不斷深化，我國(guó)銀行對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)律的認(rèn)識(shí)有了很大提高，在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面也相應(yīng)建立了一系列的制度和方法，但這僅僅是開(kāi)始。這是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程，只有當(dāng)我國(guó)銀行對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)達(dá)到了相當(dāng)?shù)某潭?，我們的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平才可能有較大程度的提高。在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策調(diào)整較大，經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)加劇，再加上全球經(jīng)濟(jì)一體化等外部因素的影響，都會(huì)在一定區(qū)域內(nèi)、一定程度上造成潛在的信貸風(fēng)險(xiǎn)。第四節(jié) 中國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系近年來(lái)，在經(jīng)濟(jì)體制改革和金融改革的大背景下，中國(guó)銀行適應(yīng)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)變，經(jīng)過(guò)積極探索，基本形成了一套涵蓋全球和全部授信業(yè)務(wù)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，促進(jìn)了信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。按照審貸分離的原則，成立了信貸業(yè)務(wù)部門(mén)和信貸管理部門(mén)。信貸業(yè)務(wù)部門(mén)和管理部門(mén)的設(shè)立，確立了審貸分離制度在中國(guó)銀行信貸業(yè)務(wù)運(yùn)行中的核心地位，改變了長(zhǎng)期以來(lái)中國(guó)銀行信貸業(yè)務(wù)審貸合一的運(yùn)行模式，強(qiáng)化了信貸業(yè)務(wù)審貸兩個(gè)環(huán)節(jié)的內(nèi)部制約機(jī)制，是中國(guó)銀行實(shí)施第一步信貸體制改革的重要成果。在機(jī)構(gòu)保證上，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)，取代原有的信貸管理部門(mén)，由單一的貸款業(yè)務(wù)管理向全方位授信業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)渡。2002年以來(lái)，按照建立良好公司治理機(jī)制的基本要求，中國(guó)銀行進(jìn)一步建立和完善科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。風(fēng)險(xiǎn)管理框架逐步健全，海外機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理納入矩陣化管理體系，風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口不斷向業(yè)務(wù)部門(mén)前移；風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段逐步趨向完善，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分類、風(fēng)險(xiǎn)量化、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的水平不斷提高，形成了以“統(tǒng)一授信、集中授權(quán)、科學(xué)決策、有效監(jiān)控”為主要內(nèi)容的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段。二、中國(guó)銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)綱要為適應(yīng)未來(lái)發(fā)展的要求，適應(yīng)金融監(jiān)管越來(lái)越嚴(yán)的要求，適應(yīng)重組上市的要求，中國(guó)銀行借鑒國(guó)外同業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，研究自身的實(shí)際情況，在風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)已取得的經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，籌劃建立一個(gè)與時(shí)俱進(jìn)、符合中國(guó)銀行整體發(fā)展要求的集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，形成了《中國(guó)銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)綱要（試行）》，并在中國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)第一次會(huì)議上獲得通過(guò)。全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系以集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)為最高決策機(jī)構(gòu)，以集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)為牽頭組織部門(mén)，包括海內(nèi)外分行垂直式的直接管理、集團(tuán)職能部門(mén)式的窗口管理，以及香港四家機(jī)構(gòu)（中銀香港、中銀國(guó)際、中銀保、中銀投）董事會(huì)式的參與管理。現(xiàn)代企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)使風(fēng)險(xiǎn)分散于不同部門(mén)之間，必須有統(tǒng)一的管理戰(zhàn)略和控制策略，將戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等不同類型的風(fēng)險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍，并將承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的管理體系中加以集中控制，要針對(duì)每一類風(fēng)險(xiǎn)的特征采取相應(yīng)的管理流程和管理方法，依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總，提高集團(tuán)整體防范風(fēng)險(xiǎn)的能力。全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化是風(fēng)險(xiǎn)管理有效運(yùn)作的前提，一項(xiàng)自上而下的風(fēng)險(xiǎn)管理制度、政策，需要自下而上的人員去執(zhí)行、落實(shí)。全員化的風(fēng)險(xiǎn)管理文化是企業(yè)文化的重要組成部分。風(fēng)險(xiǎn)控制絕不僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的事情，無(wú)論是董事會(huì)還是管理層，無(wú)論是風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)還是業(yè)務(wù)拓展部門(mén)，每個(gè)崗位、每個(gè)人在做每項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)都要考慮風(fēng)險(xiǎn)因素。要對(duì)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)度量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)接受、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)雀鱾€(gè)環(huán)節(jié)劃清職責(zé)、分別把關(guān)、風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)、管理到位。不能僅滿足于決策環(huán)節(jié)的“審貸分離”，測(cè)量業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)程度，而應(yīng)完善業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，保證所有環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險(xiǎn)都能得到有效控制。全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法引進(jìn)和創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理方法是衡量銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平高低的重要標(biāo)尺，必須不斷借鑒國(guó)際先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、理念和做法，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理方法，以適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)日益增強(qiáng)和國(guó)際化監(jiān)管日益趨嚴(yán)的要求。全額的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模式全額的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是中國(guó)銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的最高層次。要從總體角度出發(fā)，通過(guò)對(duì)資本、收益、風(fēng)險(xiǎn)的衡量，判斷局部風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)的影響程度以及是否可接受，“有所為有所不為”，理性處理風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系。統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、戰(zhàn)略、策略是各項(xiàng)具體風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的指南，是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的根本保證。經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域的廣泛性、業(yè)務(wù)產(chǎn)品的多樣性、客戶需求的復(fù)雜性，客觀上也要求必須實(shí)行差別化的風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度。獨(dú)立性與開(kāi)放性統(tǒng)一。風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立性是風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的核心，是風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)威性的根本保證，是風(fēng)險(xiǎn)管理制約性的關(guān)鍵。風(fēng)險(xiǎn)管理要始終面向不斷變化的市場(chǎng)、客戶和同業(yè)，與時(shí)俱進(jìn)，順勢(shì)而為；要注意風(fēng)險(xiǎn)管理方法的創(chuàng)新和完善，服務(wù)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。制約性、控制性是風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)有性質(zhì)，是風(fēng)險(xiǎn)管理有效性、獨(dú)立性的重要表現(xiàn)。但是，風(fēng)險(xiǎn)管理的根本目的決定了風(fēng)險(xiǎn)管理同時(shí)應(yīng)具有服務(wù)性，只有牢牢把握住服務(wù)于業(yè)務(wù)發(fā)展這一要?jiǎng)?wù)，風(fēng)險(xiǎn)管理才能實(shí)現(xiàn)其管理價(jià)值，取得股東價(jià)值的最大化。在風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中，要注意做到扁平化與窗口化的統(tǒng)一。窗口化就是要使風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域，對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)實(shí)行窗口式管理，有利于實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的全面監(jiān)控。在未來(lái)業(yè)務(wù)流程整合以后，這一原則也是必須堅(jiān)持的。業(yè)務(wù)發(fā)展始終是第一位的，是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)管理是業(yè)務(wù)發(fā)展的保障。因此，在體系構(gòu)建過(guò)程中，要始終處理好風(fēng)險(xiǎn)與發(fā)展、質(zhì)量、效率的關(guān)系，使風(fēng)險(xiǎn)管理的體系建設(shè)始終體現(xiàn)發(fā)展觀念、服務(wù)觀念、效率觀念，這是構(gòu)建集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本指導(dǎo)思想。負(fù)責(zé)管理中國(guó)銀行集團(tuán)業(yè)務(wù)的整體風(fēng)險(xiǎn)，包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。各專業(yè)委員會(huì)向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)和報(bào)告，其人員組成、資格認(rèn)定、職權(quán)職責(zé)等由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)決定。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)、業(yè)務(wù)發(fā)展委員會(huì)之間建立橫向溝通機(jī)制，各委員會(huì)工作報(bào)告同時(shí)抄送其他委員會(huì)。集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的定位集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)是在集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，具體實(shí)施集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的牽頭組織部門(mén)。集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)包括：對(duì)集團(tuán)各類風(fēng)險(xiǎn)牽頭進(jìn)行鑒別衡量和匯總分析報(bào)告；擬定或根據(jù)授權(quán)制定有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)；負(fù)責(zé)全行各類授信業(yè)務(wù)的授權(quán)管理和“三位一體”授信決策程序管理；組織超權(quán)限授信業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審，按程序報(bào)問(wèn)責(zé)審批人審批決策；對(duì)分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行管理、檢查、監(jiān)督。（1）分行的垂直式管理模塊國(guó)內(nèi)分行及海外分行設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)（總行營(yíng)業(yè)部比照分行執(zhí)行），主要負(fù)責(zé)轄內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理。按要求向集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告本行風(fēng)險(xiǎn)狀況。組織轄內(nèi)盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審工作。（2）集團(tuán)業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)窗口管理模塊在業(yè)務(wù)部門(mén)內(nèi)設(shè)立由集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)管理指導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)窗口。集團(tuán)業(yè)務(wù)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)窗口的職責(zé)包括：按照集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理的原則、政策、制度，結(jié)合部門(mén)或系統(tǒng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)制訂本部門(mén)或本系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理細(xì)則、辦法、措施，指導(dǎo)本系統(tǒng)各級(jí)機(jī)構(gòu)建立風(fēng)險(xiǎn)控制程序；根據(jù)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)授權(quán)參與業(yè)務(wù)審批，參與本系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)限額的分配；組織實(shí)施本系統(tǒng)各類風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)；對(duì)本系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)控制情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督，完成本部門(mén)及本系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)狀況的匯總、歸集和分析工作，報(bào)送集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。集團(tuán)金融市場(chǎng)部主要負(fù)責(zé)本系統(tǒng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的控制，集中管理全轄交易性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)窗口的負(fù)責(zé)人的任職資格要經(jīng)過(guò)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)認(rèn)定，并定期向集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)報(bào)告工作。集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)通過(guò)參與上述機(jī)構(gòu)的董事會(huì)及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，傳達(dá)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理要求，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行有效監(jiān)控，從而實(shí)現(xiàn)上述機(jī)構(gòu)與中國(guó)銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的對(duì)接，將其納入中國(guó)銀行集團(tuán)全球風(fēng)險(xiǎn)管理體系。業(yè)務(wù)部門(mén)是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一道關(guān)口，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制的相應(yīng)責(zé)任。（四）管理方法信用風(fēng)險(xiǎn)在單個(gè)交易層面，通過(guò)準(zhǔn)入退出機(jī)制、統(tǒng)一授信、“三位一體”授信