【正文】 、貸款比例。分別按資產(chǎn)超出部分金額處以日1／萬以下（含1／萬）的罰款，并不得增加新貸款。在本辦法下發(fā)前已經(jīng)超過比例的，除停止增加新貸款外，限在4個月以內壓回到規(guī)定的比例之內。 第二十二條 對違反本辦法第二章第十條（投資比例）要求的，按以下情況分別處理：一、對1993年末超比例的，限于1995年底以前壓回到規(guī)定比例內；二、1993年末超比例，1994年1月1日以后又繼續(xù)超過1993年末比例的；三、1993年末在規(guī)定比例之內，以后又出現(xiàn)超比例的；四、到1995年末仍超比例的。 第二十三條 對違反本辦法第二章第十二條（自營貸款流動性比例）要求的，按超過規(guī)定比例部分金額處以日1／萬以上（含1／萬）的罰款。 第二十四條 對違反本辦法第二章第十三條（拆入資金比例）要求的，按違規(guī)金額處以日5／萬以下的罰款。對達不到要求的，從1996年1月1日開始按超比例金額處以日1／萬以下（含1／萬）的罰款。 第二十七條 對不符合本辦法第二章第八條（委托存貸款比例）、第十一條（存款備付比例）、第十六條（對外擔保限額比例）要求的，人民銀行予以勸告，限期調整。第五章 附則 第二十九條 本辦法的修改、解釋權屬于中國人民銀行總行。 第三十一條 人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市分行可根據(jù)本辦法制定實施細則，并報總行備案。五，國務院辦公廳轉發(fā)中國人民銀行整頓信托投資公司方案的通知（1999）頒布時間：199927發(fā)文單位：國務院辦公廳整頓信托投資公司方案 根據(jù)黨中央、國務院的統(tǒng)一部署和全國金融工業(yè)會議精神，為了進一步整頓和規(guī)范信托投資公司經(jīng)營行為，防范和化解金融風險，現(xiàn)就整頓信托投資公司工作提出以下方案。堅持把信托投資公司真正辦成“受人之托、代人理財”以手續(xù)費、傭金為收入的中介服務組織，嚴禁辦理銀行存款、貸款業(yè)務。對信托投資公司現(xiàn)有的股票經(jīng)營業(yè)務，要通過單獨設立或聯(lián)合組建證券公司、證券經(jīng)紀公司等方式實行分業(yè)經(jīng)營。 （三）規(guī)模經(jīng)營。不符合條件者，一律不予重新登記。經(jīng)過整頓，對符合本方案設立條件的信托投資公司予以保留；對出現(xiàn)嚴重支付風險，資不抵債的公司予以關閉或破產(chǎn)；對資本規(guī)模較小，財務狀況一般，信托主營業(yè)務較少的信托投資公司，在核銷自身吊帳（壞帳）和投資損失的基礎上，予以合并、撤銷或重組。二、重新規(guī)范業(yè)務范圍，嚴格公司設立條件 根據(jù)信托的基本屬性以及我國資本市場發(fā)展的需要，把信托投資公司規(guī)范為真正從事受托理財業(yè)務的金融機構。今后，信托投資公司不得吸收存款，不得自營期貨和股票，不得用負債資金從事實業(yè)投資和貸款。即委托人將自己無能力親自管理的資金以及國家有關法規(guī)限制其親自管理的資金，委托信托投資公司按照約定的條件和目的，進行管理、運用和處置，包括委托人指明運用方式的資金信托和委托人授權信托投資公司確定運用方式的資金信托。即委托人將自己的閑置或需盤活的機器、設備等動產(chǎn)、房產(chǎn)、地產(chǎn)以及版權、知識產(chǎn)權等財產(chǎn)、財產(chǎn)權，委托信托投資公司按照約定的條件和目的，進行管理、運用和處置。 （四）受托經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、購并及項目融資、公司理財?shù)戎薪闃I(yè)務。 （六）用自有資本進行投資，但包括自用固定資產(chǎn)在內的累計投資額不得超過本公司凈資產(chǎn)的80％。 整頓后的信托投資公司，必須符合下列條件： ，在核銷自身呆帳（壞帳）和投資損失后，實收資本金不得低于3億元人民幣； ； ； 、管理制度和內部風險控制制度。 通過清理整頓，實現(xiàn)信托業(yè)與證券業(yè)分業(yè)經(jīng)營、分別設立、分業(yè)管理，信托投資公司不再從事股票經(jīng)營業(yè)務。信托投資公司挪用的股票交易保證金要全部退還。 對信托投資公司違反規(guī)定經(jīng)營的實業(yè)投資和貸款，要徹底清理，具體辦法由中國人民銀行另行制定。 各省、自治區(qū)、直轄市人民政府和國務院有關部門要指定具有相應資格的中介機構（包括境外知名的中介機構），對本地區(qū)、本部門的信托投資公司進行全面的清產(chǎn)核資和資產(chǎn)評估，對信托投資公司境內外機構的本外幣資產(chǎn)、負債（含或有負債）和所有者權益進行徹底清查，并提出資產(chǎn)質量和資產(chǎn)實際損失的報告。信托投資公司清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估和沖銷損失的具體規(guī)定，由財政部會同中國人民銀行另行制定。 在核實資產(chǎn)損失后，原有信托投資公司分別按以下四種方式處置： 。對關閉或破產(chǎn)的公司，有關地方人民政府或國務院有關部門要嚴格按照國家的法律、法規(guī)，切實組織好債權清收和債務償付等工作，確保社會穩(wěn)定。信托投資公司在核銷自身呆帳（壞帳）和投資損失的基礎上，其主要業(yè)務為證券業(yè)務、符合設立條件的，可轉為證券公司或證券經(jīng)紀公司；其主要業(yè)務為集團內企業(yè)存貸款業(yè)務的可轉為集團財務公司，證券營業(yè)部經(jīng)過評估予以轉讓；其主要業(yè)務為普通企業(yè)存貸款業(yè)務的，可與國有獨資商業(yè)銀行協(xié)商，在雙方自愿的基礎上并入國有獨資商業(yè)銀行，證券營業(yè)部評估后轉讓。 。被合并的公司，在核銷自身呆帳（壞帳）和投資損失后，其債權債務由合并后存續(xù)或新設的公司承接，其股東轉為合并后存續(xù)或新設公司的股東，其股份按折股后的金額計算。 。保留的信托投資公司必須經(jīng)中國人民銀行重新確認。 處理好債務清償問題，是整頓信托投資公司工作的關鍵。既要依法處置債務償付資金缺口，也要維護絕大多數(shù)債權人利益，保持社會穩(wěn)定。 凡是被關閉的公司，如原屬全國性公司，由中國人民銀行商國有獨資商業(yè)銀行進行托管；如原屬地方性公司，由地方政府指定地方商業(yè)銀行或成立資產(chǎn)管理公司進行托管。對被關閉公司的債務清償，按國家有關法律、法規(guī)進行。關閉清算中，債權人不同意最終清算方案的，經(jīng)中國人民銀行同意，債權人、債務人或者清算組可依法向人民法院申請被關閉機構的破產(chǎn)。 對實際有效資產(chǎn)大于負債并允許合并的信托投資公司，由于資產(chǎn)清收需要一個過程，又不能延期支付個人債務，為確保社會穩(wěn)定，促進公司合并的順利進行，可由中國人民銀行對合并后機構發(fā)放臨時性貸款，專項用于支付個人到期債務。 整頓期間，信托投資公司的高級管理人員和業(yè)務經(jīng)辦人員不得擅自離職，要在各地人民政府或有關主管部門的領導下，積極做好資產(chǎn)清收和債務清償?shù)雀黜椆ぷ?。被關閉或破產(chǎn)公司的主要負責人違法違規(guī)經(jīng)營，對被關閉或破產(chǎn)公司負有直接責任的，由中國人民銀行取消其金融機構高級管理人員的任職資格，并由主管部門給予政紀黨紀處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。要進一步加強對信托投資公司的監(jiān)管，建立嚴格的市場準入和退出制度。財政部要抓緊制定信托業(yè)的財務、會計制度。整頓工作結束后，經(jīng)批準可成立信托投資公司同業(yè)協(xié)會，充分發(fā)揮行業(yè)自律管理的作用。各省、自治區(qū)、直轄市人民政府和國務院有關部門負責本地區(qū)、本部門信托投資公司整頓工作的組織領導，并指定專門機構組織實施。 （一）制定方案。中央黨政機關所辦的信托投資公司，要按照《中共中央辦公廳、國務院辦公廳關于中央黨政機關與所辦經(jīng)濟實體脫鉤的有關問題的通知》（中辦發(fā)〔1998〕27號）等有關文件的規(guī)定執(zhí)行，脫鉤后按本方案進行整頓。各省、自治區(qū)、直轄市人民政府和國務院有關部門要嚴格按照本方案的要求，認真組織好對現(xiàn)有信托投資公司的清產(chǎn)核資和資產(chǎn)評估，壞帳和投資損失的核銷，機構的分類處置以及分流人員的安排等工作，切實化解信托投資公司風險，防止國有資產(chǎn)流失，確保社會穩(wěn)定。經(jīng)過整頓，符合本方案公司設立條件的信托投資公司，由中國人民銀行重新頒發(fā)《金融機構許可證》；合并、撤銷、關閉或破產(chǎn)的信托投資公司，由中國人民銀行收繳《金融機構許可證》。六，中華人民共和國信托法（2001）中華人民共和國主席令[2001]第50號公布頒布時間：2001428目錄第一章 總則第二章 信托的設立第三章 信托財產(chǎn)第四章 信托當事人第一節(jié) 委托人第二節(jié) 受托人第三節(jié) 受益人第五章 信托的變更與終止第六章 公益信托第七章 附則第一章 總則第一條 為了調整信托關系，規(guī)范信托行為，保護信托當事人的合法權益，促進信托事業(yè)的健康發(fā)展，制定本法。第三條 委托人、受托人、受益人（以下統(tǒng)稱信托當事人）在中華人民共和國境內進行民事、營業(yè)、公益信托活動，適用本法。第五條 信托當事人進行信托活動，必須遵守法律、行政法規(guī)，遵循自愿、公平和誠實信用原則，不得損害國家利益和社會公共利益。第七條 設立信托，必須有確定的信托財產(chǎn)，并且該信托財產(chǎn)必須是委托人合法所有的財產(chǎn)。第八條 設立信托，應當采取書面形式。采取信托合同形式設立信托的，信托合同簽訂時，信托成立。第九條 設立信托，其書面文件應當載明下列事項：（一）信托目的；（二）委托人、受托人的姓名或者名稱、住所；（三）受益人或者受益人范圍；（四）信托財產(chǎn)的范圍、種類及狀況；（五）受益人取得信托利益的形式、方法。第十條 設立信托，對于信托財產(chǎn)，有關法律、行政法規(guī)規(guī)定應當辦理登記手續(xù)的，應當依法辦理信托登記。第十一條 有下列情形之一的，信托無效：（一）信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會公共利益；（二）信托財產(chǎn)不能確定；（三）委托人以非法財產(chǎn)或者本法規(guī)定不得設立信托的財產(chǎn)設立信托；（四）專以訴訟或者討債為目的設立信托；（五）受益人或者受益人范圍不能確定；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。人民法院依照前款規(guī)定撤銷信托的，不影響善意受益人已經(jīng)取得的信托利益。第十三條 設立遺囑信托，應當遵守繼承法關于遺囑的規(guī)定。遺囑對選任受托人另有規(guī)定的，從其規(guī)定。受托人因信托財產(chǎn)的管理運用、處分或者其他情形而取得的財產(chǎn)，也歸入信托財產(chǎn)。法律、行政法規(guī)限制流通的財產(chǎn)，依法經(jīng)有關主管部門批準后，可以作為信托財產(chǎn)。設立信托后，委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)時，委托人是惟一受益人的，信托終止，信托財產(chǎn)作為其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)；委托人不是惟一受益人的，信托存續(xù)，信托財產(chǎn)不作為其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)；但作為共同受益人的委托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)時，其信托受益權作為其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。受托人死亡或者依法解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)而終止，信托財產(chǎn)不屬于其遺產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。對于違反前款規(guī)定而強制執(zhí)行信托財產(chǎn)，委托人、受托人或者受益人有權向人民法院提出異議。受托人管理運用、處分不同委托人的信托財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權債務，不得相互抵消。第二十條 委托人有權了解其信托財產(chǎn)的管理運用、處分及收支情況，并有權要求受托人作出說明。第二十一條 因設立信托時未能預見的特別事由，致使信托財產(chǎn)的管理方法不利于實現(xiàn)信托目的或者不符合受益人的利益時，委托人有權要求受托人調整該信托財產(chǎn)的管理方法。前款規(guī)定的申請權，自委托人知道或者應當知道撤銷原因之日起一年內不行使的，歸于消滅。第二節(jié) 受托人第二十四條 受托人應當是具有完全民事行為能力的自然人、法人。第二十五條 受托人應當遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務。第二十六條 受托人除依照本法規(guī)定取得報酬外，不得利用信托財產(chǎn)為自己謀取利益。第二十七條 受托人不得將信托財產(chǎn)轉為其固有財產(chǎn)。第二十八條 受托人不得將其固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進行交易或者將不同委托人的信托財產(chǎn)進行相互交易，但信托文件另有規(guī)定或者經(jīng)委托人或者受益人同意，并以公平的市場價格進行交易的除外。第二十九條 受托人必須將信托財產(chǎn)與其固有財產(chǎn)分別管理、分別記帳，并將不同委托人的信托財產(chǎn)分別管理、分別記帳。受托人依法將信托事務委托他人代理的，應當對他人處理信托事務的行為承擔責任。共同受托人應當共同處理信托事務，但信托文件規(guī)定對某些具體事務由受托人分別處理的，從其規(guī)定。第三十二條 共同受托人處理信托事務對第三人所負債務，應當承擔連帶清償責任。共同受托人之一違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者因違背管理職責、處理信托事務不當致使信托財產(chǎn)受到損失的，其他受托人應當承擔連帶賠償責任。受托人應當每年定期將信托財產(chǎn)的管理運用、處分及收支情況，報告委托人和受益人。第三十四條 受托人以信托財產(chǎn)為限向受益人承擔支付信托利益的義務。信托文件未作事先約定的，經(jīng)信托當事人協(xié)商同意，可以作出補充約定；未作事先約定和補充約定的，不得收取報酬。第三十六條 受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者因違背管理職責、處理信托事務不當致使信托財產(chǎn)受到損失的，在未恢復信托財產(chǎn)的原狀或者未予賠償前，不得請求給付報酬。受托人以其固有財產(chǎn)先行支付的，對信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋嗬?。第三十八條 設立信托后，經(jīng)委托人和受益人同意，受托人可以辭任。受托人辭任的，在新受托人選出前仍應履行管理信托事務的職責。受托人職責終止時，其繼承人或者遺產(chǎn)管理人、監(jiān)護人、清算人應當妥善保管信托財產(chǎn)，協(xié)助新受托人接管信托事務。原受托人處理信托事務的權利和義務，由新受托人承繼。前款報告經(jīng)委托人或者受益人認可，原受托人就報告中所列事項解除責任。第四十二條 共同受托人之一職責終止的，信托財產(chǎn)由其他受托人管理和處分。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。受托人可以是受益人但不得是同一信托的惟一受益人。信托文件另有規(guī)定的，從其規(guī)定。信托文件對信托利益的分配比例或者分配方法未作規(guī)定的，各受益人按照均等的比例享受信托利益。全體受益人放棄信托受益權的，信托終止。第四十七條 受益人不能清償?shù)狡趥鶆盏模湫磐惺芤鏅嗫梢杂糜谇鍍攤鶆?，但法律、行政法?guī)以及信托文件有限制性規(guī)定的除外。第四十九條 受益人可以行使本法第二十條至第二十三條規(guī)定的委托人享有的權利。受托人有本法第二十二條第一款所列行為，共同受益人之一申請人民法院撤銷該處分行為的，人民法院所作出的撤銷裁定，對全體共同受益人有效。信托文件另有規(guī)定的，從其規(guī)定。有前款第（一）項、第（三）項、第（四）項所列情形之一的，委托人可以解除信托。但本法或者信托文件另有規(guī)定的除外。第五十四條 信托終止的，信托財產(chǎn)歸屬于信托文件規(guī)定的人；信托文件未規(guī)定的，按下列順序確定歸屬：（一）受益人或者其繼承人；（二）委托人或者其繼承人。第五十六條 信托終止后，人民法院依據(jù)本法第十七條的規(guī)定對原信托財產(chǎn)進行強制執(zhí)行的，以權利歸屬人為被執(zhí)行人。第五十八條 信托終止的，受托人應當作出處理信托事務的清算報告。但受托人有不正當