商業(yè)銀行監(jiān)管存在的問題和對策畢業(yè)論文-在線瀏覽
2024-08-08 15:08本頁面
【正文】 nking regulatory experience of developed countries for reference Suggestions of perfecting our country39。銀行業(yè)是一國經(jīng)濟(jì)的核心，良好的監(jiān)管是銀行業(yè)安全和穩(wěn)健運(yùn)行的基本條件。因此，加強(qiáng)銀行監(jiān)管以及防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)等問題已被各國政府及銀行監(jiān)管當(dāng)局所普遍關(guān)注。商業(yè)銀行為了壯大自己業(yè)務(wù)的同時(shí)也進(jìn)行積極的創(chuàng)新，這一方面既提高了銀行業(yè)績也方便了人民群眾，同時(shí)又對監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管能力帶來的巨大的挑戰(zhàn)。我國銀行監(jiān)管雖然取得了良好成績，但同時(shí)也有許多不足，也要與時(shí)俱進(jìn)，在學(xué)習(xí)外國先進(jìn)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的同時(shí)，也要根據(jù)本國實(shí)際情況來完善我國監(jiān)管。在發(fā)展過程中經(jīng)歷了不斷地探索。這種“大一統(tǒng)”的銀行體制把商業(yè)銀行職能與中央銀行的職能混淆在一起，既不利于監(jiān)督管理金融業(yè)，也不利于調(diào)控資金穩(wěn)定金融業(yè)的發(fā)展。1982年外資銀行開始引進(jìn)，央行的監(jiān)督管理任務(wù)加重，其雙重身份已經(jīng)不能適應(yīng)新形勢的需要。因此，國有銀行格局已經(jīng)形成，中國人民銀行行使央行職能，標(biāo)志著中央銀行制度在我國初步形成。之所以把這一階段稱為商業(yè)銀行的探索階段，主要是這一階段雖然雖然改革開放政策實(shí)施6年了。這一階段的商業(yè)銀行具有濃厚的行政干預(yù)色彩，不僅要接受中央銀行的監(jiān)督，還要從中央到地方監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。1995年《中國人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》相繼頒布，為中央人民銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)督管理和商業(yè)銀行的經(jīng)營提供了法律基礎(chǔ)。在這階段，銀行監(jiān)管主要以合規(guī)性和行政性監(jiān)管為主。1998年起，金融監(jiān)管體制經(jīng)過了重大改革，建立了中央金融工作委員會，強(qiáng)化央行的垂直領(lǐng)導(dǎo)，并撤銷省級分行建制。 我國商業(yè)銀行監(jiān)管現(xiàn)狀 當(dāng)前，銀監(jiān)會、財(cái)政部、中國人民銀行、證監(jiān)會和國家審計(jì)署等對我國商業(yè)銀行有監(jiān)督權(quán)。銀行財(cái)務(wù)，會計(jì)制度的修改受到財(cái)政部的監(jiān)管。我國商業(yè)銀行的監(jiān)管主要包括市場準(zhǔn)入，業(yè)務(wù)監(jiān)管和日常經(jīng)營以及退出監(jiān)管等三個(gè)層次的監(jiān)管。三、 我國銀行監(jiān)管存在的問題 缺乏有效的銀行監(jiān)管體系 “分業(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管”是當(dāng)前我國金融體系不成熟的產(chǎn)物，然而隨著金融一體化的不斷發(fā)展，我國銀行、保險(xiǎn)、證券等業(yè)務(wù)的交叉現(xiàn)象也已經(jīng)普遍存在，且廣度和深度已經(jīng)明顯增加，金融領(lǐng)域出現(xiàn)了一些跨行業(yè)的金融控股集團(tuán)和金融集團(tuán)，例如中信集團(tuán)、光大集團(tuán)、平安集團(tuán)等，這些集團(tuán)的產(chǎn)生使業(yè)務(wù)產(chǎn)生了交叉。隨著我國加入WTO，我國的銀行產(chǎn)業(yè)也得到了迅速發(fā)展，發(fā)達(dá)國家的金融機(jī)構(gòu)也是混業(yè)經(jīng)營，分業(yè)監(jiān)管體制也不適應(yīng)世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢。 監(jiān)管目標(biāo)模糊 市場化的監(jiān)管目標(biāo)，既與計(jì)劃性監(jiān)管目標(biāo)不同，也與貨幣政策目標(biāo)不同。但是中央銀行的貨幣政策目標(biāo)是穩(wěn)定幣值。而我國現(xiàn)在的銀行監(jiān)管體系是通過監(jiān)管各個(gè)銀行機(jī)構(gòu)，以達(dá)到確保國家方針政策與貨幣政策符合的目的，所以銀行的監(jiān)管目標(biāo)沒有同貨幣政策目標(biāo)分開。 銀行的監(jiān)管內(nèi)容應(yīng)該是覆蓋所有銀行機(jī)構(gòu)從市場準(zhǔn)入到市場退出的全過程。我國中央銀行的監(jiān)管主要是經(jīng)營的合規(guī)性和機(jī)構(gòu)的審批，并未對銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管全面展開，對銀行的市場退出監(jiān)管也不夠完善。這些都使銀行監(jiān)管達(dá)不到金融業(yè)的一要求。一是與地方政府的矛盾。而當(dāng)前的違紀(jì)以為破壞金融金融秩序多發(fā)生在地方銀行身上，中央銀行必須加強(qiáng)監(jiān)管，這與當(dāng)?shù)劂y行利益相悖，因此在監(jiān)管過程中存在地方與中央的利益矛盾?，F(xiàn)在的國有銀行體制造成了法人主體和核算層次的不匹配，下面出現(xiàn)問題向總行推，與地方人民銀行監(jiān)管錯(cuò)位，使人民銀行的監(jiān)管處于兩難地位。政法部門對銀行監(jiān)管的執(zhí)法力度不夠，再加上地方的保護(hù)主義，使銀行官司難打、債權(quán)受損，銀行監(jiān)管的任務(wù)無法確切落實(shí)。當(dāng)前，一方面銀行的內(nèi)部控制環(huán)境建設(shè)基礎(chǔ)較薄弱，內(nèi)部控制制度殘缺不全或者內(nèi)容不合理；另一方面，我國銀行的內(nèi)部控制信息化管理比較差，監(jiān)管機(jī)制和技術(shù)上比較落后；最后是審計(jì)部門的獨(dú)立性比較差，不能與當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)很好的適應(yīng)起來。因此，加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)管，最大限度減少風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)是各國所面對的共同問題。 美國對商業(yè)銀行的監(jiān)管 美國對商業(yè)銀行的監(jiān)管體制 當(dāng)前美國擁有一萬多家銀行機(jī)構(gòu)，它們既可以在聯(lián)邦政府注冊，也可以在州政府注冊。美國的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要有5個(gè)，它們分別是：（1）貨幣總監(jiān)。（2）聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司。（3）聯(lián)邦儲備委員會。 （4）各州銀行管理機(jī)構(gòu)。（5）其他銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)。 因此美國對商業(yè)銀行的監(jiān)管體制是以聯(lián)邦政府和州政府相結(jié)合的雙重管理體制，這樣既可以保證政府宏觀目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，又能適應(yīng)各州企業(yè)及消費(fèi)者的需求。美國監(jiān)管的具體內(nèi)容如下:（1）對商業(yè)銀行設(shè)立的管理。審查的標(biāo)準(zhǔn)大體有:一為資本充足標(biāo)準(zhǔn)，即法律規(guī)定的注冊資本最低額；二為有一個(gè)值得信賴的經(jīng)營管理層；三為是否符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，即是否有利于社會公眾利益,有利于公平競爭；四為其他條件，包括經(jīng)營場所、安全防范措施等。規(guī)定商行的自有資本要與存款負(fù)債和分析投資間按照一定比例關(guān)系，來限制商行的經(jīng)營規(guī)模。（3）對商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金的管制。美國對不同種類的存款規(guī)定不同的存款準(zhǔn)備金率。（4）對商業(yè)銀行流動(dòng)性的管制。并設(shè)立庫存現(xiàn)金與資金總額的比例、現(xiàn)金加隨時(shí)可變現(xiàn)的資產(chǎn)與資產(chǎn)總額的比例來衡量銀行提現(xiàn)能力的強(qiáng)弱，以便防止銀行發(fā)生流行性風(fēng)險(xiǎn)。隨著銀行業(yè)競爭的加劇，銀行往往會發(fā)生倒閉和破產(chǎn)現(xiàn)象，為了防止此現(xiàn)象的發(fā)生，保護(hù)存款人的利益，美國建立了存款保險(xiǎn)制度，并成立了“聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司”，每一個(gè)國民銀行和州銀行都是該公司的股東，商業(yè)銀行按照1993年1月1日的盈余余額的50%認(rèn)股，以便在銀行出現(xiàn)危機(jī)時(shí)進(jìn)行救助。美國監(jiān)管當(dāng)局雖然沒有用公布的比率作為清償力的標(biāo)準(zhǔn)，但還是考慮了怎么樣衡量清償力的因素。（7） 對商業(yè)銀行實(shí)施資產(chǎn)質(zhì)量和盈利監(jiān)督細(xì)則。制定細(xì)則的目的是幫助銀行辨別不良資產(chǎn)，防止資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)問題，確保銀行充分盈利。 盈利細(xì)則包括：以資產(chǎn)、股東權(quán)益和
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