【正文】 牌期滿前10個(gè)交易日前向本所提交申請，并在申請中說明：停牌期間公司已啟動的主要工作、公司的下一步工作計(jì)劃及時(shí)間表、申請延期復(fù)牌的主要原因。（四）上市公司應(yīng)當(dāng)按照《內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號》第五章的規(guī)定就本次重組前6個(gè)月公司股票及其他相關(guān)證券交易情況進(jìn)行自查。公司決定繼續(xù)推進(jìn)本次重組進(jìn)程的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)布重大資產(chǎn)重組預(yù)案或者報(bào)告書的同時(shí)，就公司股票交易存在明顯異常、可能導(dǎo)致本次重組進(jìn)程被暫停或者被終止作出特別風(fēng)險(xiǎn)提示公告（詳見附件四），公司股票同時(shí)復(fù)牌。（五）上市公司籌劃重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)停牌期間，如該重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)涉嫌內(nèi)幕交易被中國證監(jiān)會立案調(diào)查或者被司法機(jī)關(guān)立案偵查的，公司可以自主決定是否終止本次重組。關(guān)于重大資產(chǎn)重組被立案調(diào)查（司法機(jī)關(guān)立案偵查）的特別風(fēng)險(xiǎn)提示公告模板詳見附件五。（六）上市公司停牌后未能按期披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案或者報(bào)告書且未申請延期復(fù)牌的，應(yīng)當(dāng)發(fā)布終止重大資產(chǎn)重組公告且股票復(fù)牌，同時(shí)披露本次重大資產(chǎn)重組的基本情況及終止原因。公司申請延期復(fù)牌后，仍未能披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案或者報(bào)告書的，應(yīng)當(dāng)發(fā)布終止重大資產(chǎn)重組公告且股票復(fù)牌，披露本次重大資產(chǎn)重組的基本情況及終止原因。四、上市公司召開董事會會議審議重組相關(guān)事項(xiàng)（一）上市公司召開董事會會議審議重組事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)包括以下議案：關(guān)于公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的議案，包括但不限于：（1）本次重大資產(chǎn)重組的方式、交易標(biāo)的和交易對方；（2）交易價(jià)格或者價(jià)格區(qū)間；（3）定價(jià)方式或者定價(jià)依據(jù)；（4）相關(guān)資產(chǎn)自定價(jià)基準(zhǔn)日至交割日期間損益的歸屬；（5）相關(guān)資產(chǎn)辦理權(quán)屬轉(zhuǎn)移的合同義務(wù)和違約責(zé)任；（6）發(fā)行價(jià)格調(diào)整方案（如有）；（7）預(yù)計(jì)重組攤薄每股收益的，填補(bǔ)回報(bào)的具體措施（如適用）；（8）決議的有效期；（9）對董事會辦理本次重大資產(chǎn)重組事宜的具體授權(quán)；（10）其他需要明確的事項(xiàng)。（二）上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)同時(shí)募集配套資金的，如果重組交易與配套融資不互為前提，重組交易與配套融資可以分拆議案進(jìn)行表決（控股股東等關(guān)聯(lián)人僅因?yàn)閰⑴c配套融資而構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易的，其可以參與重組交易議案的表決）；如果重組交易與配套融資互為前提，重組交易與配套融資需合并議案表決。重大資產(chǎn)重組報(bào)告書、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告、法律意見書以及重組涉及的審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評估報(bào)告或者估值報(bào)告、經(jīng)審核的盈利預(yù)測報(bào)告（如有）最遲應(yīng)當(dāng)與召開股東大會的通知同時(shí)公告。上市公司應(yīng)當(dāng)在相關(guān)審計(jì)、評估或者估值、盈利預(yù)測審核（如有）完成后，再次召開董事會會議審議重大資產(chǎn)重組報(bào)告書等相關(guān)議案，并按照前條規(guī)定及時(shí)提交重大資產(chǎn)重組報(bào)告書及其摘要等相關(guān)文件，以及《創(chuàng)業(yè)板上市公司重大資產(chǎn)重組方案再次披露對照表》（見附件七）、重組報(bào)告書與重組預(yù)案差異對比表。（五）重大資產(chǎn)重組方案不需要中國證監(jiān)會行政許可的，上市公司應(yīng)當(dāng)采取直通披露的方式披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案或者報(bào)告書等相關(guān)文件。上市公司補(bǔ)充、修訂重大資產(chǎn)重組預(yù)案/報(bào)告書的，應(yīng)當(dāng)發(fā)出《關(guān)于重大資產(chǎn)重組預(yù)案/報(bào)告書的修訂說明公告》，并在該公告中完整披露本所問詢函件。（六）上市公司應(yīng)當(dāng)在重組預(yù)案或者報(bào)告書中明確定價(jià)基準(zhǔn)日至發(fā)行日期間，因?qū)嵤├麧櫡峙浠蛘哔Y本公積轉(zhuǎn)贈股本等除權(quán)除息行為的，對新股發(fā)行價(jià)格和發(fā)行數(shù)量的具體調(diào)整辦法。（八）上市公司董事會應(yīng)當(dāng)按照《重組辦法》、《內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號》等規(guī)定編制重大資產(chǎn)重組預(yù)案或者報(bào)告書及其摘要。交易合同已載明本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)一經(jīng)上市公司董事會、股東大會批準(zhǔn)并經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，交易合同即應(yīng)當(dāng)生效；業(yè)績承諾與補(bǔ)償安排（如適用）。（九）上市公司在向本所提交重大資產(chǎn)重組報(bào)告書信息披露申請時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過本所上市公司業(yè)務(wù)專區(qū)，填報(bào)本次重大資產(chǎn)重組聘請的財(cái)務(wù)顧問、會計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)經(jīng)辦人員的名稱（姓名）及身份信息。重組方案需要中國證監(jiān)會行政許可的，財(cái)務(wù)顧問還應(yīng)當(dāng)就分道制評價(jià)出具專業(yè)意見，具體包括：本次重大資產(chǎn)重組所涉及的產(chǎn)業(yè)是否屬于《國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)企業(yè)兼并重組的意見》和工信部《關(guān)于加速推進(jìn)重點(diǎn)行業(yè)企業(yè)兼并重組的指導(dǎo)意見》確定重點(diǎn)支持的“汽車、鋼鐵、水泥、船舶、電解鋁、稀土、電子信息、醫(yī)藥、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)”等九個(gè)行業(yè)；本次重大資產(chǎn)重組所涉及的交易類型是否屬于同行業(yè)或者上下游并購，是否構(gòu)成借殼上市；本次重大資產(chǎn)重組是否涉及發(fā)行股份購買資產(chǎn)；上市公司是否被中國證監(jiān)會立案稽查尚未結(jié)案；中國證監(jiān)會或者本所要求的其他事項(xiàng)。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者被中國證監(jiān)會立案調(diào)查的，在案件調(diào)查結(jié)論明確之前，上市公司應(yīng)當(dāng)公開承諾不轉(zhuǎn)讓其在該上市公司擁有權(quán)益的股份。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者被中國證監(jiān)會立案調(diào)查的，在案件調(diào)查結(jié)論明確之前，上市公司應(yīng)當(dāng)公開承諾不轉(zhuǎn)讓其在該上市公司擁有權(quán)益的股份。上市公司募集配套資金部分的股份定價(jià)方式、鎖定期和詢價(jià)方式，按照《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》、《上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則（2011年修訂）》、《關(guān)于并購重組募集配套資金計(jì)算比例、用途等問題與解答》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。上市公司發(fā)行股份募集配套資金的，公司聘請的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問需具有保薦人資格，公司應(yīng)當(dāng)在重組方案中披露獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問是否具有保薦人資格。（十四）上市公司應(yīng)當(dāng)在重大資產(chǎn)重組預(yù)案或者報(bào)告書中披露本次重組相關(guān)主體是否存在依據(jù)《暫行規(guī)定》第十三條不得參與任何上市公司重大資產(chǎn)重組的情形。如果公司根據(jù)本備忘錄第三部分第（三）條和第（四）條的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)披露特別風(fēng)險(xiǎn)提示公告的，則可免于披露一般風(fēng)險(xiǎn)提示公告。（十七）上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)導(dǎo)致特定對象持有或者控制的股份達(dá)到法定比例的，應(yīng)當(dāng)按照《上市公司收購管理辦法（2014年修訂）》的規(guī)定履行相關(guān)義務(wù)。五、重組預(yù)案或者報(bào)告書披露后至向中國證監(jiān)會提出行政許可申請前相關(guān)事項(xiàng)（一）上市公司首次披露重組方案后，尚未發(fā)出股東大會通知的，公司董事會應(yīng)當(dāng)每30日發(fā)布本次重大資產(chǎn)重組進(jìn)展公告。（二）上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的首次董事會決議公告后，董事會在6個(gè)月內(nèi)未發(fā)布召開股東大會通知的，公司應(yīng)當(dāng)重新召開董事會審議發(fā)行股份購買資產(chǎn)事項(xiàng)，并以該次董事會決議公告日作為發(fā)行股份的定價(jià)基準(zhǔn)日。（三）上市公司披露重大資產(chǎn)重組預(yù)案或者報(bào)告書后主動終止重大資產(chǎn)重組進(jìn)程的，公司應(yīng)當(dāng)同時(shí)承諾自公告之日起至少3個(gè)月內(nèi)不再籌劃重大資產(chǎn)重組，并予以披露。公司召開相關(guān)股東大會后至向中國證監(jiān)會提出行政許可申請前，如該重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)涉嫌內(nèi)幕交易被中國證監(jiān)會立案調(diào)查或者被司法機(jī)關(guān)立案偵查的，公司應(yīng)當(dāng)暫停本次重組進(jìn)程，及時(shí)公告相關(guān)信息并就本次重組可能被終止等情況作出特別風(fēng)險(xiǎn)提示公告（附件五）。（五）上市公司向中國證監(jiān)會提出重大資產(chǎn)重組行政許可申請前，因上市公司控股股東及其實(shí)際控制人存在內(nèi)幕交易被中國證監(jiān)會行政處罰或者被司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)終止本次重組進(jìn)程并及時(shí)公告相關(guān)信息，同時(shí)承諾自公告之日起至少12個(gè)月內(nèi)不再籌劃重大資產(chǎn)重組。如果該涉嫌內(nèi)幕交易的重大市場質(zhì)疑或者舉報(bào)涉及事項(xiàng)已被中國證監(jiān)會立案調(diào)查或者被司法機(jī)關(guān)立案偵查，按照《通知》規(guī)定第六條、第八條、第九條執(zhí)行。經(jīng)中國證監(jiān)會確認(rèn)后，公司恢復(fù)重組進(jìn)程。六、中國證監(jiān)會審核期間相關(guān)事項(xiàng)（一）上市公司向中國證監(jiān)會提出涉及重大資產(chǎn)重組的行政許可申請后，該行政許可申請被中國證監(jiān)會作出不予受理、恢復(fù)受理程序、暫停審核、恢復(fù)審核或者終止審核決定的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)公告進(jìn)展情況并作出特別風(fēng)險(xiǎn)提示公告。上市公司向中國證監(jiān)會提出涉及重大資產(chǎn)重組的行政許可申請后，主動終止重大資產(chǎn)重組進(jìn)程的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)承諾自公告之日起至少3個(gè)月內(nèi)不再籌劃重大資產(chǎn)重組，并予以披露。（三）在中國證監(jiān)會審核上市公司并購重組申請期間，上市公司收到中國證監(jiān)會并購重組反饋意見的，應(yīng)當(dāng)在收到反饋意見的次一交易日前以臨時(shí)公告的形式披露反饋意見內(nèi)容。上市公司在披露反饋意見的回復(fù)內(nèi)容后應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國證監(jiān)會報(bào)送。（四）中國證監(jiān)會審核期間，上市公司擬對交易對象、交易標(biāo)的、交易價(jià)格等作出變更，構(gòu)成對重組方案重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)在董事會表決通過后重新提交股東大會審議，并按照《重組辦法》的規(guī)定向中國證監(jiān)會重新報(bào)送重大資產(chǎn)重組申請文件，同時(shí)作出公告。在中國證監(jiān)會審核期間，上市公司董事會決議撤回本次重大資產(chǎn)重組申請的，應(yīng)當(dāng)說明原因，予以公告；上市公司董事會終止本次交易的，還應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定提交股東大會審議。（六）上市公司在收到中國證監(jiān)會并購重組委關(guān)于其重大資產(chǎn)重組申請的表決結(jié)果后，應(yīng)當(dāng)在次一交易日公告表決結(jié)果并申請公司股票及其衍生品種復(fù)牌。（七）在中國證監(jiān)會核準(zhǔn)前，上市公司的股票價(jià)格相比最初確定的發(fā)行價(jià)格發(fā)生重大變化的，董事會可以按照已經(jīng)設(shè)定的調(diào)整方案對發(fā)行價(jià)格進(jìn)行一次調(diào)整。（八）上市公司收到中國證監(jiān)會就其重大資產(chǎn)重組申請作出的予以核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的決定后，應(yīng)當(dāng)在次一交易日予以公告。（九）上市公司重大資產(chǎn)重組申請獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在公告核準(zhǔn)決定的同時(shí)，按照相關(guān)信息披露準(zhǔn)則的規(guī)定補(bǔ)充披露根據(jù)中國證監(jiān)會的審核情況重新修訂的重組報(bào)告書及相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的報(bào)告或者意見等相關(guān)文件。上市公司應(yīng)當(dāng)在指定網(wǎng)站公告修訂后的重組報(bào)告書、相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對補(bǔ)充或者修改內(nèi)容的報(bào)告或者意見。 如上市公司董事會根據(jù)股東大會的授權(quán)決定終止方案，必須在董事會決議公告中明確向投資者說明；如公司董事會根據(jù)股東大會的授權(quán)擬重新上報(bào)，必須在董事會決議公告中明確說明重新上報(bào)的原因、計(jì)劃等。涉及“并聯(lián)審批”的上市公司并購重組項(xiàng)目，在取得相關(guān)部委核準(zhǔn)前，不得實(shí)施。上市公司取得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，但尚未取得相關(guān)部門批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在公告并購重組項(xiàng)目獲得中國證監(jiān)會核準(zhǔn)時(shí)，同時(shí)公告尚需取得有關(guān)部門批準(zhǔn)的情況，并對可能無法獲得批準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)作出特別提示，明確未取得相關(guān)部門批準(zhǔn)前，尚不能實(shí)施本次并購重組。公告披露后，公司方可實(shí)施重組方案。獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)對重組實(shí)施情況報(bào)告書內(nèi)容逐項(xiàng)進(jìn)行核查，并發(fā)表明確意見。涉及發(fā)行股份購買資產(chǎn)的，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具的意見還應(yīng)當(dāng)包括對本次發(fā)行新增股份上市的相關(guān)意見。重組實(shí)施情況報(bào)告書應(yīng)當(dāng)包括獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師事務(wù)所發(fā)表的結(jié)論性意見。（二）上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)的，向特定對象購買的相關(guān)資產(chǎn)過戶至公司后，公司聘請的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對資產(chǎn)過戶事宜和相關(guān)后續(xù)事項(xiàng)的合規(guī)性及風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行核查，并發(fā)表明確意見。上市公司完成前款規(guī)定的公告、報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)按照《重組辦法》、《內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26號》第六章、《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第2號：上市公司信息披露公告格式——第25號：上市公司董事會關(guān)于重大資產(chǎn)重組實(shí)施情況報(bào)告書格式》等規(guī)定，向中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱“中國結(jié)算”）深圳分公司和本所申請辦理新增股份登記托管和上市手續(xù)，并編制和披露相關(guān)文件。（三）上市公司重大資產(chǎn)重組實(shí)施完成后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向本所報(bào)送的信息披露文件至少包括：重大資產(chǎn)重組實(shí)施情況報(bào)告書或者重大資產(chǎn)重組實(shí)施情況報(bào)告書暨股份上市公告書；重組相關(guān)方關(guān)于重大資產(chǎn)重組相關(guān)承諾事項(xiàng)的公告；獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查意見（涉及發(fā)行股份購買資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)包括對本次發(fā)行新增股份上市的相關(guān)意見）；法律意見書。（四）自完成相關(guān)批準(zhǔn)程序之日起60日內(nèi)，本次重大資產(chǎn)重組未實(shí)施完畢的，上市公司應(yīng)當(dāng)于期滿后次一交易日公告實(shí)施進(jìn)展情況；此后每30日應(yīng)當(dāng)公告一次，直至實(shí)施完畢。（五）上市公司重組實(shí)施階段主動終止重大資產(chǎn)重組進(jìn)程的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)承諾自公告之日起至少3個(gè)月內(nèi)不再籌劃重大資產(chǎn)重組，并予以披露。上市公司在重組交易中自愿披露盈利預(yù)測報(bào)告或者交易對手方自愿作出業(yè)績承諾的，公司應(yīng)當(dāng)參照前款要求，在重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后3 年內(nèi)的年度報(bào)告中單獨(dú)披露相關(guān)資產(chǎn)的實(shí)際盈利數(shù)與利潤預(yù)測數(shù)的差異情況，并由會計(jì)師事務(wù)所對此出具專項(xiàng)審核意見。公司應(yīng)當(dāng)在年報(bào)全文“重要事項(xiàng)”中披露上述事項(xiàng)，并在披露年報(bào)的同時(shí)在指定網(wǎng)站披露會計(jì)師事務(wù)所出具的專項(xiàng)審核意見。附件一：上市公司重大資產(chǎn)重組停牌申請表公司簡稱證券代碼是否構(gòu)成《重組辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組 是 □ 否 □重組類型 購買資產(chǎn) □ 出售資產(chǎn) □ 兩項(xiàng)同時(shí)存在 □重組屬于以下哪種情形： □ 購買、出售的資產(chǎn)總額占上市公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到50%以上□ 購買、出售的資產(chǎn)在最近一個(gè)會計(jì)年度所產(chǎn)生的營業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告營業(yè)收入的比例達(dá)到50%以上□ 購買、出售的資產(chǎn)凈額占上市公司最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50％以上，且超過5000萬元人民幣□ 其他： 重組是否導(dǎo)致上市公司實(shí)際控制人變更是 □ 否 □是否同時(shí)募集部分配套資金是 □ 否 □是否涉及上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)是 □ 否 □是否需提交并購重組委審核是 □ 否 □停牌前股價(jià)異動是否達(dá)到證監(jiān)公司字[2007] 128號文標(biāo)準(zhǔn)是 □ 否 □公司是否被中國證監(jiān)會立案稽查且尚未結(jié)案是 □ 否 □是否涉及央企整體上市是 □ 否 □是否涉及吸收合并、分拆和分立等創(chuàng)新或者無先例事項(xiàng)是 □ 否 □上市公司為促進(jìn)行業(yè)的整合、轉(zhuǎn)型升級，在其控制權(quán)不發(fā)生變更的情況下，可以向控股股東、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人之外的特定對象發(fā)行股份購買資產(chǎn)。（采取收益現(xiàn)值法、假設(shè)開發(fā)法等基于未來收益預(yù)期的方法對擬購買資產(chǎn)進(jìn)行評估或者估值并作為定價(jià)參考依據(jù)的，上市公司應(yīng)當(dāng)在重大資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后3 年內(nèi)的年度報(bào)告中單獨(dú)披露相關(guān)資產(chǎn)的實(shí)際盈利數(shù)與利潤預(yù)測數(shù)的差異情況，并由會計(jì)師事務(wù)所對此出具專項(xiàng)審核意見；交易對方應(yīng)當(dāng)與上市公司就相關(guān)資產(chǎn)實(shí)際盈利數(shù)不足利潤預(yù)測數(shù)的情況簽訂明確可行的補(bǔ)償協(xié)議。負(fù)責(zé)落實(shí)該等具體措施的相關(guān)責(zé)任主體應(yīng)當(dāng)公開承諾，保證切實(shí)履行其義務(wù)和責(zé)任。是 □ 否 □獨(dú)立財(cái)務(wù)