【正文】 .......................42十六、基金的會計與審計 ..............................................................................................................44十七、基金的信息披露 ..................................................................................................................45十八、風(fēng)險揭示 ..............................................................................................................................47十九、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算 ......................................................................50二十、基金合同的內(nèi)容摘要 ..........................................................................................................52二十一、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要 ..............................................................................................52二十二、對基金份額持有人的服務(wù) ..............................................................................................52二十三、其他應(yīng)披露事項 ..............................................................................................................53二十四、招募說明書存放及查閱方式 ..........................................................................................54二十五、備查文件 ..........................................................................................................................54附件一：基金合同摘要 ..................................................................................................................55附件二：基金托管協(xié)議摘要 ..........................................................................................................65一、緒言《上證 50 交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書》 （以下簡稱“本招募說明書” ）依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》 （以下簡稱“《基金法》 ”） 、 《證券投資基金銷售管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》 ”） 、 《證券投資基金運作管理辦法》 （以下簡稱“《運作辦法》 ”） 、 《證券投資基金信息披露管理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定以及《上證 50 交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》（以下簡稱“基金合同”）編寫?；鸬倪^往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)，但中國證監(jiān)會對本基金募集的核準(zhǔn)，并不表明其對本基金的價值和收益作出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風(fēng)險。上證 50 交易型開放式指數(shù)證券投資基金招募說明書基金管理人：華夏基金管理有限公司基金托管人：中國工商銀行二○○四年十一月重要提示本基金經(jīng)中國證監(jiān)會2022年11月22日證監(jiān)基金字[2022]196號文批準(zhǔn)募集?；鸸芾砣吮ＷC本招募說明書的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整。投資有風(fēng)險，投資者認(rèn)購、申購基金時應(yīng)認(rèn)真閱讀本招募說明書?；鸸芾砣艘勒浙”M職守、誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸸芾砣顺兄Z本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其真實性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)法律責(zé)任。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f明書作任何解釋或者說明。基金合同是約定基金當(dāng)事人之間權(quán)利、義務(wù)的法律文件。基金投資者欲了解基金份額持有人的權(quán)利和義務(wù)，應(yīng)詳細(xì)查閱基金合同。三、基金管理人（一）基金管理人概況名稱：華夏基金管理有限公司住所：北京市順義區(qū)天竺空港工業(yè)區(qū) A 區(qū)辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街 33 號通泰大廈 A 座 15 層設(shè)立日期：1998 年 4 月 9 日法定代表人：凌新源總經(jīng)理：范勇宏電話：（010）660699665 / 74傳真：（010）66102120聯(lián)系人：張后奇華夏基金管理有限公司注冊資本為 13800 萬元，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：持股單位 持股占總股本比例北京國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責(zé)任公司 %西南證券有限責(zé)任公司 %北京證券有限責(zé)任公司 25%中國科技證券有限責(zé)任公司 %合計 100%（二）主要人員情況、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員基本情況凌新源先生：董事長，碩士。范勇宏先生：副董事長、總經(jīng)理，博士。樊大志先生：董事，碩士。范劍先生：董事，碩士。曾任中國煤炭工業(yè)進(jìn)出口集團公司市場部副總經(jīng)理。現(xiàn)任北京證券有限責(zé)任公司資產(chǎn)保全部總經(jīng)理。王邦志先生：董事，碩士。曾任中國科技國際信托投資有限責(zé)任公司副總經(jīng)理、信貸部項目經(jīng)理、證券總部總經(jīng)理。現(xiàn)已退休。曾在全國人大財經(jīng)委員會和中國人民銀行總行印制造幣局工作。現(xiàn)任海問投資咨詢有限責(zé)任公司董事長、中央財政金融大學(xué)會計系6 / 74副教授。涂建先生：獨立董事。魯明泓先生：獨立董事。曾在美國哈佛大學(xué)做博士后研究工作。現(xiàn)已退休。周偉明先生：監(jiān)事，碩士。曾任江蘇聯(lián)合信托投資有限公司研究發(fā)展部研究員、上海分部經(jīng)理?，F(xiàn)任北京證券有限責(zé)任公司財務(wù)總監(jiān)兼計財部總經(jīng)理。瞿穎女士：監(jiān)事，碩士，中國注冊會計師協(xié)會非執(zhí)業(yè)會員。曾就職于安永華明會計師事務(wù)所、泰康人壽保險公司。曾任萬國證券公司基金部基金經(jīng)理、華夏證券有限公司交易部副總經(jīng)理。曾任南京民信投資有限公司常務(wù)副總經(jīng)理、華夏證券有限公司部門副總經(jīng)理?；饛臉I(yè)經(jīng)驗 5 年。范勇宏先生：華夏基金管理有限公司副董事長、總經(jīng)理。王亞偉先生：華夏基金管理有限公司總經(jīng)理助理、投資總監(jiān)，華夏成長證券投資基金基金經(jīng)理。石波先生：華夏回報證券投資基金基金經(jīng)理。7 / 74。除《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應(yīng)予保密，不得向他人泄露；，及時向基金份額持有人分配收益；《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行為；，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)8 / 74任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追償；。《中華人民共和國證券法》的行為，并建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反《中華人民共和國證券法》行為的發(fā)生。，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責(zé)，不從事以下行為：（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；（3）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人牟取利益；（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；（5）依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。9 / 74（2）不利用職務(wù)之便為自己、被代理人、被代表人、受雇人或任何其他第三人謀取不當(dāng)利益。（五）基金管理人的內(nèi)部控制制度基金管理人根據(jù)全面性原則、有效性原則、獨立性原則、相互制約原則、防火墻原則和成本收益原則建立了一套比較完整的內(nèi)部控制體系。良好的控制環(huán)境包括科學(xué)的公司治理、有效的監(jiān)督管理、合理的組織結(jié)構(gòu)和有力的控制文化。董事會下設(shè)資格審查委員會、薪酬委員會、審計委員會等專業(yè)委員會，其中審計委員會負(fù)責(zé)評價與完善公司內(nèi)部控制體系。（2）公司各部門之間有明確的授權(quán)分工，既互相合作，又互相核對和制衡，形成了合理的組織結(jié)構(gòu)。公司各層面和各業(yè)務(wù)部門在確定各自的目標(biāo)后，對影響目標(biāo)實現(xiàn)的不利因素（即風(fēng)險）進(jìn)行分析。風(fēng)險評估還包括各業(yè)務(wù)部門對日常工作中新出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行再評估并完善相應(yīng)的制度，以及新業(yè)務(wù)設(shè)計過程中評估相關(guān)風(fēng)險并制定風(fēng)險控制制度。在業(yè)務(wù)管理制度上，做到了業(yè)務(wù)操作流程的科學(xué)、合理和標(biāo)準(zhǔn)化，并要求完整的記錄、保存和嚴(yán)格的檢查、10 / 74復(fù)核；在崗位責(zé)任制度上，內(nèi)部崗位分工合理、職責(zé)明確，不相容的職務(wù)、崗位分離設(shè)置，相互檢查、相互制約。投資決策委員會負(fù)責(zé)制定投資原則并審定資產(chǎn)配置比例，在債券基金投資方面，投資決策委員會負(fù)責(zé)制訂基金投資組合的久期和類屬配置政策，基金經(jīng)理在投資決策委員會確定的范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)確定與實施投資策略、進(jìn)行具體的證券選擇、構(gòu)建和調(diào)整投資組合并下達(dá)投資指令，中央交易室交易員負(fù)責(zé)交易執(zhí)行?；鸾?jīng)理對單只證券投資超過一定比例的，須提交書面報告，經(jīng)投資總監(jiān)或投資決策委員會（視投資比例而定）批準(zhǔn)后才能執(zhí)行。中央交易室對有問題的交易指令進(jìn)行預(yù)警，并在投資組合中各類資產(chǎn)的投資比例將達(dá)到法規(guī)和公司規(guī)定的比例限制時進(jìn)行預(yù)警。對投資比例的預(yù)警是通過交易系統(tǒng)設(shè)置各類資產(chǎn)投資比例的預(yù)警線，在達(dá)到接近限制比例前的某一數(shù)值時，系統(tǒng)自動預(yù)警，中央交易室及時向基金經(jīng)理反饋預(yù)警情況。根據(jù)法律、法規(guī)和公司規(guī)定的禁止行為，制定證券投資限制表，包括受限制的證券和受限制的行為（如反向交易、對敲和單只證券投資的一定比例等） 。⑤一致性控制。⑥多重監(jiān)控和反饋。中央交易室本身同時受投資總監(jiān)、基金經(jīng)理及監(jiān)察稽核的三重監(jiān)控：投資總監(jiān)監(jiān)控交易指令的正確執(zhí)行和交易室監(jiān)控職能的有效發(fā)揮；基金經(jīng)理監(jiān)控交易指令的正確執(zhí)行；監(jiān)察稽核部門監(jiān)控有問題的交易。②按照相互制約原則，建立了基金會計業(yè)務(wù)的復(fù)核制度以及與托管行相關(guān)業(yè)務(wù)的相互核查監(jiān)督制度。④制定了完善的檔案保管和財務(wù)交接制度。（4）人力資源管理制度公司建立了科學(xué)的招聘解聘制度、培訓(xùn)制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，確保人力資源的有效管理。監(jiān)察制度包括違規(guī)行為的調(diào)查程序和處理制度，以及對員工行為的監(jiān)察。 目 前 公 司 所 有 業(yè) 務(wù) 均 已 做 到 了 辦 公 自 動 化 ， 不 同 的 人 員 根 據(jù) 其 業(yè) 務(wù) 性 質(zhì) 及 層級 具 有 不 同 的 權(quán) 限 。（1）本公司確知建立、實施和維持內(nèi)部控制制度是本公司董事會及管理層的責(zé)任；（2）上述關(guān)于內(nèi)部控制的披露真實、準(zhǔn)確；（3）本公司承諾將根據(jù)市場環(huán)境的變化及公司的發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。（三）基金托管業(yè)務(wù)經(jīng)營情況作為中國大陸第一家開辦證券投資基金托管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，七年來，中國工商銀行以“誠實信用、勤勉盡責(zé)”的精神，依靠嚴(yán)密科學(xué)的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系、規(guī)范的業(yè)務(wù)管理模式、健全的托管業(yè)務(wù)系統(tǒng)、強大的市場營銷能力，為廣大基金份額持有人和眾多資產(chǎn)管理機構(gòu)提供安全、高效、專業(yè)的托管服務(wù)，取得了優(yōu)異業(yè)績?；鹉昃f增托管資產(chǎn)超過50%。（四）基金托管人的內(nèi)部控制制度強化內(nèi)部管理，保障國家的金融方針政策及相關(guān)法律法規(guī)貫徹執(zhí)行，保證自覺合規(guī)依法經(jīng)營，形成一個運作規(guī)范化、管理科學(xué)化、監(jiān)控制度化的內(nèi)控體系，保障業(yè)務(wù)正常運行，維護(hù)基金份額持有人及基金托管人的合法權(quán)益?？傂谢吮O(jiān)察部門負(fù)責(zé)制定全行風(fēng)險管理政策，對各業(yè)務(wù)部門風(fēng)險控制工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督。各業(yè)務(wù)處室在各自職責(zé)范圍內(nèi)實施具體的風(fēng)險控制措施。（2）獨立性原則：資產(chǎn)托管部設(shè)立獨立的風(fēng)險管理部門，該部門保持高度的獨立性和權(quán)威性，負(fù)責(zé)對托管業(yè)務(wù)風(fēng)險控制工作進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督。（4）定性和定量相結(jié)合原則：建立完備的風(fēng)險管理指標(biāo)體系，使風(fēng)險管理更具客觀性和操作性。中國工商銀行內(nèi)部控制縱向結(jié)構(gòu)由決策控制、執(zhí)行控制、監(jiān)督控制組成，其橫向結(jié)構(gòu)由組織決策控制、資金營運控制、會計財務(wù)控制、資產(chǎn)管理控制、經(jīng)營評價控制組成。（1）制度建設(shè)：建立了明確的崗位職責(zé)、科學(xué)的業(yè)務(wù)流程、詳細(xì)的操作手冊、嚴(yán)格的人員行為規(guī)范等一系列規(guī)章制度。（3）風(fēng)險識別與評估：風(fēng)險管理部門指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行風(fēng)險識別、評估，制定并實施風(fēng)險控制措施。（5）人員管理：進(jìn)行定期的業(yè)務(wù)與職業(yè)道德培訓(xùn)，使員工樹立風(fēng)險防范與控制理念，并簽訂承諾書。中國工商銀行資產(chǎn)托管部將國際公認(rèn)的內(nèi)部控制COSO準(zhǔn)則運用到托管業(yè)務(wù)風(fēng)險管理實踐中，自1998年2月成立以來，從控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息溝通、監(jiān)控五個方面構(gòu)建14 / 74托管業(yè)務(wù)風(fēng)險控制體系。托管業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行新興的中間業(yè)務(wù)，托管部從成立之日起就特別強調(diào)規(guī)范運作，一直將建立一個系統(tǒng)、高效的風(fēng)險防范和控制體系作為工作重點。（2）實施