【正文】 帶等）通過局域網(wǎng)連接互聯(lián)網(wǎng) 注意：網(wǎng)絡(luò)配置不是必須的，在沒有網(wǎng)絡(luò)的情況下無需配置。方法一：從安裝光盤安裝1. 啟動計算機。也可以通過“我的電腦光驅(qū)（安裝盤所在驅(qū)動器）”手工打開光盤，運行安裝文件。2. 從網(wǎng)站上下載安裝包。3. 運行安裝文件。數(shù)據(jù)備份方法請參見第11章第6節(jié)。注意：。需要遷移數(shù)據(jù)，單擊[我要遷移]；不需要遷移，單擊[我不需要遷移]。單擊[瀏覽]，選擇數(shù)據(jù)文件。如果選擇“備份原系統(tǒng)數(shù)據(jù)”，那么可以單擊[瀏覽]設(shè)置存放目錄。圖 5) 完成數(shù)據(jù)遷移。注冊方法請參見下章第2節(jié)“注冊”和第3節(jié)“初始化”。業(yè)務(wù)說明初次登錄以系統(tǒng)內(nèi)置的用戶登錄。2. 以系統(tǒng)內(nèi)置的用戶登錄本系統(tǒng)。業(yè)務(wù)說明通過向?qū)瓿煽劾U義務(wù)人注冊及系統(tǒng)的初始化。n 網(wǎng)絡(luò)注冊1. 注冊方式：如果選擇通過網(wǎng)絡(luò)進行注冊，那么首先需進行服務(wù)器設(shè)置和代理設(shè)置，設(shè)置后單擊[下一步]。）圖 1) 服務(wù)器地址和端口：服務(wù)器為系統(tǒng)注冊時連接的服務(wù)器。2. 單位信息：錄入單位基本信息，單擊[下一步]。介質(zhì)導(dǎo)入方式請選擇導(dǎo)入文件。單擊[完成]進入個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)首頁。圖 2. 單位信息：錄入單位基本信息，輸入注冊序列號，單擊[下一步]。介質(zhì)導(dǎo)入方式請選擇導(dǎo)入文件。單擊[完成]進入個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)首頁。圖 2. 單位信息：錄入單位基本信息，單擊[下一步]。介質(zhì)導(dǎo)入方式請選擇導(dǎo)入文件。單擊[完成]進入個人所得稅代扣代繳系統(tǒng)首頁。業(yè)務(wù)說明在系統(tǒng)首頁中可以完成納稅人信息、各報表的填寫，也可以根據(jù)需要進行修正或自查申報。圖 2. 主界面的左上角列出了當(dāng)前正在填寫的申報情況，選擇申報記錄后單擊[納稅人信息]或[填寫報表]可以填寫納稅人信息和各報表。一旦選擇往月申報記錄后單擊[啟動修正]或[啟動自查]，該條記錄同時會在左上角的列表中顯示。3 基礎(chǔ)信息基礎(chǔ)信息包括扣繳義務(wù)人信息和納稅人信息兩部分。業(yè)務(wù)說明扣繳義務(wù)人是指依照法律、行政法規(guī)規(guī)定負有代扣代繳、代收代繳稅款義務(wù)的單位和個人。操作步驟1. 選擇“系統(tǒng)管理單位信息”。圖 2. 允許修改電子郵箱和公司股本總額。如果單擊[關(guān)閉]，則系統(tǒng)將不保存任何信息直接退出本功能窗口。操作步驟1. 選擇“納稅人信息”，或單擊主界面上[納稅人信息]。圖 3. 在本功能中除了前面講的手工增加納稅人外，還可以從外部導(dǎo)入納稅人信息，導(dǎo)入方式有兩種。第二種方式為使用本系統(tǒng)提供的Excel模板填寫納稅人信息，然后將Excel文件導(dǎo)入到本系統(tǒng)中。方法一：從第三方軟件獲取納稅人信息1. 從第三方軟件如財務(wù)軟件中導(dǎo)出納稅人信息，本系統(tǒng)可以導(dǎo)入Txt或Excel格式。1) 第一步：單擊[導(dǎo)入]，選擇導(dǎo)入文件。圖 3) 第三步：單擊[導(dǎo)入]完成從外部文件的導(dǎo)入。圖 2. 打開幫助后，選擇“附錄二/ Excel模板文件下載”，點擊右側(cè)的“納稅人信息”獲取Excel模板。n 中國籍雇員必須要填寫姓名、證照類型、證照號碼、是否雇員、出生年月、通訊地址、郵政編碼、職業(yè)、職務(wù)、戶籍所在地。n 外籍雇員必須要填寫姓名、證照類型、證照號碼、是否雇員、出生年月、通訊地址、郵政編碼、英文姓名。4. 準(zhǔn)備好Excel數(shù)據(jù)后，使用本系統(tǒng)的導(dǎo)入功能導(dǎo)入文件。4 填寫報表本章主要詳細介紹各張報表的適用范圍及其填寫方法。對于正常工資薪金收入、外籍人員正常工資薪金收入、全年一次性獎金收入、無住所個人取得數(shù)月獎金收入、內(nèi)退一次性補償收入、提前退休一次性補貼收入、特殊行業(yè)全年工資薪金收入、解除合同一次性補償收入、股票期權(quán)行權(quán)收入、企業(yè)年金共計10張明細收入表，無論是正常申報、修正申報、還是自查申報，2011年9月1日之后取得的工資薪金所得執(zhí)行3500元的新費用扣除標(biāo)準(zhǔn)。業(yè)務(wù)說明基本操作主要包括：導(dǎo)入、修改、刪除、保存、查找、打印、導(dǎo)出、高級、關(guān)閉。第二種方式為使用本系統(tǒng)提供的Excel模板填寫報表信息，然后將Excel文件導(dǎo)入到本系統(tǒng)中。② 在本系統(tǒng)中導(dǎo)入正常工資薪金數(shù)據(jù)，單擊工具欄中的“導(dǎo)入”按鈕，選中“從外部數(shù)據(jù)導(dǎo)入生成”選項，然后單擊[瀏覽]按鈕選擇外部文件。④ 將外部文件中的列與本系統(tǒng)正常工資薪金收入明細表要求顯示的項目進行對應(yīng)。n 方法二：根據(jù)Excel模板準(zhǔn)備導(dǎo)入數(shù)據(jù)① 在本系統(tǒng)的主界面中點擊“幫助”。③ 打開Excel文件，逐行填寫相應(yīng)的信息，您也可以單擊Excel工作薄中的“填表說明”工作表，查看填表說明。2. 修改：每張報表在填寫了以后，如果要修改納稅人收入信息，可以用鼠標(biāo)雙擊要修改的記錄，在修改窗口中修改。4. 保存：每張報表在數(shù)據(jù)信息錄入過程中，每錄入完一條數(shù)據(jù)系統(tǒng)都會自動保存。1) 在進入每張報表的填寫功能時，系統(tǒng)默認是不顯示查找條件的，您需要單擊[查找]才能顯示查找條件。6. 打印、導(dǎo)出：在查找到相應(yīng)信息后單擊[打印]或[導(dǎo)出]，可以將當(dāng)前納稅人收入信息打印或?qū)С?。業(yè)務(wù)說明正常工資薪金收入明細表適用于正常按月發(fā)放的工資薪金。所得月份，指納稅人取得所得實際所屬的月份。2. 如果您當(dāng)月還沒有生成過正常工資薪金數(shù)據(jù)，詢問您是否要使用自動生成工資薪金數(shù)據(jù)向?qū)?，建議您單擊[確定]使用該向?qū)?。圖 3. 單擊[確定]，您可以根據(jù)實際情況選擇填寫方式。②準(zhǔn)予扣除的捐贈額，按稅法規(guī)定指個人將其所得通過中國境內(nèi)的社會團體、國家機關(guān)向教育和其他社會公益事業(yè)以及遭受嚴重自然災(zāi)害地區(qū)、貧困地區(qū)的捐贈。只有當(dāng)納稅人向宋慶齡基金會、中國福利會、中國殘疾人福利基金會、中國扶貧基金會、中國煤礦塵肺病治療基金會、中華環(huán)境保護基金會、中華紅十字會、中華慈善總會、青少年活動場所、老年服務(wù)機構(gòu)，以及通過非營利機構(gòu)向教育事業(yè)的捐贈等的準(zhǔn)予扣除的捐贈額為實際捐贈額。操作步驟1. 選擇“填寫報表外籍人員正常工資薪金收入”，或直接單擊主界面上的[填寫報表]，選擇“外籍人員正常工資薪金收入”。如果您當(dāng)月已生成過外籍人員正常工資薪金數(shù)據(jù)，那么在進入本功能后系統(tǒng)自動顯示報表數(shù)據(jù)。本報表的填寫方法共有三種：一是導(dǎo)入以前月份已生成的數(shù)據(jù)，然后進行修改；二是從外部數(shù)據(jù)文件直接導(dǎo)入生成數(shù)據(jù)；三是先生成零工資記錄，然后手工再修改報表數(shù)據(jù)。圖 注意：外籍人正常工資薪金外匯牌價的獲取方式：外幣折合人民幣時，如為美元、日元和港幣，應(yīng)當(dāng)按照填開完稅憑證的上一月最后一日中國人民銀行公布的人民幣對上述本種貨幣的基準(zhǔn)匯價，折合成人民幣計算繳納稅款；如為美元、日元和港幣以外的其他貨幣的，應(yīng)當(dāng)按照填開完稅憑證的上一月最后一日美元對人民幣的基準(zhǔn)匯價和國家外匯管理局提供的同日紐約外匯市場美元對主要外幣的匯價進行套算，按套算后的匯價作為折合率計算繳納稅款。本表填寫時，要求先錄入納稅人當(dāng)月工資薪金數(shù)據(jù)。本報表的填寫方法共有兩種，您可以根據(jù)實際情況，選擇適合您的方法。方法二：進入本功能窗口后單擊[增加]，逐項錄入納稅人全年一次性獎金收入數(shù)據(jù)，錄入完成單擊[保存]。只有在當(dāng)月境內(nèi)工作天數(shù)小于當(dāng)月天數(shù)時，無住所個人取得的獎金收入適用于此表。方法一：外部文件導(dǎo)入數(shù)據(jù)。方法二：逐條錄入無住所個人取得數(shù)月獎金收入數(shù)據(jù)。特殊行業(yè)工資薪金收入明細表適用于從事采掘業(yè)、遠洋捕撈業(yè)、遠洋運輸業(yè)和財政部確定的其它行業(yè)的納稅人在年終匯算清繳時使用，平時按月扣繳稅款時不得使用。特殊行業(yè)全年工資薪金匯算一般使用時間為當(dāng)年的12月份。圖 注意：。本表適用于內(nèi)部退養(yǎng)取得的一次性補償收入。如果當(dāng)月沒有正常工資薪金而需要填寫本表時，可先將本月正常工資薪金明細表中所有項目填寫為零。圖 注意：。根據(jù)國家稅務(wù)總局公告2011年第6號規(guī)定，對未達到法定退休年齡、正式辦理提前退休手續(xù)，按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)取得的一次性補貼收入計征個人所得稅公式予以明確，即：個人提前退休取得補貼收入應(yīng)納稅額={〔（一次性補貼收入247。本報表的填寫方法共有兩種，“導(dǎo)入”與“手工增加”，您可以根據(jù)實際情況，選擇適合您的方法。如果使用導(dǎo)入方式，那么應(yīng)先準(zhǔn)備好導(dǎo)入文件（如Excel文件），這個導(dǎo)入文件可以是您自己編輯錄入的，也可以是直接從財務(wù)軟件中導(dǎo)出的，然后再導(dǎo)入本系統(tǒng)。其中本報表中的免征額是統(tǒng)計局提供的當(dāng)?shù)厣夏曷毠つ昶骄べY3倍的數(shù)額。圖 注意：。股票期權(quán)行權(quán)收入指員工根據(jù)股票期權(quán)計劃選擇購買股票時，其從企業(yè)取得股票的實際購買價(施權(quán)價)低于購買日公平市場價(指該股票當(dāng)日的收盤價，下同)的差額，是因員工在企業(yè)的表現(xiàn)和業(yè)績情況而取得的與任職、受雇有關(guān)的所得。圖 注意：①股票期權(quán)一年內(nèi)多次行權(quán)，目前按差額進行申報。②。(企業(yè)繳納部分)企業(yè)年金(企業(yè)繳納部分)表適用于企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自愿建立的補充養(yǎng)老保險，企業(yè)繳費計入個人賬戶的部分。本報表的填寫方法共有兩種，“導(dǎo)入”與“手工增加”，您可以根據(jù)實際情況，選擇適合您的方法。如果使用導(dǎo)入方式，那么應(yīng)先準(zhǔn)備好導(dǎo)入文件（如Excel文件），這個導(dǎo)入文件可以是您自己編輯錄入的，也可以是直接從財務(wù)軟件中導(dǎo)出的，然后再導(dǎo)入本系統(tǒng)。本報表的填寫方法共有兩種，“導(dǎo)入”與“手工增加”，您可以根據(jù)實際情況，選擇適合您的方法。如果使用導(dǎo)入方式，那么應(yīng)先準(zhǔn)備好導(dǎo)入文件（如Excel文件），這個導(dǎo)入文件可以是您自己編輯錄入的，也可以是直接從財務(wù)軟件中導(dǎo)出的，然后再導(dǎo)入本系統(tǒng)。本報表的填寫方法共有兩種，“導(dǎo)入”與“手工增加”，您可以根據(jù)實際情況，選擇適合您的方法。如果使用導(dǎo)入方式，那么應(yīng)先準(zhǔn)備好導(dǎo)入文件（如Excel文件），這個導(dǎo)入文件可以是您自己編輯錄入的，也可以是直接從財務(wù)軟件中導(dǎo)出的，然后再導(dǎo)入本系統(tǒng)。選擇“填寫報表財政統(tǒng)發(fā)當(dāng)月已繳稅額”，或單擊主界面上[填寫報表]下拉按鈕，選擇“財政統(tǒng)發(fā)當(dāng)月已繳稅額”。報告表數(shù)據(jù)生成后，如果各張支付收入明細表沒有進行修改，則不必再進行數(shù)據(jù)生成操作。圖 2. 生成申報數(shù)據(jù)成功，如下圖所示。圖 5 申報及反饋考慮到申報情況的多樣性，本系統(tǒng)提供網(wǎng)絡(luò)和介質(zhì)二種申報方式。是否能夠?qū)嵭芯W(wǎng)上申報，需詢問主管稅務(wù)機關(guān)。在填寫和生成了所需報送的報表后，通過“申報及反饋”功能將報表發(fā)送到稅務(wù)機關(guān)。1. 選擇“申報及反饋”，上方顯示即將報送的申報表，雙擊報表可以查看詳細信息。圖 3. 針對網(wǎng)絡(luò)和介質(zhì)兩種申報方式，反饋的獲取也分兩種。獲取反饋以后顯示詳細信息，如申報結(jié)果、應(yīng)納稅額等，如下圖所示。在每次申報后，都必須獲取反饋。1. 選擇“打印代扣代收稅款憑證”。不設(shè)置任何查找條件的情況下，默認顯示所有信息。4. 單擊[打印]后開始打印代扣代收稅款憑證，打印的方法有兩種。圖 n 方法二：在上圖所示的窗口中單擊[打印]，“名稱”欄中直接選擇一臺本機目前已連接的打印機，然后單擊[確定]進行打印。7 查詢統(tǒng)計本章介紹兩部分內(nèi)容：查詢申報明細和查詢申報表。查詢申報表功能則是可以對已生成了“扣繳個人所得稅報告表”的所得月份的報表進行查詢。操作步驟1. 選擇“查詢統(tǒng)計查詢申報明細”。不設(shè)置查詢條件的情況下默認查詢所有申報情況。3. 單擊[清除]，清空當(dāng)前設(shè)置的查找條件。本查詢功能主要查詢扣繳義務(wù)人的申報情況。圖 2. 單擊[清除]，清空當(dāng)前設(shè)置的查找條件。自查則是針對之前所有申報成功的月份，對于這些有差異的申報數(shù)據(jù)可以在征期后啟動自查。業(yè)務(wù)說明當(dāng)前所得月份申報成功后發(fā)現(xiàn)納稅人收入數(shù)據(jù)存在差異時：①錄入修正收入額；②以全額數(shù)據(jù)重新