【正文】 術(shù)人員則在國內(nèi)外相關(guān)行業(yè)中招聘。 項目實施進度建議 根據(jù)本項目的建設規(guī)模和投資規(guī)模，結(jié)合本項目的建設單位的具體情況分析比 XX擴建項目較，建議本項目的工程實施用1年的時間完成，并形成年產(chǎn)10萬噸的生產(chǎn)能力，即根據(jù)資金計劃安排分段逐步實施到位，可以較早地獲得經(jīng)濟效益，同時也為后續(xù)階段的實施創(chuàng)造條件。本項目屬于當前國家重點鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，符合國家當前的投資方向和產(chǎn)業(yè)政策，其經(jīng)濟效益良好，項目具有較強的抗風險能力。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標 表12 主要技術(shù)經(jīng)濟指標表 XX擴建項目 主要指標表 序號 項目 單位 數(shù)值 備注 1 設計年產(chǎn)量 噸 XX PET瓶XX飲品 噸 84000000 瓶 飲品 利樂包XX飲品 噸 72000000 盒 480g袋裝XX 噸 50000000 袋XX 240g袋裝XX 噸 25000000 袋 糊 480g袋裝其他糊類 噸 20833333 袋 2 總投資 萬元 建設投資 萬元 其中：建設期利息 萬元 流動資金 萬元 3 資金籌措 萬元 資本金（股票募集） 萬元 用于流動資金 萬元 用于建設投資 萬元 建設單位投入 萬元 債務資金 萬元 用于建設投資貸款 萬元 用于流動資金貸款 萬元 4 定員 人 560 5 主要財務指標 ☆ 總投資收益率 % 項目資本金凈利潤率 % 項目投資財務內(nèi)部收益率（稅后） % （稅前） % 項目投資回收期 （稅后） 年 包括建設期1年 （稅前） 年 包括建設期1年 項目投資財務凈現(xiàn)值 （稅后） 萬元 ic＝ 8% （稅前） 萬元 ic＝ 8% 6 實施后年平均指標 銷售收入 萬元 增值稅 萬元 銷售稅金及附加 萬元 總成本費用 萬元 息稅前利潤(利潤總額+生產(chǎn)期利息) 萬元 利潤總額 萬元 所得稅(25%) 萬元 凈利潤 萬元 銷售利潤率 % 盈虧平衡點 % 生產(chǎn)能力利用率 XX擴建項目 第二章 市場前景分析 黑色食品的市場前景分析 黑色食品的營養(yǎng)價值 黑色食品是大自然在漫長的進化過程中產(chǎn)生的、含有天然黑色素的黑色植物食品和黑色動物食品，以及用這些含黑色素的生物加工制成的各種食品。黑色食品曾風靡世界，并受到眾多消費者的喜愛。而且在植物性的黑色食品中，其脂肪的成分為多價不飽和脂肪酸，還含有較豐富的 B 族維生素，特別是富含我國膳食結(jié)構(gòu)XX易缺乏的核黃素等成分。 黑色食品的保健功能 黑色食品在我國古代已作為養(yǎng)生佳品。李時珍在《本草綱目》中說：“古以胡麻為仙藥……以胡麻同米做飯，為仙家食品焉爾”。用XX為原料制成的XX，不加任何化學添加劑，是我國傳統(tǒng)的保健食品。黑米對胃及消化系統(tǒng)功能弱的人是很好的營養(yǎng)滋補品，由于黑米有養(yǎng)精提神的作用，所以它不但能使人精神煥發(fā)，還可以防止華發(fā)早生，達到保養(yǎng)頭發(fā)的功效。它具有清除人體內(nèi)自由抗氧化、降血脂、抗腫瘤、滋陰壯陽、抗衰老等特殊功效。 黑色食品的市場前景 21 世紀的人們將越來越青睞自然綠色、黑色食品，尤其是黑色保健食品，食用黑色食品正符合營養(yǎng)學家倡導的“黑色、粗食、天然”三重膳食保健理念。多吃一些黑色食品，有利于糾正我國傳統(tǒng)膳食中鈣、磷比例失調(diào)的缺陷，促進人體健康。黑色食品是人人皆宜食用的，黑色食品大多性味平和，補而不膩，食而不燥，對腎氣漸衰、體弱多病的老人以及處在成長發(fā)育階段、腎氣不足的小孩尤其有益。對 自己發(fā)質(zhì)不滿意的人更要多吃黑色食品，特別是對中老年人和嬰幼兒等需要補充微量元素的人群來說黑食品是最好不過的選擇。黑色食品具有廣闊的市場前景。整個市場形態(tài)日趨成熟，發(fā)展趨勢日漸明朗，初步形成碳酸飲料、純凈水和礦泉水、茶飲料、果汁飲料和功能性飲料 5 個細分市場。我國軟飲料行業(yè)是高成長性的行業(yè)，成熟飲品增長穩(wěn)定，新的熱點和增長點不斷涌現(xiàn)，新興飲品的增長很快。20 多年來，飲料行業(yè)不斷地發(fā)展和成熟，逐漸改變了以往規(guī)模小、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、競爭無序的局面，飲料企業(yè)的規(guī)?；图s化程度不斷提高，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)日趨合理，飲料品種從改革開放前單一的汽水，發(fā)展到現(xiàn)在的十大類飲料（不含酒精飲料）產(chǎn)品：碳酸飲料、果汁和果汁飲料（含濃縮果汁）、蔬菜汁及蔬菜汁飲料、含乳飲料、植物蛋白飲料、瓶裝飲用水（含天然礦泉水）、茶飲料、固體飲料、特殊用途飲料、其他飲料等。2005 年，飲料行業(yè)產(chǎn)銷兩旺，產(chǎn)成品、銷售收入、利潤和稅金都比上年同期有了較大幅度增長。 我國飲料產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢 我國飲料業(yè)呈持續(xù)增長態(tài)勢。整個飲料市場的增長趨勢變緩，但具有健康和保健功能的飲料產(chǎn)品是飲料工業(yè)的發(fā)展趨勢，主要包括功能強化、維生素和礦物質(zhì)強化、以及低能產(chǎn)品的開發(fā)。飲料產(chǎn)品的發(fā)展趨勢主要向解渴清爽、低糖低熱、口味拓展與創(chuàng)新、營養(yǎng)更豐富、更有解決目標消費者需求的針對性、賦予更時尚的心理附加值等方面發(fā)展。由于人們對營養(yǎng)、健康、保健意識的增強，對這部分需求的人群也隨之擴大，而且在今后選擇飲用營養(yǎng)、健康、保健等功能的飲料的人群也在不斷增長。居民收入水平提高，使飲料生產(chǎn)量和消費量的持續(xù)增長成為可能；消費者對天然、低糖、健康型飲料的需求，促進了新品種的崛起。 我國飲料市場需求分析 據(jù)統(tǒng)計，2007 年 1～8 月，全國軟飲料總產(chǎn)量為 萬噸，與 2006 %。 表21 2007年1～8月全國軟飲料產(chǎn)量 產(chǎn)品名稱 全國1～8 比上年 廣西1～8 占飲料總 備注 月產(chǎn)量 同期增長 月產(chǎn)量 產(chǎn)量比例 軟飲料 % 100% 碳酸飲料 % % 其 包裝飲用水 % % 中 果汁及果汁飲料 %% % 其余類型飲料 % % 從上表數(shù)據(jù)可以看出；在軟飲料中產(chǎn)量同比增長最快的是其余類型的飲料，同比增長 %，其余類型的飲料主要是功能性飲料和復合型飲料等新推出的飲料產(chǎn)品；其次是果汁及果汁飲料產(chǎn)量同比增長速度最快，同比增長 %，而碳酸飲料和包裝飲用水的同比增長率均低于軟飲料同比增長率?？梢钥闯觯瑥V西軟 XX擴建項目飲料產(chǎn)能低，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理。 從消費需求來看，目前，我國人均每年飲料消費 8 公升，僅為世界平均水平的 20%，只相當于西方國家的1/24，其中尤其是果汁飲料，人均年消費只有1公升，是西方國家的1/40。 XX飲品市場需求分析 XX飲品的特點 XX飲品是南方食品集團股份公司經(jīng)過長期的研制和開發(fā)出的一個新產(chǎn)品。使得XX飲品不僅保持XX特有的營養(yǎng)成分，還增加了牛奶中豐富的營養(yǎng)和鈣質(zhì)等，食用XX飲品不僅可以具有清新爽滑的飲料口感，而且還能補充人體所需的多種營養(yǎng)素。XX飲品作為一種新型的飲料產(chǎn)品，它具有普通飲料所具備的任何特點，此外還富含人體所需的多種營養(yǎng)素。從包裝方面，XX飲品采用目前先進利樂包、PET瓶進行包裝，不僅產(chǎn)品的質(zhì)量得到保證，而且更方便人們的消費。隨著廣大消費者消費能力逐步提高、生活節(jié)奏加快和消費習慣改變，在新世紀里對XX這一類傳統(tǒng)食品提出了新的要求，要像喝利樂包牛奶、喝營養(yǎng)快線一樣方便地喝到XX。目前，我國飲料行業(yè)正處在快速增長期，發(fā)展XX飲品將具有廣闊的市場前景。食用XX可延緩衰老，具有潤五臟，強筋骨、益氣力等作用；還可以強壯身體，益壽延年，滋補肝腎，潤養(yǎng)脾肺；可治肺陰虛的干咳、皮膚干燥及胃腸陰虛所致的便秘等疾病；常吃XX可使皮膚保持柔嫩、細致和光滑。2007 年，廣西XX縣南方食品股份有限公司生產(chǎn)XX系列產(chǎn)品 26100 萬噸，市場占有率達到68%，%，可見XX系列產(chǎn)品的市場需求在穩(wěn)定增長。以下表 22 為廣西XX縣南方食品股份有限公司XX產(chǎn)品的銷售量、市場份額、年增長率等情況。如果以較高消費量的北京市人均消費量 千克計，全國則需消費XX 萬噸。 隨著人們生活水平的不斷提高和消費檔次的不斷提升，具有更多營養(yǎng)和保健功能黑色食品今后將成為消費市場新寵，其市場潛力是巨大的。如日本、東南亞各國、美國、加拿大、意大利，黑色食品均是受歡迎的食品。居住在這些國家的華人消費階層，則依然受中國傳統(tǒng)文化和習俗的影響，對黑色食品能有良好的認同，對XX有傳統(tǒng)的喜好。 根據(jù)調(diào)查資料，與中國進行黑色食品進出口貿(mào)易的國家主要有日本、韓國、新加坡、美國、加拿大、澳大利亞等國家。XX在國外具有很好的市場基礎(chǔ)和發(fā)展空間。公司是以食品為主營業(yè)務的科技型企業(yè)，是“國家大豆行動計劃示范企業(yè)”，擁有自治區(qū)級技術(shù)開發(fā)中心和標準化的食品生產(chǎn)廠房及先進的食品生產(chǎn)線，使用的 “南方”商標是廣西食品行業(yè)第一枚“中國馳名商標”。主要產(chǎn)品有南方XX、南方核桃粉、南方豆奶粉、黑八珍龜苓膏等系列，在國內(nèi)市場占有率達60%以上；產(chǎn)品以可靠的質(zhì)量和良好的信譽暢銷全國各地，并遠銷美國、日本、韓國、新加坡、馬來西亞、香港等 13 多個國家和地區(qū)。 2006 年，“南方XX”電視廣告榮獲“中國100 大標志品牌事件”大獎，廣西XX縣南方食品股份有限公司是廣西唯一獲得品牌中國總評榜嘉獎的企業(yè)。 技術(shù)優(yōu)勢 廣西XX縣南方食品股份有限公司獲得了“C”標志（即定量包裝商品生產(chǎn)企業(yè)計量保證能力）認證和 QS（市場準入）認證證書；通過了食品衛(wèi)生監(jiān)督量化分級管理 XX擴建項目A級食品企業(yè)的評審；通過了ISO9001：2000質(zhì)量管理體系認證。本項目采用目前國際先進的利樂包無菌灌裝技術(shù)及 PET 瓶熱灌裝技術(shù)，可滿足生產(chǎn)及保障產(chǎn)品質(zhì)量要求。今后，公司將加強現(xiàn)有銷售網(wǎng)點的營銷能力，通過加強營銷人員的素質(zhì)教育、如營銷策略理論學習和實踐的培養(yǎng)，增加營銷準備投入，進一步健全機構(gòu)，使公司的營銷水平不斷提高，以適應市場競爭的需要。在“十一五”期間，公司將充分利用上市公司的資源，以優(yōu)良的經(jīng)營業(yè)績?yōu)榛A(chǔ)，通過股本擴張、提升股票市場價格等方式，做大公司的市值至13億元以上。 XX擴建項目 第三章 建設規(guī)模與產(chǎn)品方案 建設規(guī)模 本項目產(chǎn)品方案是根據(jù)市場預測、目標市場需求、設備生產(chǎn)能力、項目的經(jīng)濟效益和資金來源等各方面因素綜合考慮，擬定本項目的建設規(guī)模為100000噸/年，其中XX飲品60000噸/年，XX40000噸/年。 產(chǎn)品方案 本項目的產(chǎn)品方案詳見下表： 表31 產(chǎn)品方案表 序號 產(chǎn)品 單位 數(shù)量 備注 1 XX飲品 噸 42000 500mlPET瓶 2 XX飲品 噸 18000 250ml利樂包 3 XX 噸 24000 480g袋裝 4 XX 噸 6000 240g袋裝 5 其他糊類 噸 10000 480g袋裝 合計 噸 100000 XX擴建項目 第四章 場址選擇 建設場址地理位置 地理位置 XX縣是廣西壯族自治區(qū)玉林地區(qū)轄縣，著名僑鄉(xiāng)。東北部與岑溪市相鄰，東南靠廣東省信宜市?？h境東西最大橫距51千米。轄13個鎮(zhèn)，3個鄉(xiāng)，219個村(街)，總?cè)丝?6萬人。 場址概述 本項目甲方提供廣西XX縣僑鄉(xiāng)經(jīng)濟開發(fā)區(qū)一地塊作為項目用地,地塊為長方形。實際用地面積 平方米,約 畝。東面的廣西XX縣僑鄉(xiāng)經(jīng)濟開發(fā)區(qū)主干道往北直通XX岑一級公路。 經(jīng)過現(xiàn)場勘探，并與甲方協(xié)商我們認為本場址是項目建設可用之地?？h內(nèi)山巒疊嶂，嶺谷相間，河谷交錯，丘陵起伏，是一個丘陵山地占優(yōu)勢的縣。XX縣地貌類型復雜，各種地類兼?zhèn)洌卸逊e平原、臺地、丘陵、山地等?？h境西北有大XX山脈，東北——西南走向，長約35千米。廣西XX縣僑鄉(xiāng)經(jīng)濟開發(fā)區(qū)范圍地貌屬低丘臺地。 地質(zhì)、地震狀況 全縣以發(fā)育于花崗巖、沙頁巖沖積物母質(zhì)土壤為主，分為赤紅壤、水稻土、沖積土、紅壤、黃壤、紫壤6大類。 水文 XX縣河流水系屬西江支流北流河水系。它的兩大支流一條是南部的楊梅江，另一條是北部的泗羅江，構(gòu)成XX縣的三大河流。 交通運輸條件 XX擴建項目 XX縣區(qū)位優(yōu)勢突出，交通便利，是大西南通往粵港澳的主要陸路通道之一。全縣等級公路里程達427千米，在建二級公路105千米，XX縣至廣東信宜、XX縣至平南縣二級公路基本完成，XX縣至藤縣二級公路已開工建設，經(jīng)過XX縣的廣 （州）南（寧）高速公路、洛湛鐵路正在興建。 供電 XX擴建項目位于廣西XX縣僑鄉(xiāng)經(jīng)濟開發(fā)區(qū)內(nèi)，該開發(fā)區(qū)電力充足，本工程所需的10kV供電電源可由附近的10kV開閉所供給，其供電能力能滿足本項目的用電需求。 供排水 廣西XX縣僑鄉(xiāng)經(jīng)濟開發(fā)區(qū)區(qū)內(nèi)已有完善的給排水系統(tǒng)。 氣象條件 XX縣屬南亞熱帶季風氣候。7月最高，℃。年平均無霜期335天以上。 XX擴建項目 第五章 工程技術(shù)方案 項目組成 表51 項目組成表 工程類別 工程（車間）名稱 規(guī)模 備注 2 主要生產(chǎn)工程 XX飲品生產(chǎn)車間 4320 m 含成品倉庫 XX生產(chǎn)車間 4050 m2 含成品倉庫 2 輔助生產(chǎn)工程 原料及包裝材料倉庫 5184 m 二層 2 公用工程 機修車間及配電 324 m 21000kVA 2 鍋爐房 384 m 24t/h 2 煤棚 384 m 地埋式污水處理 Q=150t/h 2 服務性工程 辦公綜合樓 m 3 值班室 24 m 2 廁所、垃圾站 50 m 技術(shù)方案 產(chǎn)品質(zhì)量標準 產(chǎn)品質(zhì)量標準按企業(yè)標準執(zhí)行。 b．芝麻炒制、粉碎：芝麻含有較高的油脂和蛋白質(zhì)，膨化困難，也無法產(chǎn)生出應有的濃香味，高溫炒制不僅可以去除植物味，而且由于羰胺反應，類脂物縮合或分解等化學反應，產(chǎn)生明顯的香味，制品水分含量在 3%以下，殺菌、殺蟲徹底，炒 XX擴建項目制溫度180℃～195℃，時間12～15min。 c．混配：粉碎的XX、膨化的黑米與奶粉等其他輔助材料經(jīng)稱量后進行混合，并與白糖水和純凈水進行混合調(diào)配，混合液在攪拌器的強力攪拌作用下使得各種原料在混合液中形成統(tǒng)一的乳相液。 e．調(diào)配、殺菌：在初混液中加入一些輔料進行進一步調(diào)配，再經(jīng)過均質(zhì)機進行均質(zhì)處理后進入殺菌機中殺菌。 g．冷卻、無菌灌裝（利樂包）：殺菌完全的XX飲品經(jīng)過冷卻后進行無菌灌裝。 （1）生產(chǎn)工藝流程圖： 米類、玉米 凈