商業(yè)銀行監(jiān)管ppt課件-在線瀏覽
2025-06-29 07:43本頁(yè)面
【正文】 金融業(yè)目前實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)。 ★ 根據(jù) 《 統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量與資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議 》 ， 銀行總資本分為一級(jí)資本 (核心資本 )和二級(jí)資本 (附屬資本 )， 資本的構(gòu)成如 表 131所示 。 ★ 協(xié)議將表外融資工具和方式分為 5類，其換算系數(shù)如 表 133所示。該辦法第七條規(guī)定， “ 商業(yè)銀行資本充足率不得低于 8%，核心資本充足率不得低于 4%。 中央銀行學(xué) 2. 呆賬準(zhǔn)備金 ?呆賬準(zhǔn)備金計(jì)提和沖銷有 3種辦法： (1)直接沖銷法； (2)普通準(zhǔn)備法； (3)特別準(zhǔn)備法。 ?各類貸款提取特別呆賬準(zhǔn)備金的比率并無(wú)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。 中央銀行學(xué) 分 類 美 聯(lián) 儲(chǔ) 香港金融管理局 正常類貸款 0 0 關(guān)注類貨款 5% 2% 次級(jí)類貸款 20% 25% 可疑類貸款 50% 75% 損失類貸款 100% 100% 表 135 中央銀行學(xué) 3. 貸款集中度 ?歷史經(jīng)驗(yàn)表明，對(duì)個(gè)別借款者的貸款過(guò)分集中是世界上大多數(shù)銀行倒閉的經(jīng)常原因。 ?表 136（見下頁(yè)）反映了歐洲聯(lián)盟、美國(guó)和國(guó)際貨幣基金組織貨幣和匯兌事務(wù)部 (MAE)的要求。 ★ 監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行流動(dòng)性的管理政策有兩種： 一種是向銀行發(fā)布衡量和管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的指導(dǎo)方針； 另一種是要求銀行流動(dòng)資產(chǎn)與存款或總資產(chǎn)的比例達(dá)到某一標(biāo)準(zhǔn)。 中央銀行學(xué) ★ 到目前為止，巴塞爾委員會(huì)還沒(méi)有設(shè)定正式的流動(dòng)性比例，只是在 1992年發(fā)布了《計(jì)量與管理流動(dòng)性的框架》，作為對(duì)銀行流動(dòng)性管理的一個(gè)非限制性指導(dǎo)。 ★ 我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性規(guī)定了以下幾項(xiàng)指標(biāo)： (1)存貸款比例指標(biāo)； (2)資產(chǎn)流動(dòng)性指標(biāo)； (3)中長(zhǎng)期貸款比例指標(biāo)； (4)拆借資金比例指標(biāo) (僅對(duì)人民幣考核 )。包括兩種類型： 政府風(fēng)險(xiǎn)或主權(quán)風(fēng)險(xiǎn) (Sovereign Risk)。 ★ 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給商業(yè)銀行的國(guó)際資產(chǎn)造成損失，因而受到關(guān)注。 ★ 監(jiān)管當(dāng)局之所以關(guān)注外匯風(fēng)險(xiǎn)： 一方面是為了估計(jì)商業(yè)銀行抵御外匯風(fēng)險(xiǎn)的能力； 另一方面，外匯風(fēng)險(xiǎn)也是國(guó)家的風(fēng)險(xiǎn)。 中央銀行學(xué) 7．信息披露 ★ 信息披露是指商業(yè)銀行及時(shí)向公眾發(fā)布其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況的有關(guān)信息。 ★ 巴塞爾委員會(huì)非常重視銀行信息披露 。 ★ 監(jiān)管當(dāng)局通常會(huì)發(fā)布一些指
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