【正文】 研討會(huì)，各部門 /公司發(fā)表見解，共同商議明確集團(tuán)戰(zhàn)略。該環(huán)節(jié)責(zé)任人是戰(zhàn)略發(fā)展部經(jīng)理 ? 各子公司、房地產(chǎn)集團(tuán)十月份完成本公司業(yè)務(wù)三年業(yè)務(wù)規(guī)劃并執(zhí)行。每年十一月一日計(jì)劃預(yù)算制定時(shí)點(diǎn)適用本流程 2 職責(zé) ? 流程的總責(zé)任人是總經(jīng)濟(jì)師 ? 財(cái)務(wù)部為流程控制協(xié)調(diào)部門，主持計(jì)劃預(yù)算制定及預(yù)算平衡會(huì)議召開 ? 決策委員會(huì)是預(yù)算決策的主體 ? 各部門、業(yè)務(wù)公司、房地產(chǎn)集團(tuán)配合，負(fù)責(zé)制定本部門 /公司計(jì)劃預(yù)算并參與預(yù)算協(xié)調(diào)會(huì)議 3 流程概要 ? 集團(tuán)財(cái)務(wù)部根據(jù)高層建議、上年度計(jì)劃預(yù)算執(zhí)行總結(jié)和三年滾動(dòng)戰(zhàn)略規(guī)劃，自十一月一日至五日擬訂計(jì)劃預(yù)算大綱，報(bào)決策委員會(huì)審批，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是集團(tuán)總經(jīng)濟(jì)師 ? 決策委員會(huì)審批通過或提出修改建議，決策與修改周期為三天 ? 集團(tuán)董事長(zhǎng)下達(dá)預(yù)算大綱，公布預(yù)算方法并協(xié)助各公司、部門制定年度計(jì)劃預(yù)算，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是集團(tuán)董事長(zhǎng) ? 各部門、公司、房地產(chǎn)集團(tuán)完成本部門 /公司年度計(jì)劃預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理審核通過后于九月三十日之前上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部 ? 集團(tuán)財(cái)務(wù)部于五個(gè)工作日內(nèi)匯總制定年度計(jì)劃預(yù)算初稿，并組織召開預(yù)算平衡大會(huì)，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是集團(tuán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理 ? 集團(tuán)高管，各部門 /公司 /房地產(chǎn)集團(tuán)責(zé)任人參與預(yù)算平衡大會(huì)，一天內(nèi)完成雙向溝通，會(huì)議召開責(zé)任人是總經(jīng)濟(jì)師，決策責(zé)任人是董事長(zhǎng) 流程說明文件 13 年度計(jì)劃預(yù)算制定流程 說明文件 (2/2) 3 流程概要 (續(xù) ) ? 各部門 /公司 /房地產(chǎn)集團(tuán)根據(jù)大會(huì)決議五個(gè)工作日內(nèi)完成預(yù)算修改報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部 ? 集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核修改情況，五個(gè)工作日內(nèi)制定集團(tuán)年度計(jì)劃預(yù)算，報(bào)決策委員會(huì)審批， 該環(huán)節(jié)責(zé)任人是總經(jīng)濟(jì)師 ? 決策委員會(huì)審批通過或提出修改建議，決策與修改周期為三天 ? 董事長(zhǎng)發(fā)布調(diào)整厚的年度計(jì)劃預(yù)算，財(cái)務(wù)部監(jiān)督各部門 /公司 /房地產(chǎn)集團(tuán)執(zhí)行，發(fā)布環(huán)節(jié)責(zé)任人是董事長(zhǎng)，監(jiān)督環(huán)節(jié)責(zé)任人是總經(jīng)濟(jì)師，執(zhí)行環(huán)節(jié)責(zé)任人是各部門、公司、房地產(chǎn)集團(tuán)經(jīng)理 4 相關(guān)流程交付品 ? 《 年度計(jì)劃預(yù)算 》 流程說明文件 14 年度計(jì)劃預(yù)算調(diào)整流程 年度計(jì)劃預(yù)算調(diào)整流程 編號(hào)： 本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 : 流程協(xié)調(diào)控制部門：集團(tuán)財(cái)務(wù)部 總責(zé)任人：總經(jīng)濟(jì)師 審核 : 簽署： 決策委員會(huì) 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 各部門、房地產(chǎn)集團(tuán)、業(yè)務(wù)公司 項(xiàng)目公司 責(zé)任人 備注 集團(tuán)各部門及子公司、房地產(chǎn)集團(tuán)負(fù)責(zé)人 集團(tuán)各部門及子公司、房地產(chǎn)集團(tuán)負(fù)責(zé)人 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 總經(jīng)濟(jì)師溝通董事長(zhǎng)決策 集團(tuán)各部門及子公司、房地產(chǎn)集團(tuán)負(fù)責(zé)人 總經(jīng)濟(jì)師 董事長(zhǎng) 集團(tuán)各部門及子公司、房地產(chǎn)集團(tuán)負(fù)責(zé)人 公司按月總結(jié)，各區(qū)域公司、房地產(chǎn)集團(tuán)、業(yè)務(wù)公司按季度總結(jié)，調(diào)整工作以完成預(yù)算 出修改建議，配合集團(tuán)六月份預(yù)算年終平衡調(diào)整 算的公司與財(cái)務(wù)部門及董事長(zhǎng)進(jìn)行雙向溝通 調(diào)整集團(tuán)年度計(jì)劃預(yù)算 評(píng)審 調(diào)整部門 /公司年度計(jì)劃預(yù)算 否決 通過 預(yù)算平衡溝通 半年度提出部門、公司、房地產(chǎn)集團(tuán)計(jì)劃預(yù)算修改申請(qǐng)與調(diào)整建議 定期總結(jié)預(yù)算執(zhí)行情況，調(diào)整工作 匯總預(yù)算調(diào)整初稿 執(zhí)行年度計(jì)劃預(yù)算 備案調(diào)整 3 發(fā)布年度計(jì)劃預(yù)算 監(jiān)督執(zhí)行 年度總結(jié) 1 2 15 年度計(jì)劃預(yù)算調(diào)整流程 說明文件 1 目的、范圍及適用 ? 為規(guī)范集團(tuán)計(jì)劃預(yù)算調(diào)整，明確相關(guān)權(quán)限職責(zé)與部門配合，特制訂本程序 ? 本程序適用范圍為 xx集團(tuán)，自 2022年 7月 1日起執(zhí)行。該環(huán)節(jié)責(zé)任人是各部門、公司、房地產(chǎn)集團(tuán)負(fù)責(zé)人 ? 房地產(chǎn)集團(tuán)、各業(yè)務(wù)公司、集團(tuán)各部門五一假期后主持調(diào)整本單位計(jì)劃預(yù)算并申請(qǐng)調(diào)整，調(diào)整周期為一周，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是各部門經(jīng)理，公司 /房地產(chǎn)集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理 ? 財(cái)務(wù)部用一個(gè)工作日，匯總季度預(yù)算調(diào)整，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是集團(tuán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理 ? 財(cái)務(wù)部主持召開預(yù)算平衡大會(huì)，集團(tuán)高管與各公司、部門、房地產(chǎn)集團(tuán)責(zé)任人在一天內(nèi)完成計(jì)劃預(yù)算調(diào)整建議雙向溝通。該環(huán)節(jié)責(zé)任人是集團(tuán)總經(jīng)濟(jì)師 ? 提交決策委員會(huì)審批，決定預(yù)算調(diào)整或定稿。每年十一月起制定下年度績(jī)效指標(biāo)時(shí)適用本流程 2 職責(zé) ? 流程的總責(zé)任人是行政人事總監(jiān) ? 人力資源部為流程控制協(xié)調(diào)部門，主持績(jī)效指標(biāo)制定、溝通研討以及業(yè)績(jī)合同制作 ? 各部門、業(yè)務(wù)公司、房地產(chǎn)集團(tuán)配合，負(fù)責(zé)制定本部門 /公司計(jì)劃預(yù)算并參與預(yù)算協(xié)調(diào)會(huì)議 3 流程概要 ? 人力資源部通過分析職位說明，以及分解集團(tuán)戰(zhàn)略和計(jì)劃預(yù)算，一周內(nèi)擬訂各核心職位的考核指標(biāo)項(xiàng)與權(quán)重、該環(huán)節(jié)責(zé)任人是人力資源部經(jīng)理 ? 人力資源部與各人員進(jìn)行兩周時(shí)間的指標(biāo)溝通和權(quán)重設(shè)置，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是人力資源部經(jīng)理 ? 人力資源部主持三個(gè)工作日內(nèi)擬訂績(jī)效指標(biāo)與權(quán)重初稿，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是人力資源部經(jīng)理 ? 人力資源部主持召開績(jī)效指標(biāo)評(píng)審大會(huì)，與各當(dāng)事人及集團(tuán)高管研討指標(biāo)項(xiàng)設(shè)置與權(quán)重，一個(gè)工作日內(nèi)以達(dá)到共識(shí)，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是人力資源部經(jīng)理 ? 人力資源部一個(gè)工作日內(nèi)匯總和備案最終績(jī)效指標(biāo)項(xiàng)與權(quán)重，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是人力資源部經(jīng)理 ? 人力資源部五個(gè)工作日內(nèi)擬訂績(jī)效合同和考核表格樣本，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是人力資源部經(jīng)理 4 相關(guān)流程交付品 ? 《 業(yè)績(jī)合同 》 ： ? 《 考核表格 》 ： 流程說明文件 18 績(jī)效輔導(dǎo)流程 績(jī)效輔導(dǎo)流程 編號(hào)： 本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 : 流程協(xié)調(diào)控制部門：人力資源部 總責(zé)任人：行政人事總監(jiān) 審核 : 簽署： 人力資源部 各部門、子集團(tuán)、子公司 責(zé)任人 備注 輔導(dǎo)人 被輔導(dǎo)人 行政人事總監(jiān) 人力資源經(jīng)理 輔導(dǎo)人 輔導(dǎo)人 輔導(dǎo)人的直接上級(jí)，輔導(dǎo)人同時(shí)也是被輔導(dǎo)人 業(yè)績(jī)合同 提出輔導(dǎo)需求 年度計(jì)劃預(yù)算 定期績(jī)效輔導(dǎo) 不定期績(jī)效輔導(dǎo) 1 制定并下達(dá)績(jī)效輔導(dǎo)計(jì)劃 監(jiān)督計(jì)劃執(zhí)行 監(jiān)督績(jī)效指標(biāo)執(zhí)行 績(jī)效考核流程 19 績(jī)效輔導(dǎo)定流程 說明文件 1 目的、范圍及適用 ? 為保障績(jī)效指標(biāo)執(zhí)行，明確相關(guān)權(quán)限職責(zé)與部門配合，特制訂本程序 ? 本程序適用范圍為 xx集團(tuán)，自 2022年 7月 1日起執(zhí)行。每年一月績(jī)效考核開始時(shí)點(diǎn)適用本流程 2 職責(zé) ? 流程的總責(zé)任人是行政人事總監(jiān) ? 人力資源部為流程控制協(xié)調(diào)部門，主持績(jī)效考核、溝通、獎(jiǎng)懲建議 ? 各部門、業(yè)務(wù)公司、房地產(chǎn)集團(tuán)配合，負(fù)責(zé)制定本部門 /公司計(jì)劃預(yù)算并參與預(yù)算協(xié)調(diào)會(huì)議 3 流程概要 ? 人力資源部一月第一周發(fā)布考核工具與考核通知到各部門、公司，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是行政人事總監(jiān) ? 被考核人三個(gè)工作日內(nèi)填寫考核表格，進(jìn)行自評(píng)，考核人一周內(nèi)完成對(duì)別考核人評(píng)分并溝通 ? 人力資源部三個(gè)工作日聶匯總考核結(jié)果，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是人力資源部經(jīng)理 ? 人力資源部主持召開績(jī)效考評(píng)會(huì)議進(jìn)行 360度全方位綜合評(píng)定，兩日內(nèi)確定考評(píng)結(jié)果，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是人力資源部經(jīng)理 ? 人力資源部一周內(nèi)制定考評(píng)報(bào)告和獎(jiǎng)懲建議方案報(bào)決策委員會(huì)審批 ? 決策委員會(huì)審批通過或提出修改建議，決策與修改周期為一周 ? 人力資源部監(jiān)督考核考核結(jié)果執(zhí)行，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是人力資源部經(jīng)理 4 相關(guān)流程交付品 ? 《 獎(jiǎng)懲方案 》 ： 流程說明文件 22 資金管理流程 資金管理流程 編號(hào)： 本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 : 流程協(xié)調(diào)控制部門：集團(tuán)財(cái)務(wù)部 總責(zé)任人：財(cái)務(wù)總監(jiān) 審核 : 簽署： 董事長(zhǎng) 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 下屬公司 責(zé)任人 備注 各下屬公司負(fù)責(zé)人 各下屬公司負(fù)責(zé)人 財(cái)務(wù)總監(jiān) 董事長(zhǎng) 財(cái)務(wù)總監(jiān) 集團(tuán) 年度資金使用計(jì)劃 提出資金使用申請(qǐng) 審批 權(quán)限內(nèi) /通過 集團(tuán)范圍內(nèi)資金調(diào)配 按計(jì)劃在權(quán)限內(nèi)使用資金 審批 否決 權(quán)限外 /否決 公司年度資金使用計(jì)劃 通過 計(jì)劃外或計(jì)劃內(nèi)權(quán)限外 23 資金管理流程 說明文件 1 目的、范圍及適用 ? 為規(guī)范集團(tuán)資金管理工作，明確相關(guān)權(quán)限職責(zé)與部門配合，特制訂本程序 ? 本程序適用范圍為 xx集團(tuán)，自 2022年 7月 1日起執(zhí)行。該環(huán)節(jié)責(zé)任人是公司總經(jīng)理 ? 子公司總經(jīng)理根據(jù)需要提出計(jì)劃外使用資金申請(qǐng)，報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部審批 ? 根據(jù)權(quán)限，財(cái)務(wù)部審批或報(bào)董事長(zhǎng)審批，否決申請(qǐng)或批準(zhǔn)，調(diào)配集團(tuán)資金支持子公司申請(qǐng)。 4 相關(guān)流程交付品 流程說明文件 24 資產(chǎn)管理流程 資產(chǎn)管理流程 編號(hào)： 本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 : 流程協(xié)調(diào)控制部門：資產(chǎn)管理部 總責(zé)任人：資產(chǎn)管理部經(jīng)理 審核 : 簽署： 決策委員會(huì) 資產(chǎn)管理部 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 其他部門、房地產(chǎn)集團(tuán)、下屬公司 責(zé)任人 備注 資產(chǎn)管理部經(jīng)理 資產(chǎn)管理部經(jīng)理 資產(chǎn)管理部經(jīng)理 董事長(zhǎng) 資產(chǎn)管理部經(jīng)理 集團(tuán)、公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理 括資產(chǎn)出售、置換、抵押等 資產(chǎn)信息 匯總資產(chǎn)信息 資產(chǎn)帳面信息 分析資產(chǎn)狀況 提出資產(chǎn)處置建議 評(píng)審 批準(zhǔn) 否決 資產(chǎn)處置 維持現(xiàn)狀 或 帳務(wù)處理 帳務(wù)處理 25 資產(chǎn)管理流程 說明文件 1 目的、范圍及適用 ? 為規(guī)范集團(tuán)資產(chǎn)管理工作，明確相關(guān)權(quán)限職責(zé)與部門配合，特制訂本程序 ? 本程序適用范圍為 xx集團(tuán)，自 2022年 7月 1日起執(zhí)行。該環(huán)節(jié)責(zé)任人是資產(chǎn)管理部經(jīng)理 ? 資產(chǎn)管理部主持每月度分析現(xiàn)有資產(chǎn)狀況。該環(huán)節(jié)責(zé)任人是資產(chǎn)管理部經(jīng)理 ? 決策委員會(huì)審批資產(chǎn)處置建議，否決、修改或通過。該環(huán)節(jié)責(zé)任人是資產(chǎn)管理部經(jīng)理 ? 集團(tuán)及各公司財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)資產(chǎn)原屬性完成處置后的帳務(wù)處理，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是集團(tuán)或子公司財(cái)務(wù)經(jīng)理 4 相關(guān)流程交付品 ? 《 資產(chǎn)處置建議 》 ：資產(chǎn)狀況分析、處置原因、建議的處置方式等 流程說明文件 26 財(cái)務(wù)管理流程 財(cái)務(wù)管理流程 編號(hào)： 本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 : 流程協(xié)調(diào)控制部門：集團(tuán)財(cái)務(wù)部 總責(zé)任人：財(cái)務(wù)總監(jiān) 審核 : 簽署： 董事長(zhǎng) 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 各下屬公司財(cái)務(wù)部 責(zé)任人 備注 公司財(cái)務(wù)經(jīng)理 公司財(cái)務(wù)經(jīng)理 集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理 公司財(cái)務(wù)經(jīng)理 集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理 公司財(cái)務(wù)經(jīng)理 集團(tuán)財(cái)務(wù)經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 務(wù)部要求的其他財(cái)務(wù)信息 月財(cái)務(wù)報(bào)表 制定月度財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告 制定季度財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告 半年財(cái)務(wù)報(bào)表 季財(cái)務(wù)報(bào)表 其他財(cái)務(wù)信息 其他財(cái)務(wù)信息 其他財(cái)務(wù)信息 制定半年財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告 其他財(cái)務(wù)信息 年度財(cái)務(wù)報(bào)表 制定年度財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告 編制集團(tuán)合并報(bào)表 年度計(jì)劃預(yù)算制定流程 1 財(cái)務(wù)分析報(bào)告 財(cái)務(wù)分析報(bào)告 財(cái)務(wù)分析報(bào)告 財(cái)務(wù)分析報(bào)告 27 財(cái)務(wù)管理流程 說明文件 1 目的、范圍及適用 ? 為規(guī)范集團(tuán)財(cái)務(wù)管理，明確相關(guān)權(quán)限職責(zé)與部門配合，特制訂本程序 ? 本程序適用范圍為 xx集團(tuán)，自 2022年 7月 1日起執(zhí)行。該環(huán)節(jié)責(zé)任人是公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理 ? 集團(tuán)財(cái)務(wù)部審核財(cái)務(wù)報(bào)表、信息及財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告，每月十五日出具月度財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是集團(tuán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理 ? 集團(tuán)財(cái)務(wù)部審核財(cái)務(wù)報(bào)表、信息及財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告，每年四月十五日和十月十五日內(nèi)出具第一和第三季度財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是集團(tuán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理 ? 集團(tuán)財(cái)務(wù)部審核財(cái)務(wù)報(bào)表、信息及財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告，每年七月十五日之前出具半年財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān) ? 集團(tuán)財(cái)務(wù)部審核財(cái)務(wù)報(bào)表、信息及財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告，次年二月三十日之前出具年度財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)表，該環(huán)節(jié)責(zé)任人是集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān) 4 相關(guān)流程交付品 ? 《 財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告 》 ： 流程說明文件 28 財(cái)務(wù)審計(jì)流程 財(cái)務(wù)審計(jì)流程 編號(hào)： 本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 : 流程協(xié)調(diào)控制部門：審計(jì)監(jiān)察中心 總責(zé)任人：審計(jì)監(jiān)察中心總監(jiān) 審核 : 簽署： 決策委員會(huì) 審計(jì)監(jiān)察中心 外部審計(jì)機(jī)構(gòu) 各下屬公司財(cái)務(wù)部 責(zé)任人 備注 審計(jì)監(jiān)察中心總監(jiān) 董事長(zhǎng) 審計(jì)監(jiān)察中心總監(jiān) 區(qū)域公司財(cái)務(wù)經(jīng)理 審計(jì)監(jiān)察中心總監(jiān) 審計(jì)監(jiān)察中心總監(jiān) 董事長(zhǎng) 審計(jì)監(jiān)察中心總監(jiān) 審計(jì)監(jiān)察中心總監(jiān) 審計(jì)監(jiān)察中心負(fù)責(zé)，如需外審，由審計(jì)監(jiān)察中心選擇、配合并管理外部審計(jì)機(jī)構(gòu)完成審計(jì) 主要審計(jì)意見報(bào)決策委員會(huì)審批，決策委員會(huì)就重大事項(xiàng) 與被審計(jì)對(duì)象做相應(yīng)溝通后提出處理建議與要求 提出審計(jì)要求 執(zhí)行審計(jì)決議 組建審計(jì)小組，下達(dá)審計(jì)通知 制定并下達(dá)審計(jì)決議（處理意見） 制定審計(jì)計(jì)劃 評(píng)審 盡職調(diào)查 擬訂審計(jì)報(bào)告 評(píng)審 準(zhǔn)備審計(jì)資料 監(jiān)督審計(jì)決議執(zhí)行 1 提出審計(jì)決議要求 否決 通過 2