賬務(wù)處理子系統(tǒng)ppt課件-在線瀏覽
2025-06-20 18:21本頁面
【正文】 有發(fā)生額； （ 5）無限制 第二節(jié) 賬務(wù)處理子系統(tǒng)初始化設(shè)置 第二節(jié) 賬務(wù)處理子系統(tǒng)初始化設(shè)置 類別字 類別名稱 限制類型 限制科目 備注 收 收款憑證 借方必有 1001,1002 設(shè)定限制類型和限制科目的含義在于可以讓計算機(jī)自動判斷用戶輸入的內(nèi)容是否與選擇的憑證類別相符 。如某企業(yè)選擇 2022年 1月啟用總賬系統(tǒng)，則只需要整理該企業(yè) 2022年 12月末各賬戶的期末余額作為2022年 1月初的期初余額，因為本年沒有累計數(shù)據(jù)發(fā)生，因此月初余額同時也是 2022年年初余額。例如，某企業(yè)2022年 8月開始啟用總賬系統(tǒng)，那么，應(yīng)將該企業(yè)2022年 7月末各科目的期末余額及 17月的累計發(fā)生額整理出來，作為計算機(jī)系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù)錄入到總賬系統(tǒng)中，系統(tǒng)將自動計算年初余額。 – 如何準(zhǔn)備？ ? 應(yīng)收賬款按客戶整理 ? 應(yīng)付賬款按供應(yīng)商整理 ? 個人往來按職員整理 四、期初余額錄入 第二節(jié) 賬務(wù)處理子系統(tǒng)初始化設(shè)置 ? 總賬期初余額錄入 – 末級科目的余額可以直接輸入。 – 科目有數(shù)量外幣核算時，在輸入完本位幣金額后，還要輸入相應(yīng)的數(shù)量和外幣信息。輔助賬余額輸入完畢后，自動帶回總賬。 四、期初余額錄入 第二節(jié) 賬務(wù)處理子系統(tǒng)初始化設(shè)置 ? 總賬與輔助賬的關(guān)系 科目名稱 方向 幣別 /計量 年初余額 1啟用月累計借方發(fā)生額 1啟用月累計貸方發(fā)生額 期初余額 現(xiàn)金 (1001) 借 7,256, 7,254, 14, 應(yīng)收賬款 (1131) 借 60, 20, 157, 日 期 憑證號 客 戶 摘 要 方向 金額 業(yè)務(wù)員 票 號 票據(jù)日期 20220625 華宏公司 期初數(shù)據(jù) 借 99600 孫健 20220710 昌新貿(mào)易公司 期初數(shù)據(jù) 借 58000 孫健 四、期初余額錄入 第二節(jié) 賬務(wù)處理子系統(tǒng)初始化設(shè)置 ? 期初試算平衡 – 期初數(shù)據(jù)輸入完畢后應(yīng)進(jìn)行試算平衡。因為企業(yè)信息化時，初始設(shè)置工作量大，占用時間
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