dx集團一線erp財務(wù)管理解決方案例-在線瀏覽
2025-06-20 02:44本頁面
【正文】 筆審批。Oracle對于憑證的管理具有一定的跟蹤性，通過對財務(wù)人員職責(zé)的設(shè)置，能夠了解到對于一張憑證從制作錄入到調(diào)整過帳的人員及時間的記錄，從而保留了對憑證從制作到過帳的整體流程。（2）對于業(yè)務(wù)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)的審核，在憑證引入至總分類帳以前在子系統(tǒng)已經(jīng)完成，所以在總分類帳中將不對這些憑證進行審批。因此，系統(tǒng)從以上三個方面細化了對于憑證審核的工作，但不只是在憑證層次上對憑證進行審核。審批層次如下：總會計師財務(wù)部長財務(wù)處長材料核算會計成本核算會計芳總帳會計……………………………………………..對于憑證的調(diào)整，由于其調(diào)整時間的不同，Oracle建立了不同的工作方法：（1）憑證未過帳前：未過帳以前，Oracle允許對憑證進行修改和調(diào)整。再根據(jù)正確的會計業(yè)務(wù)重新編制記帳憑證。對于憑證的過帳，Oracle總帳是按憑證批進行過帳的。解決方案X公司僅有人民幣業(yè)務(wù)，基本上沒有外幣業(yè)務(wù)，因此采用人民幣作為記帳本位幣。功能分配業(yè)務(wù)現(xiàn)狀及需求目前財務(wù)部希望有包含如下功能的職責(zé)：輸入（包括：日記帳輸入、過帳、導(dǎo)入、生成經(jīng)常性日記帳和分?jǐn)?、沖銷和結(jié)轉(zhuǎn)）、查詢、報表（運行和查看）；審批、報表（運行和查看）、查詢；維護會計科目、會計期管理和維護、定義報表、定義經(jīng)常性日記帳和分?jǐn)?；解決方案本項事務(wù)是對系統(tǒng)中職責(zé)功能分配的描述，由A公司設(shè)置完成。憑證管理功能：輸入（包括：日記帳輸入、過帳、導(dǎo)入、沖銷和結(jié)轉(zhuǎn)）、查詢、報表（運行和查看）；總帳會計功能：輸入（包括：日記帳輸入、過帳、導(dǎo)入、生成經(jīng)常性日記帳和分?jǐn)?、沖銷和結(jié)轉(zhuǎn)）、查詢、審批、報表（運行和查看）；財務(wù)管理功能：審批、報表（運行和查看）、查詢；總帳維護功能：維護會計科目、會計期管理和維護、定義報表、定義經(jīng)常性日記帳和分?jǐn)偂Ｘ攧?wù)對各個部門的每期都會制訂預(yù)算，具體的數(shù)字以預(yù)算卡片的形式，具體費用花費的時候，業(yè)務(wù)部門首先經(jīng)過本部門的許可，然后帶具體業(yè)務(wù)清單和預(yù)算卡到財務(wù)，財務(wù)核對預(yù)算卡，對不超過預(yù)算的才批準(zhǔn)。財務(wù)對各個部門的每期都會制訂預(yù)算，具體的數(shù)字以預(yù)算卡片的形式，具體費用花費的時候，業(yè)務(wù)部門首先經(jīng)過本部門的許可，然后帶將具體業(yè)務(wù)清單和預(yù)算卡交到財務(wù)，財務(wù)核對預(yù)算卡，對不超過預(yù)算的才批準(zhǔn)。采用卡片的形式不利于財務(wù)部門隨時了解各個業(yè)務(wù)部門預(yù)算的執(zhí)行情況，以便及時監(jiān)控；也不利于財務(wù)部門詳細及時的收集數(shù)據(jù)，編制報表分析情況，制訂下一階段的預(yù)算。Oracle ERP的預(yù)算系統(tǒng)是依附在總賬而存在的，其主要的特點有如下幾點：操作簡單在系統(tǒng)中無論是輸入預(yù)算還是執(zhí)行預(yù)算，其操作都非常簡單。在執(zhí)行預(yù)算時，對分錄審批之前，系統(tǒng)要求檢查資金，檢查資金的結(jié)果就是系統(tǒng)自動將本次花費與預(yù)算的比較，這個結(jié)果可以看到。三種預(yù)算控制方法系統(tǒng)提供了無、建議、絕對三種預(yù)算控制方法。由于X公司在費用支出之前已經(jīng)進行了審批，不會出現(xiàn)超出預(yù)算的情況，而且即使特殊情況超出了預(yù)算，也必須進行賬務(wù)處理；而且，建議和絕對控制對超出預(yù)算的情況的處理相對煩瑣；系統(tǒng)允許對不同的期定義不同的預(yù)算控制。靈活的預(yù)算界限控制系統(tǒng)允許在每個期間里進行預(yù)算控制，不能將剩余的預(yù)算加入下月；系統(tǒng)也允許在季度內(nèi)控制預(yù)算，季度內(nèi)的每月的預(yù)算可以帶入下月，但不可以帶入下季。本方案仍然要求在費用支出前進行財務(wù)的預(yù)算審批。財務(wù)分析解決方案本項事務(wù)財務(wù)總流程中的進行財務(wù)分析節(jié)點處理，由總賬會計負(fù)責(zé)。相對于總賬模塊的報表，它提供了時間維度，允許對任何已經(jīng)發(fā)生的科目和部門等段值，進行按照時間的縱向分析；而且，OFA提供了圖表、圖形等方式，將數(shù)據(jù)形象化，便于閱讀。這里簡要介紹這些定義的數(shù)據(jù)：1. 維Oracle 對于財務(wù)的分析提供了維的概念，要求從不同的維度，以不同維度的組合的形式，對企業(yè)的各種財務(wù)數(shù)據(jù)進行分析。系統(tǒng)通過組合多個維來分析數(shù)據(jù)，比如將部門維、管理費用維、時間維進行組合，就可以查看各個部門管理費用幾個月來的變動情況。3. 財務(wù)數(shù)據(jù)項財務(wù)數(shù)據(jù)項就是對多個維的組合，一個財務(wù)數(shù)據(jù)項可以包括多個維，它是進行財務(wù)分析的一個數(shù)據(jù)組合，是財務(wù)分析的直接數(shù)據(jù)來源。在OFA中可以非常方便的生成各個數(shù)據(jù)項的分析情況，分析的結(jié)果以圖表或表格的形式出現(xiàn)。分析的數(shù)據(jù)如下圖所示：在OFA中可以分析的內(nèi)容包括：所有的科目余額、所有由科目余額的計算而生成的參數(shù)，這些參數(shù)比如：貨幣資金、凈資產(chǎn)、資產(chǎn)負(fù)債率等，將根據(jù)X公司當(dāng)前的情況設(shè)置一些缺省的參數(shù)，以后X公司完全可以根據(jù)自己的需求方便的自己定義這些參數(shù)。應(yīng)付業(yè)務(wù)供應(yīng)商管理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀目前X公司每月約與數(shù)百家供應(yīng)商發(fā)生應(yīng)付業(yè)務(wù)往來，現(xiàn)有材料供應(yīng)商1500多家，供應(yīng)商類型主要為材料供應(yīng)商，材料供應(yīng)商只有采購部一個部門使用，外協(xié)也有自己的供應(yīng)商，現(xiàn)在沒有認(rèn)識到對財務(wù)供應(yīng)商的管理，對其他應(yīng)收其他應(yīng)付供應(yīng)商只是通過添列科目的形式管理，沒有統(tǒng)一的規(guī)范的管理；不能對供應(yīng)商進行分類管理，在財務(wù)帳中供應(yīng)商詳情及歷史記錄也不能查到。供應(yīng)商的選定、考核、取消分別有專門的部門和程序，當(dāng)前沒有對供應(yīng)商資料的系統(tǒng)管理；當(dāng)前也沒有對供應(yīng)商評定的規(guī)范的制度和辦法。無法跟蹤供應(yīng)商從采購到付款的整體流程，從而增加供應(yīng)商的管理難度。由于不能對供應(yīng)商的地點進行管理，當(dāng)供應(yīng)商有幾個地點時，給采購和付款管理增加了難度。對于供應(yīng)商的管理，Oracle分以下四個部分進行管理：供應(yīng)商的統(tǒng)一命名與編碼規(guī)則在同一個對外組織機構(gòu)中，一個外部供應(yīng)商會同時與組織機構(gòu)內(nèi)的多個“經(jīng)營單位”發(fā)生不同業(yè)務(wù)的往來，因此，對于供應(yīng)商的管理在一個企業(yè)內(nèi)應(yīng)具有唯一性，在供應(yīng)商名稱域維護供應(yīng)商的名稱，在地址域維護供應(yīng)商的地址。 供應(yīng)商名稱供應(yīng)商的名稱規(guī)范使用該供應(yīng)商的工商局注冊名稱，不能錄入供應(yīng)商簡稱或省略其中任何字符，避免出現(xiàn)重復(fù)供應(yīng)商和付款的供應(yīng)商名稱與接收供應(yīng)商出現(xiàn)不符的情況。 供應(yīng)商類型在Oracle 系統(tǒng)中，可以根據(jù)自己的需要定義不同的供應(yīng)商類型，根據(jù)業(yè)務(wù)類型，定義材料類供應(yīng)商、財務(wù)類供應(yīng)商、雇員類供應(yīng)商。供應(yīng)商其他信息通過定義供應(yīng)商的如下信息，可以加強
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