【正文】 ...........................................106　 投 資 估 算 依 據(jù) 及 編 制 說 明 ..............................................................................................................106　 投 資 估 算 .........................................................................................................................................106　 資 金 籌 措 及 分 年 資 金 投 入 計 劃 ......................................................................................................109第十三章　 財務評價和經(jīng)濟效益分析 .........................................................................................................111　 編 制 依 據(jù) ...........................................................................................................................................111　 財 務 評 價 基 礎 數(shù) 據(jù) 與 參 數(shù) 選 取 及 有 關 說 明 ......................................................................................111　 營 業(yè) 收 入 及 稅 金 估 算 表 ....................................................................................................................112　 成 本 費 用 估 算 ...................................................................................................................................112　 利 潤 估 算 ...........................................................................................................................................114　 財 務 評 價 ...........................................................................................................................................114　 不 確 定 性 分 析 ...................................................................................................................................115　 財 務 評 價 結(jié) 論 ...................................................................................................................................117　 財 務 評 價 報 表 目 錄 ............................................................................................................................117第一章 　總　論　項目概述　項目名稱年產(chǎn) 萬噸花生油及系列產(chǎn)品項目　項目承辦單位概況　　1　項目承辦單位：某某某花生制品有限公司2 法人代表：秦美全3 項目承辦單位概況：某某某花生制品有限公司于 2022 年注冊成立，注冊資金 5000 萬元人民幣。公司位于菏澤市曹縣八里灣路東側(cè)，占地 210 畝，主要從事花生收購、加工和銷售。截至 2022 年 5 月，公司累計投入資金2500 萬元用于花生油生產(chǎn)項目。目前中國食用油的戰(zhàn)略安全隱患，不僅表現(xiàn)在原材料供應環(huán)節(jié)上種植面積的急劇減少，更存在于生產(chǎn)和加工環(huán)節(jié)上國際巨頭的壟斷、油脂自給率低以及食用油倉儲能力嚴重不足、高達 60%以上的進口依存度。在 2022 年 3 月份的十一屆人大《政府工作報告》中曾專門指出，“特別要加強糧食、食用植物油、肉類及基本生活必須品和其他食品生產(chǎn)” 。這是國家宏觀調(diào)控政策首次鎖定食用植物油。中國食用油戰(zhàn)略安全根本出路在于立足國內(nèi)油料作物多元化種植，重點扶持并培育高產(chǎn)量、高產(chǎn)值、高出油率油料品種，扶持國內(nèi)龍頭生產(chǎn)企業(yè)，打破或抑制國際巨頭壟斷格局，改變油料品種種植與國際巨頭行業(yè)壟斷雙重結(jié)構(gòu)性失衡。現(xiàn)在，如果能夠?qū)⒒ㄉ扔土献魑锛{入糧食安全體系中考慮和安排，對花生產(chǎn)業(yè)給予政策扶持，那么通過提高食用油料中的花生種植比重，提高花生油的加工產(chǎn)能，優(yōu)化現(xiàn)有的食用油結(jié)構(gòu)，可以極大地保障中國食用油戰(zhàn)略安全。項目的建設符合《輕工業(yè)調(diào)整和振興規(guī)劃》提出的“重點推進油料品種多元化，實施高效、低耗、綠色生產(chǎn)，促進油料作物轉(zhuǎn)化增值和深度開發(fā)，新增花生油 100 萬噸、菜籽油 100 萬噸、棉籽油 50 萬噸、特色油脂 100 萬噸產(chǎn)能”　資金申請報告的依據(jù)和范圍1　資金申請報告研究范圍根據(jù)國家法律、法規(guī)、產(chǎn)業(yè)政策：① 對項目提出的背景、市場前景、建設規(guī)模及建廠條件進行分析論證。③ 初步確定了建設項目的建筑結(jié)構(gòu)形式、給排水、電氣自控的方案和節(jié)能措施。⑤ 對項目的總投資、成本進行估算，對項目的經(jīng)濟效益進行分析，通過對成本、效益和投資回收情況的分析進行財務經(jīng)濟評價。3　資金申請報告編制單位單位名稱：山東省食品發(fā)酵工業(yè)研究設計院證書編號：工咨甲 11820220058；資格等級：甲級；發(fā)證機關：國家發(fā)展和改革委員會 推薦方案與研究結(jié)論 推薦方案⑴ 市場預測目前，我國花生油年消費量為 220～230 萬噸，實際市場需求量為280 萬噸左右，缺口約 50 萬噸。國內(nèi)外營養(yǎng)界專家對食用油營養(yǎng)研究的新發(fā)現(xiàn)，讓人們對食用油品質(zhì)的認識重新定位。卻不降低有益膽固醇，稱為“安全脂肪酸” 。而在中國大宗食用油中，花生油中油酸含量最高。國內(nèi)專家預言，隨著國內(nèi)人民生活水平的不斷提高，食用花生油的群體日益壯大，不久的將來，花生油將成為“東方第一油” ，與被譽為 西方第一油”的橄欖油形成東西抗衡”的局面。⑵　建設規(guī)模與產(chǎn)品方案建設規(guī)模：① 建設年產(chǎn) 萬噸花生油生產(chǎn)線及其配套工程；② 建設花生油儲藏庫 萬噸， ；③ 帶動無公害花生種植基地 100 萬畝。⑶　廠（場）址選擇項目擬建地點位于山東省曹縣磐石辦事處八里灣路東側(cè)。② 國內(nèi)植物油生產(chǎn)設備成熟可靠，本項目優(yōu)先選擇國內(nèi)先進、可靠的生產(chǎn)設備，盡可能選用節(jié)能、自動化程度高的成套設備。③ 主要工程方案：建設壓榨車間、濾油車間、浸出車間、精煉車間、保質(zhì)車間、餅粕車間、包裝車間、吹塑車間、花生油儲藏庫以及污水處理等配套公用工程。曹縣花生種植面積常年穩(wěn)定在 35 萬畝，花生產(chǎn)量 9 萬噸，曹縣有魯西南最大的花生交易市場一處，年交易額達 50 萬噸，加上菏澤其他地區(qū)花生種植面積常年在 90 萬畝左右，能夠滿足本項目原料供應。⑹　節(jié)能節(jié)水、勞動安全、工業(yè)衛(wèi)生與消防本項目采用油渣直榨工藝，比傳統(tǒng)花生油壓榨工藝減少電、汽消耗量 %；10t/h 蒸汽鍋爐采用鍋爐自動控制系統(tǒng)（ DCS） ，使鍋爐處于最佳運行工況，節(jié)能率可達 8%，年節(jié)標準煤 465tce/a；新增系統(tǒng)節(jié)電裝置，消除內(nèi)部電網(wǎng)的諧波及涌流，節(jié)電率 5%。壓榨后的油渣需用溶劑提取剩余油脂，6溶劑油易燃，具有刺激性，操作人員必須經(jīng)過專門培訓，嚴格遵守操作規(guī)程，配備好專業(yè)防護器材。較高的設備設計符合相應規(guī)范要求的便于操作、巡檢和維修作業(yè)的扶梯、平臺和維欄等，設備吊裝孔設置蓋板。廠區(qū)消防系統(tǒng)采取獨立的供水系統(tǒng)，廠區(qū)消防水管網(wǎng)采取低壓環(huán)狀管網(wǎng)，管網(wǎng)壓力為 ，由消防水泵從消防池取水，并為消防管網(wǎng)提供消防水壓，廠區(qū)內(nèi)設置了室外地上式消火栓，消火栓間距不大于 120米，每個建筑物均處于消火栓防護范圍內(nèi)。對噪聲大的設備均分別裝設消音和防振設施，減少噪聲對其它生產(chǎn)部位的干擾。⑻ 實施進度該項目建設期為 1 年。② 項 目 建 設 投 資 萬 元 ， 其 中 申 請 銀 行 貸 款 3000 萬 元 ， 其 余 萬 元 及 建 設 期 利 息 萬 元 作 為 項 目 資 本 金 由 企 業(yè) 自 籌 解 決 ?！⊙芯拷Y(jié)論該項目針對目前國內(nèi)食用油現(xiàn)狀，增加花生油產(chǎn)量，提高食用油自給率，成為保障居民食用油安全的重要企業(yè)；項目建設花生油儲藏庫 萬噸，可承擔國家的糧油儲備任務，根據(jù)國家給定的指標保持儲存量，并實現(xiàn)花生油的定期吞吐輪換，從而提高國家食用油安全系數(shù)，成為承擔國家宏觀調(diào)控的載體；通過增加相應檢測設備來提高花生油的質(zhì)量安全程度，積極引導食用油消費，改變居民傳統(tǒng)膳食結(jié)構(gòu)；帶動花生無公害種植基地 100 萬畝，年產(chǎn)花生 25 萬噸，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)收入 15 億元，基地花生米采取保護價收購比市場價每斤高 5 分錢，可帶動 20 多萬戶農(nóng)民增收 2500 萬元，花生種植與傳統(tǒng)小麥種植相比可增加農(nóng)業(yè)收入75000 萬元，對推動農(nóng)業(yè)的發(fā)展，增加農(nóng)民收入效果明顯。經(jīng)考察論證分析，項目切實可行。根據(jù)中國統(tǒng)計年鑒“中國人均食物消費結(jié)構(gòu)的變動分析” ，中國的人均糧食消耗量呈下降態(tài)勢，從 1978 年的 公斤降為 2022 年 公斤；而同期的食用植物油人均年消費量則從 公斤上升到 公斤，并仍呈增長態(tài)勢。2022 年中國進口了816 萬噸食用油，比上年減少 %，但是油用大豆進口年比增長了22％，達到了 3744 萬噸。由于需求提高，中國將面臨著維持食用油供需平衡的壓力。中國食用油自給率早已超出國際安全警界線，已無戰(zhàn)略安全可言，并戰(zhàn)略儲備極低。目前，棕櫚油已廣泛用于中國食品加工；中國傳統(tǒng)油料作物大豆在西方巨頭轉(zhuǎn)基因大豆沖擊下節(jié)節(jié)敗退不斷萎縮，從 1995 年以前凈出口國，到 2022 年成為最大進口國。因此，近幾年中國食用油進口依存度仍將進一步加大。歐美工業(yè)發(fā)達國家早已立法加大生物能源的開發(fā)，棕櫚、大豆、玉米等高油料品種是首選對象，此為世界糧食和食用油價格上漲的根本原因，其發(fā)展勢頭很難扭轉(zhuǎn)。西方轉(zhuǎn)基因大豆是中國食用油質(zhì)量安全的潛在隱患國外轉(zhuǎn)基因大豆具有高產(chǎn)值、高出油率的特點，國產(chǎn)非轉(zhuǎn)基因大豆出油率為 17%，而國外轉(zhuǎn)基因大豆出油率為 22%。目前，有關部門僅在標識中要求注明“轉(zhuǎn)基因”與“非轉(zhuǎn)基因” ，以此提供消費者的知情權(quán)和選擇權(quán)。更重要的是，因為中國食用油結(jié)構(gòu)性失衡導致供不應求，政府更難從健康角度積極宣傳倡導。 中國食用油供給安全的戰(zhàn)略分析糧食安全一直是國家安全重中之重。但在對糧食的定義與認識上，我國目前仍存在很大誤區(qū)。糧食一般被認為是稻谷、小麥和玉米，我國國家統(tǒng)計局糧食的定義還包括豆類和薯類。我國將大豆歸為糧食范圍，但對其他油料作物卻歸為經(jīng)濟作物，糧食作物可獲得國家諸多政策支持，但對經(jīng)濟作物主要依據(jù)市場調(diào)節(jié)，此為中國油料作物與食用油一直未能象糧食一樣穩(wěn)步發(fā)展并每況愈下的重要原因之一。其次，中國食用油戰(zhàn)略安全根本出路在于立足國內(nèi)油料作物多元化種植，重點扶持并培育高產(chǎn)量、高產(chǎn)值、高出油率油料品種，扶持國內(nèi)龍頭生產(chǎn)企業(yè)，打破或抑制國際巨頭壟斷格局，改變油料品種種植與國際巨頭行業(yè)壟斷雙重結(jié)構(gòu)性失衡。中國糧食安全應包括食用植物油的安全，當前糧食需求總體平衡與基本自給，以及食用植物油需求激增與過度依賴進口，不可偏廢食用植物油的戰(zhàn)略安全；國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)顯示，我國糧食作物播種面積從 2022 年 %增加到 2022年的 %，而大豆的種植面積呈逐年下降態(tài)勢。 發(fā)展花生產(chǎn)業(yè)，保障中國食用油戰(zhàn)略安全我國花生種植歷史悠久，面積廣泛，具有較強的國際競爭力。另外，花生在國際上種植很少，不易受國際價格市場波動。適應大豆種植的土地大多也適應種植花生，如種花生可減少一半以上大豆進口。表 中國主要油料作物畝產(chǎn)量和畝產(chǎn)油量對照表作物品種 花生 葵花 菜籽 大豆畝產(chǎn)量（Kg） 250 200 150 120出油率（%） 45 53 35 18畝產(chǎn)油量（Kg） 112 105 52 22從上表可知，我國花生畝產(chǎn)油量是大豆的 5 倍。科技是第一生產(chǎn)力，科技進步突破了花生油產(chǎn)業(yè)化瓶頸，并提高了花生油的品質(zhì)，花生油中含有豐富的人體所需不飽和脂肪酸、多酚等 13種微量元素和 20 多種礦物元素，既滿足了中國消費者對食用油“色香味”的感觀要求，也真正滿足了消費者的健康要求。降低一半用量等于多提供一倍供油。即使一半用于榨油也可大大緩解我國進口原料和原油的依存度。花生