【正文】 ........43 原則 ..................................................................................................................43 假設(shè)條件和評價方法 ......................................................................................43 基本參數(shù)的選取 ..............................................................................................44 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 ............................................................................44 營業(yè)收入 ..........................................................................................................44 營業(yè)稅金及附加 ..............................................................................................45 總成本及經(jīng)營成本估算 ..........................................................................................45 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 ..................................................................................45 項目總成本估算 ..............................................................................................45 經(jīng)營成本估算 ..................................................................................................46 財務(wù)效益分析 ..........................................................................................................46 盈利能力分析 ..................................................................................................46 清償能力分析 ..................................................................................................47 不確定分析 ..............................................................................................................47 盈虧平衡分析 ..................................................................................................47 敏感性分析 ......................................................................................................47 財務(wù)評價結(jié)論 ..........................................................................................................48第十章 社會效益分析 .........................................................................49 社會評價基本結(jié)論 ................................................................................................49 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 ....................................................................................................49 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) .....................................................................49 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等 .............................................................49 發(fā)揮輻射帶動作用 ........................................................................................50 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 ......................................................................................51 農(nóng)民增收 ........................................................................................................51 農(nóng)業(yè)增效 ........................................................................................................52 對比分析 ........................................................................................................52附表 1 可研報告編寫人員情況表附表 2 建設(shè)投資估算表附表 21 土建投資明細表附表 22 設(shè)備投資估算表附表 23 科技投資明細表附表 3 流動資金估算表(流通設(shè)施和部分種養(yǎng)項目用)附表 4 資金籌措與使用計劃表附表 5 總成本費用估算表附表 51 每噸茶葉生產(chǎn)成本表附表 6 固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表附表 7 利潤及利潤分配表附表 71 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金及附加和增值稅估算表附表 8 項目投資現(xiàn)金流量表附表 9 財政資金使用明細表附表 10 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表附表 11 資產(chǎn)負債表附圖 1 項目區(qū)位圖一附圖 2 項目區(qū)位圖二附圖 3 項目現(xiàn)狀圖附圖 4 項目規(guī)劃圖附圖 5 盈虧平衡分析圖附圖 6 敏感性分析圖附件 1： 項目申請逐級聯(lián)合上報文件附件 2 合作社營業(yè)執(zhí)照附件 3 組織機構(gòu)代碼證附件 4 合作社轉(zhuǎn)登記證明附件 5 合作社章程附件 6 合作社管理制度附件 7 合作社成員出資情況的說明附件 8 合作社成員出資清單附件 9 社會中介機構(gòu)出具的 2022022 年度財務(wù)審計報告附件 10 銀行存款證明附件 11 自籌資金承諾函附件 12 信用證明附件 13 合作社成員代表大會同意申報項目的決議附件 14 租賃土地協(xié)議附件 15 技術(shù)咨詢協(xié)議書附件 16 茶葉代理銷售協(xié)議附件 17 龍頭企業(yè)證書附件 18 質(zhì)量管理體系認證證書附件 19 總社“ 千社千品 ”證明文件附件 20 商標注冊證書附件 21 全國工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證附件 22 環(huán)境保護預(yù)審意見附件 23 重慶市工商聯(lián)合會會員企業(yè)證書附件 24 重慶市茶葉協(xié)會會員證書附件 25 獲獎證書第一章 總 論第 1 頁 第一章 總論 項目單位基本情況 概況云陽縣歧陽茶葉專業(yè)合作社是 2022 年 1 月成立的云陽縣第一家農(nóng)民茶葉專業(yè)合作社，該合作社于 2022 年 3 月按照《農(nóng)民專業(yè)合作社法》依法進行了轉(zhuǎn)登記。該社以縣級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)重慶龍缸茶業(yè)有限公司（云陽縣盤龍供銷有限責任公司全資子公司）為龍頭，充分利用該公司資金、人才、場地及市場網(wǎng)絡(luò)等優(yōu)勢，聘請重慶市農(nóng)業(yè)科學(xué)院茶葉研究所的專家、技術(shù)人員對茶葉生產(chǎn)、加工等技術(shù)進行全面指導(dǎo)。合作社現(xiàn)有入社農(nóng)戶 118 戶，其中農(nóng)民成員戶 116 戶，擁有茶葉基地2022 畝。目前專業(yè)合作社已通過 QS 認證和 ISO9001：2022 系列質(zhì)量管理體系認證。2022 年資產(chǎn)總額 萬元，固定資產(chǎn) 萬元，流動資產(chǎn) 萬元，凈資產(chǎn) 萬元，負債總額 萬元，所有者權(quán)益 萬元，營業(yè)收入 萬元，凈利潤 萬元，凈資產(chǎn)收益率%，投資報酬率 %，資產(chǎn)負債率 %。2022 年 1 月至今連選連任云陽縣盤龍供銷有限公司董事長、總經(jīng)理，重慶龍缸茶業(yè)有限公司執(zhí)行董事、經(jīng)理，云陽縣歧陽茶葉專業(yè)合作社主任。當選為云陽 縣政協(xié)十一、十二屆委員、云陽縣盤龍鎮(zhèn)黨代表。 技術(shù)支撐單位重慶市農(nóng)業(yè)科學(xué)院茶葉研究所，始建于 1952 年，原為四川省農(nóng)業(yè)科學(xué)院茶葉研究所，1997 年重慶直轄后更名為重慶市茶葉研究所，2022 年與重慶市農(nóng)科所等 5 個單位合并組建為重慶市農(nóng)業(yè)科學(xué)院。重慶市農(nóng)科院茶葉研究所建所 50 年多來，圍繞茶葉生產(chǎn)上的重大技術(shù)問題，先后開展了有機茶基地建設(shè)及產(chǎn)品研究、茶樹害蟲調(diào)查及性信息誘捕試驗、茶葉中農(nóng)藥殘留控制技術(shù)試驗示范、山地茶園水士保持研究，茶樹優(yōu)質(zhì)高效栽培技術(shù)研究，優(yōu)質(zhì)高抗茶樹新品種選育，綠茶濃縮汁加工關(guān)鍵技術(shù)研究、顆粒茶新工藝技術(shù)及產(chǎn)品開發(fā)研究、風味茶加工關(guān)鍵技術(shù)研究、超微綠茶粉加工關(guān)鍵技術(shù)研究、茶葉標準化生產(chǎn)關(guān)鍵技術(shù)引進消化與創(chuàng)新研究、針形名茶工業(yè)化生產(chǎn)關(guān)鍵技術(shù)研究、針形名茶加工技術(shù)示范與推廣等 180 余項課題研究，獲得成果獎勵 86 項，發(fā)表科研論文 400 余篇，育成國家級茶樹良種 8 個、省級良種 4 個，獲國家發(fā)明專利 3 項，創(chuàng)制獲獎名茶 20 余只。 項目建設(shè)方案 項目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點 項目名稱2022 年重慶市云陽縣 1500 畝名優(yōu)茶葉種植基地改擴建項目 建設(shè)性質(zhì)改擴建 建設(shè)地點重慶市云陽縣票草鄉(xiāng)歧陽村 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 建設(shè)規(guī)模第一章 總 論第 4 頁引進福鼎、南江 2 號、早白尖等優(yōu)質(zhì)茶樹品種 ，改 擴 建 名 優(yōu) 茶 葉種 植 基 地 1500 畝 ，年 新 增 鮮 茶 葉 200 噸 。 產(chǎn)品方案年新增鮮茶葉 200 噸。項目實施小組由重慶農(nóng)科院茶葉研究所的從事茶葉種植研究的專家教授和專業(yè)合作社的專業(yè)技術(shù)人員組成，為項目的建設(shè)提供了強有力的技術(shù)支撐。 土建工程擴建業(yè)務(wù)用房 200 平方米，排水溝 2500 米，蓄水池 100 立方米，積肥池 150 立方米，生產(chǎn)便道 4100 米，土壤平整改良 500 畝，灌溉系統(tǒng) 4000 米。 投資結(jié)構(gòu)及資金來源總投資 萬元，其中土建工程 萬元，設(shè)備購置安裝 萬元，工程建設(shè)其他費用 萬元，預(yù)備費 萬元。 項目效益 經(jīng)濟效益項目達產(chǎn)年新增銷售收入為 萬元，年均新增凈利潤為 萬元，投資收益率為 ％，稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為 ％，稅后財務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元，投資回收期為 年。 生態(tài)效益本項目通過大力推廣無公害茶園標準化種植技術(shù)，可有效減少農(nóng)藥和化肥的用量，提高土地質(zhì)量，這對于改善項目區(qū)及周邊環(huán)境較有利。同時，本項目將有力帶動當?shù)叵嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進農(nóng)民收入的增加和農(nóng)村經(jīng)濟的進一步繁榮。 可行性研究報告編制依據(jù) 重慶市供銷合作總社 重慶市財政局 重慶市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《關(guān)于申報 2022 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)供銷合作社項目的通知》渝供發(fā)[2022]93 號；《2022 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報第一章 總 論第 6 頁告編寫大綱》；《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦法》（2022 年財政部第 29 號令）；《財政部關(guān)于印發(fā)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的 規(guī)定 的通知》（財發(fā)[2022]59 號）；《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》；《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)“十一五” 規(guī)劃基本思路 》；《重慶市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年計劃綱要》；《重慶市“十一五 ”農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃》；《重慶優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（2022—2022 年）》；《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）； 業(yè)主提供的相關(guān)資料。本項目市場前景廣闊，選址恰當，技術(shù)成熟可靠，建設(shè)方案合理，實施風險較小，帶動農(nóng)戶多，社會效益和生態(tài)效益顯著，經(jīng)濟效益良好。建議盡快立項實施。 《中共中央國務(wù)院關(guān)于 2022 年促進農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展農(nóng)民持續(xù)增收的若干意見》中提出支持優(yōu)勢產(chǎn)區(qū)積極推進蔬菜、水果、茶葉、花