【正文】 稅金。年 外購(gòu)原材料、燃料動(dòng)力為 萬元 。 折舊 建構(gòu)筑物 折舊年限按 20 年 ， 殘值率 為 5%；機(jī)器設(shè)備折舊年限按 10 年，殘值率按 5%計(jì) ；均 采用平均年限 法 估 算 。 攤銷 遞延資產(chǎn)攤銷 年限 按 5 年 ，年攤銷額 萬元 。 年修理費(fèi)為 萬元。 經(jīng)估算，項(xiàng)目年平均總成本費(fèi)用為 萬元。 詳見附表 5“總成本費(fèi)用估算表”。 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=8%）：所得稅前 萬元，所得稅后 萬元。 總投資利潤(rùn)率 %。借款償還期 年（含建設(shè)期）。 對(duì)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債情況的判斷，可以從本項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債表 進(jìn)行數(shù)據(jù)對(duì)比與常規(guī)理論相結(jié)合加以分析 分析指標(biāo) 第 2 年 第 3 年 資產(chǎn)負(fù)債率 % % 通過上表中顯示的數(shù)據(jù)可以看出，資產(chǎn)負(fù)債率普遍低于 65%； 該項(xiàng)目具有很強(qiáng)的償債能力。詳見盈虧平衡圖。第 八 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 30 表 82 敏感分析表 圖 82 敏感分析圖 通過上面的單因素敏感性分析，可以看出該項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 第 九 章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 31 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響 建設(shè)地點(diǎn)環(huán)境狀況 本項(xiàng)目的栽培基地位于 XX 省 XX 市洮北區(qū)東勝鄉(xiāng)，地勢(shì)平坦、土質(zhì)肥沃，屬農(nóng)業(yè)種植區(qū)，種植環(huán)境狀況良好，無任何工業(yè)污染源。 環(huán)境保護(hù)與治理措施 本項(xiàng)目實(shí)施過程中采用無公害生產(chǎn)技術(shù)，使用生物肥、有機(jī)肥，減少低殘農(nóng)藥用量，并在種植全過程中進(jìn)行水源、土壤、產(chǎn)品全程監(jiān)控，對(duì)生活垃圾實(shí)行就地掩埋，因此不會(huì)造成環(huán) 境破壞和污染。 環(huán)保部門意見，詳見附件 。因地制宜，發(fā)揮優(yōu)勢(shì)，積極培育主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，大力發(fā)展優(yōu)勢(shì)農(nóng)業(yè)，利用本項(xiàng)目帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，依靠規(guī)?；?jīng)營(yíng)、集約化發(fā)展、專業(yè)化種植，實(shí)現(xiàn)增值增效。為帶動(dòng)農(nóng)民發(fā)家致富拓寬渠道，開辟增收門路，創(chuàng)造發(fā)展空間。該項(xiàng)目建成后，龍頭企業(yè)通過 公司＋基地＋農(nóng)戶 的模式，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)和布局的優(yōu)化調(diào)整，呈現(xiàn)了 扶一個(gè)龍頭，帶一片基地，興一方產(chǎn)業(yè) 的效果。農(nóng)業(yè)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和基地的發(fā)展還帶動(dòng)了外向型農(nóng)業(yè)的發(fā)展。 第 十 章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 33 完善產(chǎn)業(yè)鏈條，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等 該項(xiàng)目是辣椒種植項(xiàng)目，是企業(yè)與農(nóng)戶簽訂種植、收購(gòu)合同，由農(nóng)民規(guī)模化種植，公司技術(shù)指導(dǎo)服務(wù)，實(shí)行農(nóng)、貿(mào)一體化產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)。 為加快辣椒 種植技術(shù)的推廣普及，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)規(guī)模化發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)民增收致富，項(xiàng)目建設(shè)中實(shí)行公司加農(nóng)戶，龍頭帶產(chǎn)業(yè)的方式，主要措施： 一是大力舉辦各種技術(shù)培訓(xùn)班。 二是為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶無償提供優(yōu)良種苗。按技術(shù)操作規(guī)程統(tǒng)一管理，禁止使用高農(nóng)殘農(nóng)藥。本項(xiàng)目的建設(shè)，將進(jìn)一步深化 “公司＋基地＋農(nóng)戶 ”生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)體制，生產(chǎn)技術(shù)服務(wù)體系趨于合理和完善，在滿 足市場(chǎng)需求的同時(shí)還可提高廣大農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)效益、增加地方稅收，對(duì)促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)具有積極促進(jìn)作用。 輻射帶動(dòng)能力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 一是公司以合同的形式實(shí)行訂單生產(chǎn)。二是基地按無公害生產(chǎn)要求，實(shí)行 “統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一生產(chǎn)布局，統(tǒng)一農(nóng)資供應(yīng)，統(tǒng)一操作規(guī)程 ”的管理模式。無償提供技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)咨詢、技術(shù)指導(dǎo)和技術(shù)示范，保證農(nóng)民 “學(xué)一門技術(shù)終生有用，建一片基地長(zhǎng)期受益。對(duì)農(nóng)戶在合同期內(nèi)的產(chǎn)品實(shí)行保護(hù)價(jià)收購(gòu)，保護(hù)價(jià)一般高于市價(jià)?；爻龞|方紅村以外，遍及永河村、三好村，訂單面積超過 5000 畝以上。項(xiàng)目建成后，可帶動(dòng) 1500 戶農(nóng)戶種植辣椒，使 XX 市的蔬菜規(guī)?；s經(jīng)營(yíng)躍上一個(gè)新水平 。每畝產(chǎn)辣椒 2 噸，公司收購(gòu)價(jià)每公斤 元，去掉每畝地費(fèi)用支出的 1146 元，農(nóng)民每畝地純收入 1454 元以上，第 十 章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 35 種植普通玉米每戶農(nóng)民每畝可收入 450 多元，種植辣椒則每戶每畝多增收 1004 元。 通過本項(xiàng)目實(shí)施，項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)民將在企業(yè)的帶領(lǐng)下進(jìn)入市場(chǎng)，根據(jù)市場(chǎng)需求，有機(jī)的組織起來，從而使農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)、加工、銷售形成了規(guī)?；?jīng)營(yíng)、專業(yè)化生產(chǎn)、公司化運(yùn)作，大大提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的市場(chǎng)化、組織化程度，對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)、經(jīng)濟(jì)起到促進(jìn)作用。如按每戶簽訂 3 畝訂單計(jì)算（每畝產(chǎn)辣椒 2021 公斤），每戶農(nóng)民可收入 4362 元。 其他社會(huì)影響 本項(xiàng)目的實(shí)施可以解決就業(yè)問題，并可帶動(dòng)包裝、運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)共同發(fā)展。 第 十一 章 項(xiàng)目組織與管理 36 第十一章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 項(xiàng)目建設(shè)期要成立籌建辦公室，由 XX 市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室及建設(shè) 單位參加并負(fù)責(zé)整個(gè)項(xiàng)目的建設(shè)工作。即按規(guī)定立項(xiàng)，按項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，按計(jì)劃組織實(shí)施，按進(jìn)度安排建設(shè)資金，按要求進(jìn)行考核。要強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督力度，確保項(xiàng)目資金安全運(yùn)行。 圖 111 組織機(jī)構(gòu)圖 本公司現(xiàn)有員工 28 人，其中管理人員 5 人，技術(shù)人員 3 人，工人 20 人，季節(jié)性臨時(shí)工 50 人。通過產(chǎn)品的品牌效應(yīng)帶動(dòng)一方農(nóng)戶脫貧致富。經(jīng)營(yíng)管理采取風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的方式。并通過加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，充分發(fā)揮基地的帶動(dòng)作用，掀起廣大農(nóng)戶規(guī)范化種植辣椒的積極性。 生產(chǎn)管理：為確保產(chǎn)品質(zhì)量，首先，要嚴(yán)格控制住辣椒種子的質(zhì)量，對(duì)不合格的種子決不采購(gòu)。 財(cái)務(wù)管理措施：財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人直接對(duì)建設(shè)資金 使用情況進(jìn)行檢查、審核。 銷售管理措施：負(fù)責(zé)制定目標(biāo)明確的方案和措施，保證項(xiàng)第 十一 章 項(xiàng)目組織與管理 38 目產(chǎn)品的銷售，并根據(jù)市場(chǎng)變化及時(shí)調(diào)整營(yíng)銷策略。建立了銷售量和回款額與個(gè)人收入掛鉤的制約機(jī)制。對(duì)規(guī)模大的專業(yè)戶進(jìn)行技術(shù)扶持，使他們及時(shí)掌握最新栽培技術(shù)和管理方式，成為高收益大戶。項(xiàng)目建設(shè)重點(diǎn)杜絕高殘留農(nóng)藥。 嚴(yán)格加強(qiáng)農(nóng)藥的保管和使用。當(dāng)日未用的藥下午收工時(shí)及時(shí)收回保管。防護(hù)口罩、防護(hù)帽每次（天）清洗一次。 使用農(nóng)藥時(shí)主管人員或技術(shù)部主任、技術(shù)員要到現(xiàn)場(chǎng)檢查指導(dǎo)，不得擅離職守。第 十二 章 結(jié)論與建議 39 第十二章 結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論 項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)和加快先進(jìn)技術(shù)成果轉(zhuǎn)化的產(chǎn)業(yè)政策和投資方向，項(xiàng)目依托的栽培技術(shù)具有顯著的創(chuàng)新性、先進(jìn)性、獨(dú)特實(shí)用性和生態(tài)安全性，已具備產(chǎn)業(yè)化的技術(shù)基礎(chǔ)，具有進(jìn)一步開發(fā)、推廣和應(yīng)用價(jià)值。該 項(xiàng)目將依托國(guó)家、省政府和當(dāng)?shù)卣娜χС?，充分利用?dāng)?shù)?氣候及 土地肥沃的資源優(yōu)勢(shì)和開發(fā)潛力，引進(jìn)國(guó)外優(yōu)良品種，使產(chǎn)品的品牌力度大幅度提高，有效地促進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和調(diào)整，可充分帶動(dòng) XX 地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大，符合國(guó)家農(nóng)副產(chǎn)品深加工的產(chǎn)業(yè)政策。經(jīng)濟(jì)效益分析預(yù)測(cè)表明，各項(xiàng)技術(shù)指標(biāo)均高于行業(yè)基準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益均表現(xiàn)良好勢(shì)頭。對(duì)當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展以及生態(tài)環(huán)境保護(hù)都有極為重要的示范推廣作用 。即種植過散，種類過多，規(guī)模過小。 二是檔次低。 三是產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)不明顯。 建議 一是激勵(lì)政策驅(qū)動(dòng)。 二是宣傳培訓(xùn)帶動(dòng)。 三是參觀學(xué)習(xí)促動(dòng)。 41 一、附 表 附表 1：可研報(bào)告編寫人員情況表 42 附表 2：固定資產(chǎn)投資估算表 43 44 附表 21：土建工程投資明細(xì)表 45 附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表 46 附表 23：無償資金使用明細(xì)表 47 附表 3：流動(dòng)資金估算表 48 附表 4：投資計(jì)劃與資金籌措表 49 附表 5：總成本費(fèi)用估算表 50 附表 51： 原材燃料消耗成本估算 表 51 附表 6：固定資產(chǎn)折舊及悟性和遞延資產(chǎn)攤銷估算表 52 附表 7：利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 53 附表 71：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 54 附表 8：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（增量全部投資） 55 附表 9：借款（含財(cái)政有償資金）還本付息計(jì)算表 56 附表 10：資金來源與運(yùn)用表 57 附表 11：資產(chǎn)負(fù)債表 58 附表 12： 主要財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益指 標(biāo)匯總 表 59 二、附圖 現(xiàn)狀圖 60 三、附件 附件 1：項(xiàng)目單位營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件 61 附件 2：項(xiàng)目單位近兩年現(xiàn)金流量表和審計(jì)報(bào)告 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 附件 3：企業(yè)信用等級(jí)證明 91 附件 4：技術(shù)服務(wù)協(xié)議書 92 附件 5：土地租用合同 93 附件 6：土地承包合同 94 附件 7：辣椒種植回收合同 95 96 97 附件 8：環(huán)評(píng)審批報(bào)告意見 98 目 錄 第一章 總 論 .......................................................................................... 1 項(xiàng)目概要 ............................................................................................... 1 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) ................................................................... 3 綜合評(píng)價(jià) ............................................................................................... 3 第二章 項(xiàng)目背景及必要性 ..................................................................... 4 項(xiàng)目建設(shè)背景 ....................................................................................... 4 項(xiàng)目建設(shè)的必要性及目的意義 ............................................................ 5 第三章 項(xiàng)目建設(shè)條件 ............................................................................. 7 項(xiàng)目區(qū)概況 ........................................................................................... 7 項(xiàng)目建設(shè)條件優(yōu)劣勢(shì)分析 ................................................................... 8 第四章 建設(shè) 單位基本情況 ................................................................... 12 概況 .................................................................................................... 12 研發(fā)能力 ............................................................................................. 12 公司財(cái)務(wù)狀況 ..................................................................................... 12 法人代表基本情況 ............................................................................. 12 第五章 市場(chǎng)分析與銷售方案 ............................................................... 14 市場(chǎng)分析 ............................................................................................. 14 銷售策略、方案和營(yíng)銷模式 ............................................................. 16 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 .............