【正文】 （一）項(xiàng)目提出背景X縣地處粵東山區(qū)，毗鄰閩、贛兩省。X縣氣候溫和，雨量充沛，資源豐富，工農(nóng)業(yè)發(fā)展?jié)摿Υ?。目前，全縣工業(yè)產(chǎn)品僅以水泥、碳酸鈣粉為主，輕工業(yè)如家俬加工業(yè)基礎(chǔ)較薄弱，全縣的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)布局不合理，從而帶來經(jīng)濟(jì)發(fā)展緩慢。在得到X縣發(fā)展與改革局批準(zhǔn)立項(xiàng)后，又于 2006 年 3 月 6 日X縣環(huán)境保護(hù)局環(huán)境影響批復(fù)。該項(xiàng)目符合《廣東省工業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整實(shí)施方案》屬山區(qū)資源開發(fā)加工型、出口型和勞動密集型的項(xiàng)目，也是山區(qū)造血型項(xiàng)目。2005 年生產(chǎn)餐椅 20 萬套，產(chǎn)值 1400 萬元，利稅500 萬元，產(chǎn)品全部出口。（四）項(xiàng)目的必要性X是X省木材生產(chǎn)基地之一，木材資源十分豐富，尤其是雜木資源豐富。我公司通過技術(shù)改造后，每年約需木材 4 萬立方米。我公司產(chǎn)品全部出口到歐美等地。第二章 項(xiàng)目簡介（一）概況隨著我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展，人民生活水平不斷提高，餐椅出口量越來越大，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場需求。目前，世界家具市場仍在穩(wěn)定發(fā)展，實(shí)木家具餐椅系列產(chǎn)品需求相當(dāng)旺盛，產(chǎn)品供不應(yīng)求，洋臣木制品有限公司有多年的生產(chǎn)實(shí)踐，積累了相當(dāng)多的經(jīng)驗(yàn)，產(chǎn)品有一定的市場 占有率。（二）產(chǎn)品特點(diǎn)和性能該項(xiàng)目為年產(chǎn) 40 萬套餐椅生產(chǎn)線，主要產(chǎn)品為實(shí)木餐系列產(chǎn)品。（三）項(xiàng)目投資概算項(xiàng)目總投資為 1400 萬元，其中設(shè)備投資為 480 萬元，土建投資為 920 萬元。（四）項(xiàng)目建設(shè)土地項(xiàng)目建設(shè)需 53 畝（ 萬平方米），已由X縣人民政府劃撥在金城工業(yè)基地，土地手續(xù)已辦妥，現(xiàn)正進(jìn)行廠區(qū)建設(shè)。X境內(nèi)擁有 168 家小水電和火發(fā)電企業(yè)，年發(fā)電量為 6 億千瓦時，完全可滿足生產(chǎn)、生活用電需求。（七）木材根據(jù)縣林業(yè)部門資料顯示，全縣木材資源總面積為 萬畝，其中：山區(qū)面積 112 萬畝，林地面積 萬畝，活立木總蓄積量達(dá) 萬立方米（其中林木蓄積量為 191 萬立方米，其余為疏林散生木。主要樹種為：松樹 萬立方米，畝年樹林生長量可增加 18萬立方米，后務(wù)資源豐富；畝年原木砍伐量為 萬立方米。同時該企業(yè)在福建象洞已簽訂租賃山林基地 2 萬畝，可供 5 年生產(chǎn)需求。（八）廢氣、塵處理鋸木等工序采用抽風(fēng)排風(fēng)裝置，達(dá)到國家排放標(biāo)準(zhǔn)要求，烘烤和噴漆利用地下水幕，使氣體達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求。第四章 設(shè)備、土建及生產(chǎn)設(shè)施序號設(shè)備名稱 規(guī)格 數(shù)量單價(jià)（萬元）總價(jià)（萬元）1 鋸臺 各種規(guī)格 10 臺 52 刨庫 各種規(guī)格 40 臺 203 砂光機(jī) 各種規(guī)格 40 臺 264 鉆庫 各種規(guī)格 10 臺 65 壓板機(jī) 各種規(guī)格 1 套 70 706 鍋爐 各種規(guī)格 1 套 15 157 指接木機(jī) 各種規(guī)格 1 套 15 158 園盤鋸 各種規(guī)格 25 臺 159 棕砂機(jī) 各種規(guī)格 60 臺 1810 四邊刨 各種規(guī)格 1 臺 10 102211 修邊機(jī) 各種規(guī)格 2 臺 5 1012 風(fēng)壓機(jī) 各種規(guī)格 3 臺 113 建筑物 18000 ㎡ 90514 辦公樓 3000 ㎡ 1515 其他 1016 安裝費(fèi) 1017 不可意見費(fèi) 2018 征地費(fèi)（地面物補(bǔ)償） 19019 除塵設(shè)備 8 臺 2020 雙立軸機(jī) 8 臺 1221 帶鋸 2 臺 5合計(jì) 1400第四章 工藝流程堆場→鋸木→鍋爐→烘干→粗加工→深加工→檢驗(yàn)→出廠第五章 項(xiàng)目產(chǎn)品市場預(yù)測（一）產(chǎn)品市場供需分析從全球家具的產(chǎn)業(yè)鏈走向來看，除國內(nèi)市場處，歐美各國是家具消費(fèi)的大國，而東南亞各國特別是中國又是出口家具的生產(chǎn)集散地。已成為世界家具高的主要采購地區(qū)之一，發(fā)展勢頭強(qiáng)勁，市場前景可觀。在這點(diǎn)上，我公司是完全有把握做到的。餐椅是我公司直接與外高簽訂合同開發(fā)的新產(chǎn)品，而附加值高的涂裝成品我公司無法生產(chǎn)，致使我公司目前的利潤僅在 5%左右。由此可見，該項(xiàng)目不僅可以提高自身的經(jīng)濟(jì)效益，同時可帶動運(yùn)輸和木材加工業(yè)的發(fā)，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，并縣域經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。我公司已在此處征地 53 畝，征地手續(xù)已辦妥，現(xiàn)正進(jìn)行廠區(qū)建設(shè)。（三）技術(shù)分類、生產(chǎn)工藝及裝配水平24我公司原有廠房主要進(jìn)行粗加工，新廠區(qū)主要進(jìn)行精加工、涂裝、成品包裝。第七章、產(chǎn)品成本測算(一)成本分析項(xiàng)目 單位 數(shù)量 單價(jià)(元) 金額(元) 備注木材 立方米 700 103膠水 備品備件 6電力 工資福利 20折舊費(fèi) % 13 稅收 9財(cái)務(wù)費(fèi)用 制造費(fèi)用 7合計(jì) 162(二)現(xiàn)金流量表單位：萬元項(xiàng)目 2006 年 2007 年 合計(jì)一、產(chǎn)量（套） 40000 42000 82000二、現(xiàn)金流入銷售收入 7200 7560 1476025代收增值稅 1224 2509現(xiàn)金流入合計(jì) 8424 三、現(xiàn)金流出項(xiàng)目投資額 1400 1400流動資金生產(chǎn)成本 6480 6804 13284減：折舊 180 180 360管理費(fèi)用 125 130 255財(cái)務(wù)費(fèi)用 112 112 224銷售費(fèi)用 15 17 32增值稅及附加 360 378 738所得稅 流出合計(jì) 四、凈現(xiàn)金流量 （三）敏感性分析（生產(chǎn)成本上升 10%）單位：萬元項(xiàng)目 2006 年 2007 年 合計(jì)一、產(chǎn)量（套） 40000 42000 82000二、現(xiàn)金流入銷售收入 7200 7560 14760代收增值稅 1224 現(xiàn)金流入合計(jì) 8424 三、現(xiàn)金流出項(xiàng)目投資 1400 1400流動資金生產(chǎn)成本 7128 減：折舊 180 180 360管理費(fèi)用 125 130 255財(cái)務(wù)費(fèi)用 112 112 224銷售費(fèi)用 15 17 32增值稅及附加 360 378 738所得稅 現(xiàn)金流出合計(jì) 四凈現(xiàn)金流量 （四）敏感性分析（生產(chǎn)成本下降 10%）單位：萬元項(xiàng)目 2006 年 2007 年 合計(jì)一、產(chǎn)量（套） 40000 42000 82000二、現(xiàn)金流入銷售收入 7200 7560 14760代收增值稅 1224 現(xiàn)金流入合計(jì) 8424 三、現(xiàn)金流出項(xiàng)目投資 1400 1400流動資金生產(chǎn)成本 5832 減：折舊 180 180 360管理費(fèi)用 125 130 255財(cái)務(wù)費(fèi)用 112 112 224銷售費(fèi)用 15 17 32增值稅及附加 360 378 738所得稅 474 現(xiàn)金流出合計(jì) 13770四凈現(xiàn)金流量 第八章 勞動安全及職工衛(wèi)生根據(jù)中《中華人民共各國憲法》和國家有關(guān)發(fā)送勞動條件，加強(qiáng)勞動保護(hù)規(guī)定，為使該廠技改符合衛(wèi)生安全要求，本工程設(shè)計(jì)中心對粉塵污染、噪聲、高溫輻射、機(jī)傷、摔傷等職業(yè)危害和不安全因素，將依據(jù)“安全第一，預(yù)防為主“的方針及勞動安全和職工衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，積極采取切合實(shí)際、經(jīng)濟(jì)合理、行之有效的先進(jìn)技術(shù)，為工廠創(chuàng)建安全、文明生產(chǎn)的必要條件。本工程擬在廠區(qū)設(shè)置消防給水管網(wǎng)，滅火時由消防車就近從消防栓上取水，加壓使用。對各車間均按《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》配置必要的滅火裝置。二、防雷根據(jù)，《氣象法》和粵府 21 號頒布《X省防御雷電災(zāi)害管理規(guī)定》有通知及蕉府 22 號文（關(guān)于《加強(qiáng)防雷安全管理工作》的通知）要求。第十章 經(jīng)濟(jì)效益分析銷售收入：2006 年 40 萬套180 元=7200 萬元2007 年 42 萬套180 元=7560 萬元年利潤：2006 年 40 萬套（180 元－162 元）－所得稅 萬元= 萬元2007 年 42 萬套（180 元－162 元）－所得稅 萬元= 萬元年稅收：2006 年 增值稅 360 萬元+所得稅 萬元= 萬元292007 年 增值稅378 萬元+所得稅 萬元= 萬元年折舊：180 萬元投資總額為 1400 萬元投資回收期=1400 萬元247。2+180}萬元/年≈年經(jīng)濟(jì)效益和社會評價(jià)（從優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和提升競爭力，改變經(jīng)濟(jì)增長方式，資源綜合利用，改善環(huán)境以及循環(huán)經(jīng)濟(jì)等方面分析項(xiàng)目的影響）（1）社會效益辦公家具設(shè)計(jì)充分利用山區(qū)豐富的木材資源，發(fā)展高附加值的工業(yè)項(xiàng)目對縣域經(jīng)濟(jì)有較強(qiáng)的拉動作用，該項(xiàng)目的建成，可解決勞動就業(yè) 1300 人，對X縣的社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。該項(xiàng)目是在依托原有的品牌、資金和技術(shù)力量，在金城工業(yè)基地?cái)U(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模和對產(chǎn)品進(jìn)行深加工，生產(chǎn)的產(chǎn)品既符合國際和國內(nèi)市場需求，又可以提高企業(yè)自身的經(jīng)營效益，提高企業(yè)產(chǎn)品的市場占有率，并可帶動運(yùn)輸和木材加工業(yè)的發(fā)展，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，為建設(shè)新農(nóng)村和提高縣域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。全縣面積約 960 平方公里，人口為 23 萬人，現(xiàn)有林地面積 112 萬畝，活立木蓄積量為 260萬畝，2005 年全縣實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值 31 億元，是X省邊遠(yuǎn)山區(qū)縣之一。但由于地處偏僻山區(qū)，開發(fā)較晚，使工農(nóng)業(yè)發(fā)展水平至今仍較低。為充分利用我縣和毗鄰地豐富的木材資源和借天汕高速公路在2006 年12月開通及X縣 2005 年獲X省可持續(xù)發(fā)展實(shí)驗(yàn)區(qū)為契機(jī)，更有利于促進(jìn)地方工業(yè)區(qū)發(fā)展，加快建設(shè)新農(nóng)村步伐，洋臣木制品有限公司提出在原有年產(chǎn) 20 萬套餐椅生產(chǎn)線的基礎(chǔ)上，在金城工業(yè)基地興建擴(kuò)大完善配套年產(chǎn) 40 萬套餐椅生產(chǎn)線的設(shè)想。該項(xiàng)目作為利用木材資源優(yōu)勢，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，提高企業(yè)的市場競爭力，加快發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，經(jīng)多方案比選和充分論證，完成了編制可行性研究論證工作。33（二）編制依據(jù)2006 年X省十大“雙優(yōu)”技術(shù)改選工程（專項(xiàng)目錄）第八款“重大節(jié)能與資源綜合利用工程”中第一條“重點(diǎn)耗能企業(yè)和工業(yè)園區(qū)的節(jié)能降耗”的專題；2006 年X縣環(huán)境保護(hù)局“環(huán)境影響評估的批復(fù)”；X縣發(fā)展和改革局“登記備案項(xiàng)目編碼 08614211014131”（三）企業(yè)現(xiàn)狀洋臣木制品有限公司位于X縣北礤鎮(zhèn)洋山村，年產(chǎn) 20 萬套餐椅，共有 5 條生產(chǎn)線，廠房面積約 萬平方米，資產(chǎn)總額為 680 萬元，員工 600 人。由于國內(nèi)外家具市場正向多元化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)模化發(fā)展，經(jīng)反復(fù)調(diào)查研究和認(rèn)真分析，該項(xiàng)目具有老企業(yè)為依托和市場占有的優(yōu)勢，特別是中國加入世貿(mào)組織，產(chǎn)品出口量越來越大，主查各國人民的生活水平要求和檔次提高，對家庭用具要求越高，為此在金城工業(yè)基地興建配套年產(chǎn) 40 萬套餐椅生產(chǎn)線是家具行業(yè)可持續(xù)發(fā)展，也是產(chǎn)品升級換代產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的有效途徑，增創(chuàng)效益的捷徑之一。以前，全縣年采伐木材 56 萬立方米，大部分原木直接向外銷售，產(chǎn)值低，經(jīng)濟(jì)效益不高。本縣解決 2 萬立方米，向外購進(jìn)木材 2 萬立方米，34經(jīng)我公司加工生產(chǎn)成品后，每立方米可增值 3000 元以上，經(jīng)濟(jì)效益大幅增長。目前，世界家具市場仍在穩(wěn)健發(fā)展，實(shí)木家具的需求相當(dāng)旺盛，大多數(shù)企業(yè)都抓住這一機(jī)遇，完成了產(chǎn)品配套及成品化階段，正在朝規(guī)模化方向發(fā)展，我們在瑞的的資源優(yōu)勢及經(jīng)營信譽(yù)的基礎(chǔ)上，再創(chuàng)新優(yōu)勢，踏上新臺階，形成以餐椅為主要產(chǎn)品的系列家具生產(chǎn)廠家，增強(qiáng)我公司搏擊市場、全面拓展國際市場的綜合能力，最終建設(shè)成為粵東地區(qū)現(xiàn)代化的木制品直接出口企業(yè)。目前產(chǎn)品全部以白坯式售給臺商，再由臺商在東莞的工廠涂裝后出呂到歐美各國，餐椅系列產(chǎn)品是我公司直接和外商簽訂供白坯（半成品）合同，年需求量 40 萬套。公司決定在原有生產(chǎn)規(guī)模的基礎(chǔ)上，擬擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，滿足用戶需求，更好地適應(yīng)市場需要，促進(jìn)產(chǎn)品升級換代，使縣域經(jīng)濟(jì)得到協(xié)調(diào)發(fā) 。35該項(xiàng)目依托山區(qū)木材資源優(yōu)勢，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。資金來源全部由私營業(yè)主出資興建。（五）供電高壓部分設(shè)備設(shè)施按X縣人民政府《關(guān)于工業(yè)園區(qū)招商引資的若干規(guī)定》（蕉委辦［2003］5 號文件）規(guī)定進(jìn)行施工；低壓部分由企業(yè)按有資質(zhì)機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)部門的設(shè)計(jì)進(jìn)行安裝。（六）供水該項(xiàng)目用水量不大，全部由縣自來水幫供應(yīng)，可滿足生產(chǎn)、生活用水需求。）。另外，36鄰近福建省年流入本縣木材達(dá) 5 萬立方米。從上述表明，擴(kuò)建年產(chǎn) 40 萬套餐椅系列家具產(chǎn)品，木材資源完全可以滿足生產(chǎn)要求。（九）地質(zhì)與基礎(chǔ)土建工程按地質(zhì)部門提供 6 度地震烈度設(shè)防，原料堆場和建筑物，一般荷載不大的廠房柱基，均可采用鋼筋混凝土獨(dú)立基礎(chǔ)。去年全球家具市場銷售額近 3000 多億美元，其中X的家具產(chǎn)值約500 億美元，占全國家具產(chǎn)值的 35%左右。（二）價(jià)格現(xiàn)狀與預(yù)測38我公司在餐椅年產(chǎn) 20 萬套的基礎(chǔ)上，技改完成后，增加實(shí)木家具年產(chǎn) 40 萬套，新增產(chǎn)值 8000 萬元，稅利 600 萬元。（三）市場競爭力的風(fēng)險(xiǎn)分析目前，我公司產(chǎn)品全部為白坯銷售，無法實(shí)現(xiàn)直接出口。該項(xiàng)目完成后，公司可以生產(chǎn)成品直接出口，企業(yè)利潤率也可以大大提高，從而進(jìn)一步提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。第六章 辦廠條件一、項(xiàng)目建設(shè)（一）建設(shè)環(huán)境（包括產(chǎn)能）金城工業(yè)基地是X縣人民政府規(guī)劃實(shí)施的工業(yè)基地，建設(shè)環(huán)境優(yōu)良，交通便利，地處 205 國道兩邊。（二）產(chǎn)品方案（主要產(chǎn)品種類、產(chǎn)量、質(zhì)量和技術(shù)水平）以洋臣木制品有限公司年產(chǎn) 20 萬套餐椅生產(chǎn)線為依托，在金城工業(yè)基地興建年產(chǎn) 40 萬套的餐椅生產(chǎn)線，采用國外先進(jìn)工藝和設(shè)備，產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)要求。采用國外先進(jìn)工藝和設(shè)備，產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)要求。第九章 消防、防雷一、消防43所有廠區(qū)內(nèi)的建筑物、構(gòu)筑物均嚴(yán)格按《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》規(guī)定的防火要求進(jìn)行總圖布