【正文】 發(fā)票方式采購(gòu)?fù)素洠?）跨月退發(fā)票方式采購(gòu)?fù)素洠?）退貨證明單方式采購(gòu)?fù)素洠?） 采購(gòu)業(yè)務(wù)流程 發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：直發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù) 功能域：采購(gòu)管理 編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期直發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)開始填送貨單實(shí)收數(shù)開手工入倉(cāng)單驗(yàn)收入庫(kù)物流專員 倉(cāng)管員物流專員 倉(cāng)管員發(fā)貨開送貨單營(yíng)銷總部分公司總部發(fā)貨反饋表1231啟下頁(yè)9 / 62采購(gòu)收貨單發(fā)票錄入憑證處理核 銷結(jié) 束物流專員財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫(kù)明細(xì)表 ）物流專員4576988承上頁(yè)銷售發(fā)票11 / 62 直發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：直發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 營(yíng)銷總部開單（送貨單）發(fā)貨，并將發(fā)貨發(fā)饋表送分公司物流管理員 營(yíng)銷總部 ② 分公司倉(cāng)庫(kù)到貨驗(yàn)收，根據(jù)實(shí)收數(shù)開手工入庫(kù)單，登記倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳 物流專員 倉(cāng)管員 ③ 物流專員根據(jù)發(fā)貨反饋表與倉(cāng)管員進(jìn)行到貨核實(shí) 物流專員 ④ 物流專員確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)收貨后，根據(jù)倉(cāng)庫(kù)手入庫(kù)單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購(gòu)收貨單 ⑤ 物流專員按規(guī)定時(shí)間統(tǒng)計(jì)收貨匯總表（ERP 采購(gòu)管理暫估入庫(kù)明細(xì)表 ） ，物流專員 并附原件上報(bào)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部 ⑥ 營(yíng)銷財(cái)務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計(jì)表及原件開發(fā)票 營(yíng)銷總部 ⑦ 分公司收到營(yíng)部總部采購(gòu)發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購(gòu)發(fā)票 財(cái)務(wù)科 ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進(jìn)行采購(gòu)發(fā)票與采購(gòu)收貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 ⑨ 分公司會(huì)計(jì)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù) 采購(gòu)?fù)素泴徍肆鞒?采購(gòu)?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核 功能域：采購(gòu)管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期財(cái)務(wù)退貨類型審核開始分公司財(cái)務(wù)科查原采購(gòu)收貨單1退貨申請(qǐng)是否已向總部開收貨匯總表是否能退原發(fā)票否 是是 否23 3213 / 62 采購(gòu)?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核 編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司開退貨申請(qǐng)，財(cái)務(wù)科根據(jù)退貨申請(qǐng)?jiān)诓少?gòu)管理中查原采購(gòu)收貨單 分公司 ② 財(cái)務(wù)科判斷是否作統(tǒng)計(jì)發(fā)貨匯總表并上報(bào)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部，如果條件為否， 財(cái)務(wù)科 則為未開發(fā)票采購(gòu)?fù)素?，在采?gòu)?fù)素浬暾?qǐng)是注明未開發(fā)票方式退貨，同時(shí)注明原采購(gòu)收貨單號(hào)。 結(jié) 束未開發(fā)票退貨（并在退貨申請(qǐng)上注明退貨類型）退發(fā)票方式退貨（并在退貨申請(qǐng)上注明退貨類型）折讓證明退貨（并在退貨申請(qǐng)上注明退貨類型）財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 財(cái)務(wù)科 說(shuō)明：分公司采購(gòu)?fù)素浽黾油素涱悇e的判斷是為滿足營(yíng)銷財(cái)務(wù)部正常開發(fā)票的需要，也已便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報(bào)表及以后新開發(fā)報(bào)表提供必要的條件，同時(shí)也利于加強(qiáng)內(nèi)部控制與管理。⑵采購(gòu)?fù)嘶貑瓮税l(fā)票開紅字發(fā)票沖原藍(lán)字發(fā)票，然后根據(jù)退貨后余額重新開藍(lán)字發(fā)票；⑶采購(gòu)?fù)嘶貑握圩屪C明開紅字發(fā)票。 采購(gòu)?fù)素洠偛课撮_發(fā)票）處理業(yè)務(wù) 采購(gòu)?fù)素洠偛课撮_發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素洠òl(fā)票）業(yè)務(wù) 功能域：采購(gòu)管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期采購(gòu)?fù)素涢_始分公司退貨申請(qǐng)15 / 62物流專員 倉(cāng)管員出倉(cāng)單1物流專員 倉(cāng)管員倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨3啟下頁(yè)核 銷物流專員財(cái)務(wù)部4568承上頁(yè)銷售發(fā)票分公司退貨申請(qǐng)審批2 采購(gòu)?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司對(duì)采購(gòu)?fù)素浬暾?qǐng)進(jìn)行審批，財(cái)務(wù)科注明退貨類型 分公司 ② 分公司倉(cāng)庫(kù)根據(jù)退貨申請(qǐng)退貨出庫(kù) 物流專員 倉(cāng)管員 ③ 倉(cāng)管員發(fā)貨出庫(kù)，開出手工出倉(cāng)單 物流專員 倉(cāng)管員 ④ 物流專員確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后，根據(jù)倉(cāng)庫(kù)手出倉(cāng)單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 紅字采購(gòu)收貨單采購(gòu)收貨單（紅字）發(fā)票錄入憑證處理結(jié) 束財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫(kù)明細(xì)表 ）物流專員79817 / 62 ⑤ 物流專員按規(guī)定時(shí)間統(tǒng)計(jì)收貨匯總表（ERP 采購(gòu)管理暫估入庫(kù)明細(xì)表） ，物流專員 并附原件上報(bào)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部 ⑥ 營(yíng)銷財(cái)務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計(jì)表及原件開發(fā)票 營(yíng)銷總部 ⑦ 分公司收到營(yíng)部總部采購(gòu)發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購(gòu)發(fā)票 財(cái)務(wù)科 ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進(jìn)行采購(gòu)發(fā)票與采購(gòu)收貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 ⑨ 分公司會(huì)計(jì)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) 采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) 功能域：采購(gòu)管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期采購(gòu)?fù)素涢_始分公司物流專員 倉(cāng)管員出倉(cāng)單1退貨申請(qǐng)物流專員 倉(cāng)管員倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨3啟下頁(yè)分公司退貨申請(qǐng)審批219 / 62采購(gòu)?fù)素泦伟l(fā)票錄入憑證處理核 銷結(jié) 束物流專員財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫(kù)明細(xì)表 ）物流專員4576988承上頁(yè)銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍(lán)字發(fā)票） 采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司對(duì)采購(gòu)?fù)素浬暾?qǐng)進(jìn)行審批，財(cái)務(wù)科注明退貨類型 分公司 ② 分公司倉(cāng)庫(kù)根據(jù)退貨申請(qǐng)退貨出庫(kù) 物流專員 倉(cāng)管員 ③ 倉(cāng)管員發(fā)貨出庫(kù)，開出手工出倉(cāng)單 物流專員 倉(cāng)管員 ④ 物流專員確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨后，根據(jù)倉(cāng)庫(kù)手出倉(cāng)單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購(gòu)?fù)素泦?⑤ 物流專員按規(guī)定時(shí)間統(tǒng)計(jì)收貨匯總表（ERP 采購(gòu)管理暫估入庫(kù)明細(xì)表） ，物流專員 并附原件上報(bào)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部 ⑥ 營(yíng)銷財(cái)務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計(jì)表及原件開發(fā)票（包括紅字發(fā)票 營(yíng)銷總部 與藍(lán)字發(fā)票） ⑦ 分公司收到營(yíng)部總部采購(gòu)發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購(gòu)發(fā)票（ 包括紅字 財(cái)務(wù)科 發(fā)票與藍(lán)字發(fā)票） ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進(jìn)行采購(gòu)發(fā)票（紅字與藍(lán)字）與采購(gòu)?fù)素泦芜M(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 ⑨ 分公司會(huì)計(jì)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 說(shuō)明：根據(jù)財(cái)務(wù)制度營(yíng)銷總部在退貨時(shí)收到發(fā)票后應(yīng)先開紅字發(fā)票沖回原藍(lán)字發(fā)票，然后再開扣除以退貨部分商品的藍(lán)字發(fā)票，如果該批貨已全部退回則只開紅字發(fā)票。25 / 62 采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)處理 采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理 采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù) 功能域：倉(cāng)存管理 編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估業(yè)務(wù)開始財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員采購(gòu)收貨單與采購(gòu)發(fā)票核銷（當(dāng)月采購(gòu)收貨單與當(dāng)月發(fā)票核銷）財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員結(jié)轉(zhuǎn)成本1財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員錄入暫估單價(jià)2財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員月未暫估憑證處理327 / 62 采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期序號(hào) 處理說(shuō)明 責(zé)任單位 責(zé)任人⑴ 采購(gòu)收貨單與采購(gòu)發(fā)票進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科⑵ 月未進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)成本 財(cái)務(wù)科⑶ 錄入暫估單價(jià) 財(cái)務(wù)科⑷ 月未進(jìn)行暫估憑證處理 財(cái)務(wù)科 采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理 采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù) 功能域：倉(cāng)存管理 編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期結(jié) 束采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)開始財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員采購(gòu)收貨單與采購(gòu)發(fā)票核銷（收到發(fā)票與以前月份暫估收貨單進(jìn)行核銷） 采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220722 審核 日期序號(hào) 處理說(shuō)明 責(zé)任單位 責(zé)任人⑴ 收到發(fā)票后與以前月份未核銷采購(gòu)收貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科⑵ 進(jìn)行暫估調(diào)整 財(cái)務(wù)科⑶ 暫估調(diào)整后系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字采購(gòu)收貨單（沖回原暫估采購(gòu)收貨單）和藍(lán)字采購(gòu)收貨單（采購(gòu)收貨單價(jià)取發(fā)票 財(cái)務(wù)科財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員成本結(jié)轉(zhuǎn)后進(jìn)行暫估處理暫估調(diào)整1財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員憑證處理（用紅藍(lán)字采購(gòu)收貨單差異數(shù)對(duì)庫(kù)存商品及暫估應(yīng)付帳款進(jìn)行調(diào)整）結(jié) 束系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字采購(gòu)收貨單（紅字采購(gòu)收貨單 沖回 原暫估采購(gòu)收貨單）財(cái)務(wù)科 會(huì)計(jì)員系統(tǒng)自動(dòng)生成藍(lán)字采購(gòu)收貨單（藍(lán)字采購(gòu)收貨單單價(jià)與發(fā)票單價(jià)一致）2329 / 62單價(jià)）⑷ 根據(jù)紅字采購(gòu)收貨單與藍(lán)字收貨單差異額對(duì)庫(kù)存商品及暫估應(yīng)付帳款進(jìn)行調(diào)整 財(cái)務(wù)科 銷售業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)： 業(yè)務(wù)名稱：銷售業(yè)務(wù)功能域：采購(gòu)管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期正常銷售業(yè)務(wù)流程（ ）委托代銷處理流程（ ）自營(yíng)店銷售流程（ ）銷售業(yè)務(wù)流程銷售業(yè)務(wù)()退貨業(yè)務(wù)()上年業(yè)務(wù)退貨流程（ ）未開發(fā)票退貨流程（ ）退發(fā)票退貨流程（ ）退貨證明退貨業(yè)務(wù)（ ）