【正文】 級所有明細科目項目分類：1—自行開發(fā)項目，2—委托開發(fā)項目項目名稱：1101普通打印紙A4，1102憑證套打紙8X，所屬分類碼均為1(6)數(shù)據(jù)權(quán)限分配操作員白雪只具有應收賬款、預付賬款、應付賬款、預收賬款、其他應收款5個科目的明細賬查詢權(quán)限。3．期初數(shù)據(jù)(1)總賬期初余額表：見“2012年04月份會計科目及期初余額表”(2)輔助賬期初余額表：在“期初往來明細”窗口錄入會計科目：1122 應收賬款 期初余額：借 157 600元日期憑證號客戶業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期20120225轉(zhuǎn)118華宏公司孫健銷售商品借99 P1112012022520120310轉(zhuǎn)15昌新貿(mào)易公司孫健銷售商品借58 Z11120120310會計科目：122102 其他應收款—應收個人款 期初余額：借3 800元日期憑證號部門個人摘要方向期初余額20120326付118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借2 20120327付156銷售部孫健出差借款借1 會計科目： 2202 應付賬款 期初余額 ：貸 276 850元日期憑證號供應商業(yè)務(wù)員摘要方向期初余額票號票據(jù)日期20120120轉(zhuǎn)45興華公司李平購買原材料貸276 C12320120120會計科目：5001 生產(chǎn)成本 期初余額：借 17 科目名稱普通打印紙A4憑證套打紙8X合計直接材料5001014 6 10 直接人工5001021 2 4 制造費用5001031 2 折舊費500104 1 合計6 10 17 (3)輔助帳累計借方、累計貸方發(fā)生額：在“輔助期初余額”窗口直接錄入會計科目：1122 應收賬款 日期憑證號客戶業(yè)務(wù)員摘要方向余額票號票據(jù)日期20120225轉(zhuǎn)118華宏公司孫健銷售商品借60 P1112012022520120310轉(zhuǎn)15昌新貿(mào)易公司孫健銷售商品貸20 Z11120120310會計科目：122102 其他應收款—應收個人款日期憑證號部門個人摘要方向余額20120326付118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借4 20120327付156銷售部孫健出差借款貸5 會計科目： 2202 應付賬款日期憑證號供應商業(yè)務(wù)員累計借方累計貸方票號票據(jù)日期20120220轉(zhuǎn)45興華公司李平150 60 C12320120220會計科目：5001 生產(chǎn)成本 明細項目：普通打印紙A4科目名稱累計借方累計貸方直接材料5001014 5 直接人工500102制造費用5001032 3 折舊費500104 實驗要求以帳套主管的身份進行總賬初始設(shè)置。程序232。企業(yè)用用平臺232。財務(wù)會計232。設(shè)置232。編輯232。確定3．設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：基礎(chǔ)設(shè)置232。財務(wù)，完成下述項目的設(shè)置(1)設(shè)置外幣及匯率(2)會計科目增加明細會計科目、修改會計科目、刪除會計科目、指定會計科目(4)設(shè)置憑證類別(5)設(shè)置結(jié)算方式：基礎(chǔ)設(shè)置232。收付結(jié)算232。定義項目分類232。指定核算科目(7)數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置及分配：系統(tǒng)服務(wù)232。數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置232。期初余額，進入“期初余額錄入”注意：一般科目只錄入末級會計科目數(shù)據(jù)；輔助核算科目進入相應的輔助賬窗口錄入。實驗三 總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理實驗目的1．掌握用友ERPU8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容。3．掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。2．出納管理：出納簽字、現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢。實驗準備引入“實驗二賬套數(shù)據(jù)。借：銷售費用(6601) 200貸：庫存現(xiàn)金(1001) 200(2)4月3日，財務(wù)部王晶從工行提取現(xiàn)金10 000元，作為備用金，現(xiàn)金支票號 XJ001。借：銀行存款/中行存款(100202) 82 750貸：實收資本(4001) 82 750(4)4月8日，采購部白雪采購原紙10噸，每噸5 000元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付，轉(zhuǎn)賬支票號ZZR001。借：銀行存款/工行存款(100201) 99 600貸：應收賬款(1122) 99 600(6)4月14日，采購部白雪從興華公司購入“管理革命”光盤100張，單價80元，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫，適用稅率17％。借：管理費用/招待費(660205) 1 200貸：銀行存款/工行存款(100201) 1 200(8)4月18日，總經(jīng)理辦公室肖劍出差歸來，報銷差旅費2 000元，交回現(xiàn)金200元。借：生產(chǎn)成本/直接材料(500101) 25 000貸：原材料/生產(chǎn)用原材料(140301) 25 0004月25日，采購部李平借轉(zhuǎn)賬支票一張，票號155，預計金額5 000元。，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。操作指導注意：建議將系統(tǒng)日期調(diào)整為20120430，這樣，可以只注冊一次企業(yè)應用平臺，輸入不同日期的憑證。211。財務(wù)會計232。憑證232。增加，增加一張空白憑證，然后結(jié)合會計知識、按照資料內(nèi)容、根據(jù)軟件提示完成相關(guān)會計業(yè)務(wù)的分錄處理，每張憑證填制完成后均需保存。 查詢憑證：憑證232。輸入查詢條件232。進入“查詢憑證”窗口232。211。但只能修改本系統(tǒng)制單且未審核的憑證。 沖銷憑證：在“填制憑證”窗口，制單232。輸入條件：月份、憑證類別、憑證號232。211。查詢到要刪除的憑證，制單232。整理憑證，按軟件提示進行操作。以“王晶”身份注冊進入企業(yè)應用平臺。財務(wù)會計232。憑證232。輸入查詢條件，確定，出現(xiàn)“出納簽字”窗口232。以帳套主管身份注冊進入企業(yè)應用平臺。財務(wù)會計232。憑證232。輸入查詢條件，確定，出現(xiàn)“主管簽字”窗口232。財務(wù)會計232。憑證232。輸入查詢條件，確定，出現(xiàn)“憑證審核”列表窗口232。以帳套主管身份注冊進入企業(yè)應用平臺。財務(wù)會計232。憑證232。選擇記賬范圍232。記賬。期末232。：以“王晶”身份注冊進入企業(yè)應用平臺?，F(xiàn)金日記賬232。進入“現(xiàn)金日記賬”窗口232。(2)查詢銀行存款日記賬：出納232。輸入查詢條件，確認232。光標置于某行，再單擊“憑證”、“總賬”，可實現(xiàn)相應的憑證、總賬查詢。資金日報232。進入“資金日報表”窗口。支票登記簿232。選擇銀行科目，確認232。增加232。：以帳套主管身份注冊進入企業(yè)應用平臺。財務(wù)會計232。帳表(1)查詢基本會計核算賬簿：科目帳(2)查詢部門賬：部門輔助帳實驗四 總賬管理系統(tǒng)期末處理實驗目的。、自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對賬和月末結(jié)賬的操作方法。實驗準備設(shè)置系統(tǒng)日期為20120430，引入“實驗三”帳套數(shù)據(jù)實驗資料(1)銀行對賬期初陽光公司銀行賬的啟用日期為20120401，工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為511 ，銀行對賬單調(diào)整前余額為533 ，末達賬項一筆，系銀行已收企業(yè)未收款22 772元(2012年3月31日，結(jié)算方式202，借方)。實驗要求“王晶”的身份進行銀行對賬操作。、記賬、對賬、結(jié)賬操作。(1)輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)：出納232。銀行對賬期初錄入，打開“銀行科目選擇”對話框232。銀行對賬期初232。輸入單位、銀行調(diào)整前余額232。增加232。(2)錄入銀行對賬單：出納232。銀行對賬單，打開“銀行科目選擇”對話框232。進入“銀行對賬單”窗口232。輸入資料內(nèi)容232。(3)銀行對賬：出納232。銀行對賬，打開“銀行科目選擇”對話框232。進入“銀行對賬”窗口232。選擇條件，確定。銀行對賬232。選擇銀行科目232。:以“馬方”的身份注冊進入企業(yè)應用平臺。 自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置：業(yè)務(wù)工作232?？傎~232。轉(zhuǎn)賬定義232。增加，打開“轉(zhuǎn)賬目錄”對話框232。確定，增行，232。211。財務(wù)會計232。期末232。期間損益，進入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口232。(2)轉(zhuǎn)賬生成：轉(zhuǎn)賬生成之前，注意轉(zhuǎn)賬月份為當前會計月份，先將相關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬，轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核才能記賬。財務(wù)會計232。期末232。 自定義轉(zhuǎn)賬生成：選擇自定義轉(zhuǎn)賬232。保存，憑證左上角出現(xiàn)“已生成”字樣。此操作若不進行，后面的期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)據(jù)將會出錯。 期間損益轉(zhuǎn)賬生成：再次以“馬方”身份重注冊，業(yè)務(wù)工作232。總賬232。轉(zhuǎn)賬生成，進入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口232。全選232。保存232。：以帳套主管身份重新注冊進入企業(yè)應用平臺。對賬，進入“對賬”窗口232。對賬，開始自動對賬，并顯示對賬結(jié)果。試算，可對各科目類別余額進行試算平衡232。結(jié)賬，進入“結(jié)賬”窗口232。下一步，系統(tǒng)顯示2012年4月工作報告，查看工作報告，若不能結(jié)賬，報告中有相關(guān)說明232。結(jié)賬。結(jié)賬，進入“結(jié)賬”窗口232。輸入口令，確認232。、日常業(yè)務(wù)處理、工資分攤及月末處理的操作。實驗準備設(shè)置系統(tǒng)日期為20120401，引入“實驗二”帳套數(shù)據(jù)實驗資料工資類別個數(shù)：多個；核算計件工資；核算幣種：人民幣RMB；要求代扣個人所得稅；不進行扣零處理，人員編碼長度3位；啟用日期：2012年4月。部門選擇：所有部門。計算公式：請假扣款=請假天數(shù)*20養(yǎng)老保險金=(基本本工資十獎勵工資)*交補=IFF(人員類別=企業(yè)管理人員 OR人員類別=車間管理人員,100,50)人員檔案人員編號人員姓名部門名稱人員類別賬號中方人員是否計稅計件工資101肖劍總經(jīng)理辦公室企業(yè)管理人員20060080001是是否102陳明財務(wù)部企業(yè)管理人員20060080002是是否103王晶財務(wù)部企業(yè)管理人員20060080003是是否104馬方財務(wù)部企業(yè)管理人員20060080004是是否211白雪采購部經(jīng)營人員20060080005是是否212李平采購部經(jīng)營人員20060080006是是否201王麗銷售部經(jīng)營人員20060080007是是否202孫鍵銷售部經(jīng)營人員20060080008是是否301周月一車間車間管理人員20060080009是是否302孟強一車間生產(chǎn)人員20060080010是是否注:以上所有人員的代發(fā)銀行均為工商銀行中關(guān)村分理處。部門選擇：制造中心。人員編號人員姓名部門名稱人員類別賬號中方人員是否計稅計件工資311羅江一車間生產(chǎn)人員20060080031是是是312劉青二車間生產(chǎn)人員20060080032是是是(3)銀行名稱工商銀行中關(guān)村分理處；賬號定長為11。(2)4月份工資變動情況考勤倩況：王麗請假2天；白雪請假1天。發(fā)放獎金情況：因去年銷售鄯推廣產(chǎn)品業(yè)績較好，每人增加獎勵工資200元。：應付工資總額等于工資項目實發(fā)合計，工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、養(yǎng)老保險金也此為計提基數(shù)。工資分攤部門應付職工薪酬工會經(jīng)費2%、%借方科目貸方科目借方科目貸方科目總經(jīng)理辦公室、財務(wù)部企業(yè)管理人員66020122116602072241采購部、銷售部經(jīng)營人員66012211一車間車間管理人員5101012211生產(chǎn)人員5101022211實驗要求以帳套主管的身份進行工資業(yè)務(wù)處理。基本信息232。選中“薪資管理”，選擇啟用日期20120401232。是232。人力資源232。參數(shù)設(shè)置：工資類別個數(shù)：多個；默認貨幣：人民幣；要核算計件工資232?？鄱愒O(shè)置：從工資中代扣個人所得稅232。不扣零232。完成，彈出“未建立工資類別”對話框232。人力資源232。設(shè)置232。增加232。確認，彈出“工資項目已經(jīng)改變，請確認各工資類別的公式是否正確？”對話框232。基礎(chǔ)檔案232。銀行檔案，打開“銀行檔案”對話框232。退出(3)建立工資類別：業(yè)務(wù)工作232。薪資管理232。新建工資類別，打開“新建工資類別”對話框232。下一步232。完成232。臨時人員232。選定制造中心及其下屬部門232。是上述工資類別建立完后，分別：業(yè)務(wù)工作232。薪資管理232。關(guān)閉工資類別(1)打開工資類別：工資類別232。正式人員232?；A(chǔ)檔案232。人員檔案，增加周月、孟強兩位職工。設(shè)置232。批增，打開“人員批量增加”對話框232。確定232。退出(3)選擇工資項目：薪資管理232。工資項目設(shè)置，打開“工資項目設(shè)置”對話框232。設(shè)置232。打開“公式設(shè)置”選項卡，錄入資料內(nèi)容(5)設(shè)置所得稅基數(shù)：薪資管理232。選項232。編輯232。修改“稅基”232?；A(chǔ)檔案232。人員檔案，增加李力資料。人員檔案，增加李力檔案資料(2)輸入正式人員基本工資數(shù)據(jù)：薪資管理232。工資變動，進入“工資變動”窗口232。輸入考勤情況232。單擊“替換”按鈕232。確認，完成銷售部門人員獎勵工資批量變更。計算，計算工資數(shù)據(jù)232。退出(5)查看個人所得稅：薪資管理232?？劾U所得稅，出現(xiàn)“個人所得稅申報模板”，按提示操作。業(yè)務(wù)處理232。工資分攤設(shè)置，出現(xiàn)“工資分攤設(shè)置”對話框232。錄入計提類型名稱、比例232。錄入資料內(nèi)容232。返回232。業(yè)務(wù)處理232。選擇計提費用類型：應付職工薪酬；選擇核算部門：所有部門；計提會計月份：；計提分配方式：分配到部門；明細到工資項目232。選中合并科目相同、輔助項相同的分錄232。轉(zhuǎn)賬憑證232。基礎(chǔ)檔案232。人員檔案下增加臨時人員的資料。注意要設(shè)置“