【正文】 審核人員：◆ 負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)錄入的審核工作，包括各類代碼的合法性、摘要的規(guī)范性和數(shù)據(jù)的正確性；◆ 復(fù)核人員不得進行數(shù)據(jù)錄入操作，復(fù)核時如發(fā)現(xiàn)錄入錯誤時，應(yīng)通知錄入人員修改，待修改后再進行復(fù)核；◆ 負(fù)責(zé)輸出數(shù)據(jù)的審核；◆ 對不符合要求的憑證和不正確的輸出數(shù)據(jù)，不予簽字確認(rèn)。附錄一：上機操作注意事項一、開機步驟： 打開電源開關(guān)； 打開UPS電源開關(guān)； 打開打印機開關(guān)； 打開顯示器開關(guān)； 打開主機開關(guān)。三、每次關(guān)機后再一次開機應(yīng)間隔一至三分鐘；四、工作完畢后一定要完全退出系統(tǒng)后離開；五、停電后UPS不間斷電源會發(fā)出警告，要及時將數(shù)據(jù)存盤，執(zhí)行上述操 作步驟；六、使用鍵盤時要輕擊，切記不可重打；七、嚴(yán)禁使用游戲盤，違者重罰。二、登記操作記錄要認(rèn)真詳細(xì)，操作過程中沒有問題，運行情況及備注欄填寫運行正常字樣，若有問題則應(yīng)及時登記錄,并向系統(tǒng)維護員報告。四、系統(tǒng)維護員在維護過程中發(fā)現(xiàn)的異常現(xiàn)象和處理方法，處理結(jié)果都應(yīng)有明確記載，對于嚴(yán)重或重大運行故障，除按規(guī)定登記外還須另行填寫故障報告單。五、操作記錄每月裝訂成冊，日常文檔由管理人員妥善保管，年終整理歸檔。附錄二：上機操作記錄上機時間操作員姓名操作內(nèi)容運行時間運行情況備注數(shù)字化管理崗位責(zé)任制為使我公司數(shù)字化管理工作進程不斷加快，保障數(shù)字化工作正常開展，確保此項工作的合法性、準(zhǔn)確性、安全性，特制定數(shù)字化管理崗位責(zé)任性。二、崗位職責(zé)：（一） 主管會計：對企業(yè)數(shù)字化發(fā)展方向、規(guī)模及重大硬件、軟件、使用、應(yīng)用項目進行決策，保證數(shù)字化管理工作的健康發(fā)展。（三） 系統(tǒng)管理維護崗： 參與制定本廠財務(wù)數(shù)字化發(fā)展規(guī)劃及數(shù)字化管理制度； 執(zhí)行對操作人員的管理和計算機檔案管理職能，對會計軟件進行日常維護，保證計算機軟件、硬件財產(chǎn)安全可靠； 及時了解計算機故障情況，并采取相應(yīng)處理措施，遇到重大的系統(tǒng)運行故障必須根據(jù)故障的發(fā)展，處理情況填寫故障報告單并及時報給數(shù)字化主管人員； 正確分配系統(tǒng)操作人員的使用權(quán)限及以后軟件開發(fā)工作； 開發(fā)的軟件應(yīng)充分利用本公司已經(jīng)應(yīng)用的信息系統(tǒng)、報表系統(tǒng)的功能，并應(yīng)以易接受、易掌握為原則； 未經(jīng)各種主管、系統(tǒng)管理員核準(zhǔn)的開發(fā)項目，不得上機； 保證各種數(shù)字化管理規(guī)定的正確實施。做好記帳前對明細(xì)帳的審核，保證錄入數(shù)據(jù)正確。（五） 數(shù)據(jù)錄入： 執(zhí)行系統(tǒng)管理對崗位工作的具體指揮、要求； 及時、準(zhǔn)確地按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)輸入手工記帳憑證、生成機制憑證及帳表； 通過系統(tǒng)管理員及時準(zhǔn)確地為領(lǐng)導(dǎo)提供所需數(shù)據(jù)； 系統(tǒng)管理員給本崗位設(shè)置的口令不得告知其他任何人； 正確執(zhí)行數(shù)字化管理中的有關(guān)操作，使用等各項規(guī)定； 發(fā)現(xiàn)問題，及時向系統(tǒng)管理員及財務(wù)主管負(fù)責(zé)人反映；（六） 數(shù)據(jù)復(fù)核崗： 對輸入計算機憑證質(zhì)量把關(guān)，保證手工憑證與機制憑證的一致性； 對已錄入的憑證及時復(fù)核，最遲不得超過次日復(fù)核完畢； 發(fā)現(xiàn)憑證錯誤，分析責(zé)任原因，通知有關(guān)崗位人員進行修改，復(fù)核人員不得擅自修改； 填好上機操作及其有關(guān)事項登記表，發(fā)現(xiàn)問題通知有關(guān)人員協(xié)調(diào)處理； 按日整理復(fù)核后的手工憑證，交數(shù)據(jù)管理員進行匯總、打印匯總憑證； 復(fù)核后的憑證要加蓋崗位人員印章，并對審核結(jié)果負(fù)責(zé)。（八） 數(shù)據(jù)管理崗： 執(zhí)行系統(tǒng)管理員對本崗位工作的具體指揮、要求； 根據(jù)復(fù)核后的計算機憑證，按本匯總、打印、輸出機制憑證匯總表，粘貼在機制憑證上，保證機制憑證在內(nèi)容、編號、金額上的正確性。（九） 檔案管理崗： 嚴(yán)格按照《檔案管理制度》要求進行日常工作； 對會計核算結(jié)果的歷年資料要保存三份，分別存放在不同地點； 對購置或自制開發(fā)的會計軟件，要作為會計檔案妥善保管，并負(fù)責(zé)督促計算機憑證、帳薄、報表的裝訂歸檔； 注意查看《檔案移交登記表》，對接收的計算機檔案資料負(fù)責(zé)。三、監(jiān)督、落實本規(guī)定由財務(wù)主管及系統(tǒng)管理員監(jiān)督執(zhí)行。本制度包括帳務(wù)系統(tǒng)人員組織、操作管理、業(yè)務(wù)管理工作標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容。二、操作管理制度（一） 日常事務(wù)管理 必須嚴(yán)格按照《FAS2000天心企業(yè)管理軟件操作流程》完成各項工作；各操作人員及財務(wù)主管須按照《天心FAS2000業(yè)務(wù)流程管理規(guī)范》及《日上FAS2000操作員分工操作流程規(guī)范》完成自己的工作，詳細(xì)操作流程及方法可參照《FAS2000天心企業(yè)管理全能系統(tǒng)》操作手冊（黃皮書）。（二） 日常業(yè)務(wù)管理各操作員必須按照《日上FAS2000操作員分工操作流程規(guī)范》中業(yè)務(wù)分工一覽表中的步驟單據(jù)及主營業(yè)務(wù)操作流程來操作。月中：輸入如下單據(jù)，查詢有關(guān)帳表步驟及單據(jù)操作員審核有關(guān)帳表1進貨單存貨會計存貨會計采購明細(xì)表采購統(tǒng)計表進銷存統(tǒng)計表存貨明細(xì)表現(xiàn)存量明細(xì)表2進貨退回單存貨會計存貨會計3進貨折讓單存貨會計存貨會計4銷售訂單銷售管理存貨會計受訂明細(xì)/統(tǒng)計表5制令單存貨會計6領(lǐng)/退料單存貨會計存貨會計領(lǐng)料/退料明細(xì)表進銷存統(tǒng)計表存貨明細(xì)表現(xiàn)存量明細(xì)表銷貨明細(xì)表銷貨統(tǒng)計表銷貨年度統(tǒng)計表銷貨毛利分析表借入還出明細(xì)表借入租金明細(xì)表借出還入明細(xì)表借出租金明細(xì)表調(diào)撥明細(xì)表, 調(diào)整明細(xì)表7成品繳庫單存貨會計存貨會計8銷貨單存貨會計存貨會計9銷貨退回單存貨會計存貨會計10銷貨折讓單存貨會計存貨會計11借入單存貨會計存貨會計12借入還出單存貨會計存貨會計13借出單存貨會計存貨會計14借出還入單存貨會計存貨會計15庫存調(diào)撥單存貨會計存貨會計16庫存調(diào)整單存貨會計存貨會計17單/多廠商付款單出納主管會計付款明細(xì)表，應(yīng)付帳款明細(xì)表/統(tǒng)計表/匯總表/帳齡分析表廠商帳戶變動表18單/多客戶收款單出納主管會計收款明細(xì)表，應(yīng)收帳款明細(xì)表/統(tǒng)計表/匯總表/帳齡分析表客戶帳戶變動表19其他費用收入/支出單出納主管會計其他費用收入明細(xì)表/其他費用支出明細(xì)表20帳戶收支單出納主管會計帳戶收支明細(xì)表，帳戶收支匯總表21帳戶調(diào)撥單出納帳戶收支明細(xì)表，帳戶收支匯總表22票據(jù)異動出納23審核憑證主管會計科目總帳，科目明細(xì)帳，日記帳，現(xiàn)金帳，分錄帳，銷貨帳，進貨帳，匯總表，對象別帳24過帳、結(jié)轉(zhuǎn)憑證調(diào)整憑證主辦會計月末： 存貨會計監(jiān)督倉庫盤點，將實際庫存數(shù)量經(jīng)過盤點處理，有誤差時調(diào)整實際庫存數(shù)量及金額。 出納根據(jù)銀行送來的對帳單生成銀行余額調(diào)節(jié)表。制作財務(wù)報表。附錄六：業(yè)務(wù)處理工作標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)金： 核對手工憑證與輸入計算機憑證的正確性； 要求日清月結(jié)（啟動現(xiàn)金日報表，每日打印，現(xiàn)金日報表，核對無誤后打兩份，一份上交主管負(fù)責(zé)人簽字，一份自己保存，并隨時接受不定期檢查）； 現(xiàn)金日記帳滿頁打??； 出納員每天五點必須結(jié)帳，與庫存現(xiàn)金核對，打印日報表； 出納員應(yīng)每天核查原始憑證與記帳憑證； 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，庫存限額按要求存儲；支票管理： 發(fā)放及填寫支票，隨時進行錄入，新購入支票首先按整本、分帳戶一次性錄入，待支票使用時修