河北某公司財務(wù)管理制度內(nèi)容-在線瀏覽
2025-05-30 03:46本頁面
【正文】 （1）為他人借款提供擔(dān)保或變相提供擔(dān)保。 （3）將企業(yè)的資金借給任何單位或個人。業(yè)務(wù)或公務(wù)用款，必須按照合同約定的付款時間、付款方式執(zhí)行，并在取得對方正式票據(jù)的前提下付款。（2）由公司有關(guān)管理人員簽字確認。（4）工程負責(zé)人核實簽字確認，財務(wù)人員審核。（6）由總裁簽字確認后予以付款。單筆費用支出超出上述限額的，應(yīng)經(jīng)董事長與總裁共同簽字批準。其他款項必須嚴格按照合同約定憑合法票據(jù)付款。由分管副總經(jīng)理簽字，經(jīng)財務(wù)審核，總裁審批后付款。各部門所簽訂合同都必須送財務(wù)部保存一份，財務(wù)部門必須嚴格按照合同規(guī)定收取或支付款項，檢查監(jiān)督合同的履行情況。三、現(xiàn)金管理：財務(wù)部門要嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金和銀行結(jié)算制度及公司有關(guān)財務(wù)制度辦理現(xiàn)金、銀行收支業(yè)務(wù)。公司經(jīng)營業(yè)務(wù)支出凡金額在2000元以上的一律使用轉(zhuǎn)帳。庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，保證帳實相符。簽發(fā)銀行支票要建立支票領(lǐng)用登記手續(xù)，辦理轉(zhuǎn)帳的需及時辦理注銷?，F(xiàn)金、銀行日記帳每月要與總帳、銀行對帳單核對，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，必須及時處理銀行未達帳款的清查入帳工作。財務(wù)及銀行印簽采取分管制度并且由專人負責(zé)保管。保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。四、費用報銷制度費用報銷的逐級審核批準程序：（1）費用開支必須填寫報銷申請單，并后附后有書面憑證、正式發(fā)票。嚴禁“白條子”入帳。審查合格后，必須寫明已審查及審查日期、姓名。主要審查是否合法、合理、正確、完整。總裁審定后必須在憑證上簽署同意或不同意的意見，并簽署姓名、日期。預(yù)支費用：填寫預(yù)支/借款申請單，報請總裁審批。前款未清，原則上不得再次借款。 （2）一次性上述支出超出1000元的，應(yīng)經(jīng)上述相關(guān)人員簽證審核，由總裁審批報銷。公務(wù)用餐的報銷規(guī)定： （1）接待用餐，票據(jù)必須注明事由、來賓單位、來賓人數(shù)。 B、總裁、董事長一次性招待費支出控制在3000元以內(nèi)，總裁、董事長本人簽字，由總裁審批報銷；超出的除本人簽字外，還應(yīng)由總裁、董事長相互簽認報銷，由財務(wù)在董事例會上通報。 （3）平時各部門辦公室用的茶葉、水果等招待用品，由辦公室統(tǒng)一購買，
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