河北某公司財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)容(已修改)
2025-04-24 03:46 本頁(yè)面
【正文】 河北嘉城房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司財(cái)務(wù)管理制度根據(jù)本公司章程及國(guó)家相關(guān)規(guī)定，本著規(guī)范管理、注重效率、開(kāi)源節(jié)流的原則，經(jīng)董事會(huì)討論決定，制定以下財(cái)務(wù)管理制度。一、財(cái)務(wù)管理部門及職責(zé)權(quán)限本公司設(shè)立財(cái)務(wù)部，具體負(fù)責(zé)本公司的財(cái)務(wù)管理工作。財(cái)務(wù)部由會(huì)計(jì)、出納組成。出納、會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎、勤勉、分工負(fù)責(zé)地做好資金及銀行帳戶管理、現(xiàn)金管理、費(fèi)用報(bào)銷、固定資產(chǎn)管理等財(cái)務(wù)管理工作。具體工作內(nèi)容及職責(zé)詳見(jiàn)《財(cái)務(wù)人員工作職責(zé)》?？偛米鳛楸竟镜姆ǘù砣?，保管公司公章以及法定代表人私章，并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。大額開(kāi)支應(yīng)當(dāng)提前作出資金預(yù)算方案和計(jì)劃，開(kāi)支后作出決算報(bào)告。財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)將資金收支情況制作財(cái)務(wù)簡(jiǎn)報(bào)，每月向總裁、董事長(zhǎng)報(bào)告，每季度至少一次向董事會(huì)會(huì)議報(bào)告。董事長(zhǎng)、監(jiān)事對(duì)財(cái)務(wù)部及財(cái)務(wù)工作有權(quán)利有責(zé)任進(jìn)行監(jiān)督，并根據(jù)需要抽查相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表和憑證。對(duì)董事長(zhǎng)、監(jiān)事過(guò)問(wèn)的事項(xiàng)，財(cái)務(wù)部應(yīng)予解釋說(shuō)明。二、資金及銀行帳戶管理為確保資金使用的安全性、合理性、合法性，維護(hù)公司利益，對(duì)公司資金及銀行帳戶管理作如下規(guī)定：對(duì)資金實(shí)行專戶管理，所有資金的進(jìn)出均通過(guò)公司基本帳戶管理，未經(jīng)董事會(huì)同意，不得在其他銀行開(kāi)設(shè)帳戶或存儲(chǔ)。為確保資金安全，未經(jīng)董事會(huì)同意，任何人都無(wú)權(quán)以公司名義作出如下決定，否則造成損失全部由其承擔(dān)：（1）為他人借款提供擔(dān)保或變相提供擔(dān)保。 （2）為他人借款提供公司資產(chǎn)作抵押物。 （3）將企業(yè)的資金借給任何單位或個(gè)人。（4）利用公司帳戶為其他單位或個(gè)人提供與本公司無(wú)關(guān)聯(lián)的結(jié)算業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)或公務(wù)用款，必須按照合同約定的付款時(shí)間、付款方式執(zhí)行，并在取得對(duì)方正式票據(jù)的前提下付款?；üこ炭畋仨殗?yán)格按合同約定的期限和方式付款，付款時(shí)必須嚴(yán)格按下列程序進(jìn)行： （1）收款人開(kāi)具正式稅務(wù)發(fā)票。（2）由公司有關(guān)管理人員簽字確認(rèn)。（3）質(zhì)量監(jiān)督人員簽字確認(rèn)。（4）工程負(fù)責(zé)人核實(shí)簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)人員審核。（5）分管部門、經(jīng)理簽署意見(jiàn)。（6）由總裁簽字確認(rèn)后予以付款。費(fèi)用支出的審批權(quán)限：（1）房租、水電、郵電、用車、工資、辦公用品等日常行政辦公支出，單筆費(fèi)用支出在10萬(wàn)元以
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1