河北某公司財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)容-wenkub
2023-04-27 03:46:38 本頁(yè)面
【正文】 式執(zhí)行，并在取得對(duì)方正式票據(jù)的前提下付款。為確保資金安全，未經(jīng)董事會(huì)同意，任何人都無(wú)權(quán)以公司名義作出如下決定，否則造成損失全部由其承擔(dān)：（1）為他人借款提供擔(dān)?；蜃兿嗵峁?dān)保。財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)將資金收支情況制作財(cái)務(wù)簡(jiǎn)報(bào)，每月向總裁、董事長(zhǎng)報(bào)告，每季度至少一次向董事會(huì)會(huì)議報(bào)告。出納、會(huì)計(jì)應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎、勤勉、分工負(fù)責(zé)地做好資金及銀行帳戶管理、現(xiàn)金管理、費(fèi)用報(bào)銷、固定資產(chǎn)管理等財(cái)務(wù)管理工作。河北嘉城房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司財(cái)務(wù)管理制度根據(jù)本公司章程及國(guó)家相關(guān)規(guī)定，本著規(guī)范管理、注重效率、開(kāi)源節(jié)流的原則，經(jīng)董事會(huì)討論決定，制定以下財(cái)務(wù)管理制度。具體工作內(nèi)容及職責(zé)詳見(jiàn)《財(cái)務(wù)人員工作職責(zé)》。董事長(zhǎng)、監(jiān)事對(duì)財(cái)務(wù)部及財(cái)務(wù)工作有權(quán)利有責(zé)任進(jìn)行監(jiān)督，并根據(jù)需要抽查相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表和憑證。 （2）為他人借款提供公司資產(chǎn)作抵押物?；üこ炭畋仨殗?yán)格按合同約定的期限和方式付款，付款時(shí)必須嚴(yán)格按下列程序進(jìn)行： （1）收款人開(kāi)具正式稅務(wù)發(fā)票。（5）分管部門、經(jīng)理簽署意見(jiàn)。如另一方外出不能及時(shí)簽字的，可經(jīng)電話征求意見(jiàn)并確認(rèn)同意后，由一方先簽字支付，另一方事后再補(bǔ)充簽字。對(duì)前次預(yù)付款未取得正式發(fā)票的，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕第二次付款。公司業(yè)務(wù)收入的現(xiàn)金、銀行支票要及時(shí)存入公司所開(kāi)設(shè)的帳戶，不得坐支現(xiàn)金。不得以白條抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不得挪用現(xiàn)金。保證銀行存款帳帳、帳實(shí)相符。做好崗位安全保衛(wèi)工作；（3）保管好有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票，不得遺失；（4）如遇下列情況，出納有權(quán)拒絕支付現(xiàn)金及進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算：a、沒(méi)有履行規(guī)定的審批手續(xù)的；b、購(gòu)買物品沒(méi)有取得正式發(fā)票的或有效憑證的；c、發(fā)票上品名、數(shù)量、單價(jià)、金額等內(nèi)容填寫(xiě)錯(cuò)誤或有涂改的。（2）送分管經(jīng)理/部門負(fù)責(zé)人審查。（4）送總裁審批。預(yù)支暫借款使用后必須在15個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)向財(cái)務(wù)歸還、報(bào)銷或結(jié)欠。且財(cái)務(wù)應(yīng)在董事例會(huì)上通報(bào)。 （2）公司工作人員因工作需要在外招待工作餐，需經(jīng)分管副總經(jīng)理同意，標(biāo)準(zhǔn)每人每餐30元，事后經(jīng)手人須注明事由、人數(shù)、來(lái)賓單位，由分管副總經(jīng)理審核簽證，總裁審批后報(bào)銷。差旅費(fèi)的報(bào)銷規(guī)定： （1）差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)填寫(xiě)差旅費(fèi)報(bào)銷單，寫(xiě)明出差事由及往返地點(diǎn)、
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