公司內(nèi)部控制規(guī)范—業(yè)務(wù)外包-在線瀏覽
2025-05-30 01:15本頁面
【正文】 外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)。2．不相容職責(zé)（1）申請與執(zhí)行業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目計(jì)劃。（3）支付外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)。（2）審批盤盈盤虧的資產(chǎn)、存貨。2．不相容職責(zé)（1）編制外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、存貨各項(xiàng)制度。第6條 法律顧問1．主要職責(zé)（1）審核外包的法律性協(xié)議或合同文件。（3）解釋協(xié)議或合同條款，處理相關(guān)法律事務(wù)。第7條 歸口管理部門負(fù)責(zé)人1．主要責(zé)任（1）審核外包業(yè)務(wù)流程管理制度，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。（3）審核外包合同協(xié)議。（5）定期檢查和評價(jià)外包業(yè)務(wù)進(jìn)展情況。（7）確認(rèn)外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)。（2）審批外包合同。（4）審批外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)。（2）跟蹤監(jiān)督外包業(yè)務(wù)流程管理制度的執(zhí)行情況。（4）初步接洽，訂立外包合同。（6）確認(rèn)承包方最終提供的產(chǎn)品（服務(wù)）的差異，提出改進(jìn)意見或建議。（8）申請外包業(yè)務(wù)正常及額外付費(fèi)款項(xiàng)。（2）審核審批外包業(yè)務(wù)流程管理制度。第9條 職能部門相關(guān)負(fù)責(zé)人1．主要職責(zé)組織下屬人員編制外包項(xiàng)目計(jì)劃書，并進(jìn)行初步審核。第10條 資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人1．主要職責(zé)（1）組織編制外包業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、存貨各項(xiàng)制度，并進(jìn)行審核。（3）定期對承包方庫存存貨進(jìn)行檢查；組織開展資產(chǎn)、存貨的盤點(diǎn)工作。第11條 財(cái)務(wù)部經(jīng)理1．主要職責(zé)（1）根據(jù)成本收益情況，評估業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目計(jì)劃。（3）審核外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)。2．不相容責(zé)任（1）執(zhí)行會計(jì)處理。（3）計(jì)算業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。（2）對外包過程中涉及的公司資產(chǎn)存量、增量變動進(jìn)行會計(jì)處理。（4）計(jì)算業(yè)務(wù)外包中的退款及折扣金額。（2）審核審批外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)。第13條 財(cái)務(wù)部出納1．主要職責(zé)支付合同規(guī)定的或經(jīng)批準(zhǔn)的外包業(yè)務(wù)費(fèi)用。第3章 附則第14條 本制度由公司總經(jīng)辦負(fù)責(zé)制定和解釋。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期14．1．2 業(yè)務(wù)外包授權(quán)審批制度內(nèi)控制度名稱業(yè)務(wù)外包授權(quán)審批制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 目的。第2條 本制度所指的授權(quán)審批包括以下三方面的內(nèi)容。2．授權(quán)范圍。第3條 適用范圍。第2章 授權(quán)批準(zhǔn)方式、授權(quán)內(nèi)容及范圍第4條 授權(quán)方式。第5條 業(yè)務(wù)外包申請授權(quán)審批1．公司相關(guān)部門編制外包項(xiàng)目計(jì)劃書，具體闡述業(yè)務(wù)外包背景、外包內(nèi)容、實(shí)施程序、主要風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期收益等信息。3．董事長、總經(jīng)理審核外包項(xiàng)目計(jì)劃書。5．采購、設(shè)計(jì)、物流、人力資源管理、客戶服務(wù)等非核心業(yè)務(wù)，或涉及金額小于3 000萬元的外包項(xiàng)目，由董事長、總經(jīng)理辦公室審議批準(zhǔn)。根據(jù)外包業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，擬定不同形式的合同文本。初審?fù)ㄟ^后，根據(jù)合同金額交由不同級別管理層審批。4．合同金額在300～3 000萬元的外包協(xié)議，由董事會審批。第7條 外包業(yè)務(wù)費(fèi)用支付的授權(quán)審批1．歸口管理部門接到承包方付款請求后，在評價(jià)外包業(yè)務(wù)項(xiàng)目的基礎(chǔ)上對其提交的付款申請進(jìn)行全面確認(rèn)，修改或刪除不合理章，計(jì)算付款凈金額。3．財(cái)務(wù)部會計(jì)對支付證書進(jìn)行審核，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人復(fù)審合格后，根據(jù)支付金額交由不同級別管理層審批。5．財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)審批程序無誤后，由財(cái)務(wù)部會計(jì)給予支付。第9條 總經(jīng)理及以上級別的被授權(quán)人，其授權(quán)有效期根據(jù)公司章程的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。2．被授權(quán)人在工作期間無行為失當(dāng)造成重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或法律責(zé)任。第11條 如發(fā)生下列情況時(shí)，授權(quán)機(jī)構(gòu)可調(diào)整或撤銷原授權(quán)。2．授權(quán)人在工作期間行為失當(dāng)造成重大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或法律責(zé)任。4．經(jīng)營環(huán)境、內(nèi)部機(jī)構(gòu)和管理體制發(fā)生重大的變化。第4章 附則第12條 本制度由總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)制定和解釋，經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期14．2 外包策略及承包方選擇規(guī)范14．2．1 承包方資質(zhì)審核遴選制度內(nèi)控制度名稱承包方資質(zhì)審核遴選制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 為使本公司外包業(yè)務(wù)流程順暢、合理，確保引入合格的外包合作伙伴，順利實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)外包計(jì)劃，特制定本制度。第2章 承包方資質(zhì)審核遴選流程第3條 歸口管理部門確定承包方資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)及遴選辦法，并上報(bào)總經(jīng)理審核。第5條 歸口管理部門與候選承包商建立聯(lián)系。第6條 歸口管理部門對承包方進(jìn)行資質(zhì)預(yù)審，評估承包方的綜合能力。（1）承包方類似項(xiàng)目的經(jīng)驗(yàn)、服務(wù)能力、資格認(rèn)證和信譽(yù)。（3）承包方在知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面的力度和效果。（5）其他因素。歸口管理部門給出候選承包方的綜合競爭力排名。第9條 歸口管理部門和承包方就《外包項(xiàng)目合同》的主要條款進(jìn)行談判，達(dá)成共識，由合同雙方代表簽署《外
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