【正文】 AAAAAAAAAAAA丁片純白片絲統(tǒng)片絲色澤潔白潔白白白混黃純白混白黃規(guī)格以上以上以上2cm以上210cm大小不一大小不一光潔度光滑紋細光滑紋細糙紋糙紋糙黃無要求無要求水分18%18%18%18%18%18%18%雜質(zhì)無無無無有黃、黑絲無粉有粉、混黃（3）茯苓丁的感官指標應(yīng)符合如下表的規(guī)定。（4）茯苓塊的感官指標應(yīng)符合下表的規(guī)定。 級別品種指標二黃皮茯苓皮備注規(guī)格茯苓碎，大小不一，少量外皮純外皮，大小無規(guī)則水分18%18% 理化指標理化指標應(yīng)符合下表的規(guī)定。 目指 要177。 ≤ 應(yīng)符合下表的規(guī)定。 標 求鉛（mg/kg） ≤砷（mg/kg） ≤汞（mg/kg） ≤90霉菌（cfu/g）≤25致病菌（腸道致病菌和致病性球菌）不得檢出 經(jīng)濟指標項目建成投產(chǎn)后，生產(chǎn)基地面積達1萬畝，每年可產(chǎn)鮮茯苓6000噸，加工成各種級別規(guī)格的干品2500噸，按平均市場價10元/公斤計算，每年可獲收入2500萬元。28′——115176。02′—28176。屬中亞熱帶季風氣候型，四季分明，春秋季短而冬夏季長，冬季冷而夏季熱，春季濕而秋季干，熱量資源豐富，降水充沛，日照充足，無霜期長，有著優(yōu)越的氣候條件。一般11月下旬進入冬季。初雪平均日期在12月下旬，終雪平均日期為2月底，年平均降雪日為7天。；7月份日照時數(shù)最多，平均為243小時；2月份日照時數(shù)最少，平均為70小時。境內(nèi)為低丘陵，西北高，東南低。植被以馬尾松、雜灌木為主。 建設(shè)工期和進度安排項目建設(shè)工期為一年，自2010年元至12月底。為確保項目建設(shè)有條不紊的進行、工程質(zhì)量和工程造價得到有效的控制，擬成立建設(shè)指揮部，全權(quán)負責新生產(chǎn)線的各項建設(shè)事宜，種植基地建設(shè)由公司原有的基地管理部負責。項目建設(shè)過程應(yīng)嚴格按照基本建設(shè)程序進行管理，正確處理從制定建設(shè)規(guī)劃、確定建設(shè)項目、勘察、設(shè)計、施工、竣工驗收及交付使用等各個階段、各個環(huán)節(jié)之間的關(guān)系，合理調(diào)配項目建設(shè)所需的資金、人員和物資，達到提高資源的使用效率和投資效益的目的。明確合格的財會機構(gòu)和財務(wù)人員，負責對專項資金的核算與財務(wù)管理工作，以保證項目順利實施，提高資金使用效益。與工程監(jiān)理機構(gòu)一道建立嚴格的工程質(zhì)量保證體系，以合同的形式確定各方的責任權(quán)利關(guān)系，以保證項目按照計劃要求的造價、工期、質(zhì)量完工。加強項目資料管理，所有施工圖紙、工程變更、隱蔽工程檢查、竣工驗收等交工資料均應(yīng)及時整理、歸檔，以防遺失。為進一步提高公司的經(jīng)濟效益，公司應(yīng)結(jié)合自身的特點采取有效的運營措施，達到最佳的投資目的。生產(chǎn)管理：應(yīng)隨時跟蹤客戶訂單生產(chǎn)進度，提高公司整體運作效率，降低制造管理成本；優(yōu)化生產(chǎn)工藝流程，解決物料積壓或短缺、資源閑置等問題。企業(yè)在提高自身技術(shù)研發(fā)水平的同時，應(yīng)重視專利保護制度，通過法律的手段維護自身權(quán)益。不斷提高銷售人員的業(yè)務(wù)水平，按照公司制訂的年度計劃進行分工，要求各銷售人員在完成銷售任務(wù)的同時兼顧企業(yè)形象，不斷提升企業(yè)知名度。第四章 項目投資 總投資規(guī)模 投資估算依據(jù)《投資項目可行性研究指南》；《南方省省建筑工程消耗量定額及統(tǒng)一基價表》（2004年）；《南方省省建筑安裝工程費用定額》（2004年）；《南方省省建筑（裝飾裝修）工程工程量清單計價指引》（2004年）；材料價格依據(jù)宜春市建設(shè)工程造價管理站發(fā)布的城區(qū)建筑材料指導(dǎo)價并結(jié)合市場調(diào)查價格確定；部分材料、農(nóng)資及設(shè)備的廠家報價；其它相關(guān)定額及價格依據(jù)。 投資使用方案 固定資產(chǎn)投資使用方案本項目固定資產(chǎn)投資為1100萬元，各項固定資產(chǎn)投資使用情況見《項目總投資預(yù)算表》（附表2） 流動資金使用方案本項目需流動資金658萬元，各項流動資金投入情況見《項目總投資預(yù)算表》相關(guān)費用的取費標準：本項目的基地用地為租賃性質(zhì)，租賃費計入生產(chǎn)成本，不需建設(shè)投資；%計列；%計列；勘察設(shè)計費按國家計委、建設(shè)部《工程勘察設(shè)計收費標準》（2002年修訂本）計??；前期工作費按同類項目比估列；固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅不列；技術(shù)推廣費按同類項目類比估列；項目基本預(yù)備費按工程費用與其他費用之和的5%計列，漲價預(yù)備費不計。資金來源由國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項目資金、地方財政配套資金、商業(yè)銀行貸款和建設(shè)單位自有資金四部分組成，國家高技術(shù)產(chǎn)業(yè)化項目資金與地方財政配套資金之比為1：，見《投資計劃與資金籌措表》（附表1）。 貸款償還計劃本項目向商業(yè)銀行200萬元，計劃貸款期限為一年，即在茯苓采收銷售后，項目已獲得收益時，本金及利息一次支付?；夭恍枰┯没省⑥r(nóng)藥，不產(chǎn)生污水，對廢棄物進行統(tǒng)一收集，集中進行環(huán)保處理，不對環(huán)境產(chǎn)生污染，生產(chǎn)出來的藥材均為綠色無污染產(chǎn)品；本項目產(chǎn)品質(zhì)量嚴格按照GAP標準執(zhí)行。徹底解決茯苓種植業(yè)與林業(yè)的突出矛盾，防止水土流失，有效保護茯苓產(chǎn)區(qū)生態(tài)環(huán)境，確保生產(chǎn)出符合國家GAP標準的優(yōu)質(zhì)茯苓產(chǎn)品，保障茯苓這一大宗中藥材的市場供應(yīng)，促進茯苓的深度開發(fā)應(yīng)用。 第六章 項目法人基本情況 項目法人情況本項目法人單位為 省 農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司，法人代表： ；公司于2007年創(chuàng)建，屬私營企業(yè)，注冊資金200萬元，經(jīng)過3年多來的發(fā)展，公司現(xiàn)已擁有固定資產(chǎn)達6000多萬元，員工120人，其中中高級農(nóng)藝師13人，技術(shù)人員23人；公司自2003年從事中藥材生產(chǎn)，現(xiàn)有茯苓基地2000畝、黃梔子種植基地500畝、金銀花種植基地400畝、吳茱萸基地600畝、丹參基地800畝等，中藥材基地面積累計達到5000多畝，積累了豐富經(jīng)驗，在基地開發(fā)建設(shè)、經(jīng)營管理、技術(shù)人員、產(chǎn)品銷售上具有雄厚的實力。中國農(nóng)業(yè)銀行 支行等銀行對 農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司綜合經(jīng)營素質(zhì)、經(jīng)濟技術(shù)實力、資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)、償債能力、盈利能力、資產(chǎn)運用效益、經(jīng)營現(xiàn)金流量、信用狀況、競爭優(yōu)勢及發(fā)展前景等指標的分析、評估和審計，給公司信用等級評定為“A”級。在擔任 公司董事長期間，積極支持公司經(jīng)營班子開拓創(chuàng)新，使企業(yè)的總產(chǎn)值在兩、三年內(nèi)翻了一番，并在公司范圍內(nèi)形成了重視科技和產(chǎn)品開發(fā)、積極開拓、努力進取和團結(jié)向上的良好風氣。 項目建設(shè)期 12 個月，起止時間為 2010 年 1 月至 2010 年 12 月。 項目定員 70 人。 固定資產(chǎn)折舊率：房屋建筑為 % ，生產(chǎn)儀器設(shè)備為 10% ，檢測儀器設(shè)備、工具為 15% 。 增值稅按 13% 核算，所得稅按33% 核算。評價和分析方法參照國家發(fā)改委《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù) ( 第三版 ) 》進行。其中：原輔材料126萬元，燃料動力14萬元，人員工資福利218萬元，運輸費50萬元，辦公差旅費10萬元，土地租賃費200萬元，稅金364萬元，科研投入20萬元，品牌建設(shè)投入10萬元等。項目達標生產(chǎn)后，年產(chǎn)茯苓2000噸，預(yù)期可實現(xiàn)銷售收入2800萬元。項目達標生產(chǎn)后，預(yù)期可實現(xiàn)稅收364萬元。項目達標生產(chǎn)后，預(yù)期可實現(xiàn)銷售利潤1690萬元。根據(jù)測算，項目投資產(chǎn)出比為 1 ： 。根據(jù)測算，項目全員勞動生產(chǎn)率為 40 萬元 / 人 投資回收期。 內(nèi)部收益率。 投資利潤率。 不確定分析 1 、盈損平衡點分析。 2 、敏感分析。如，變動成本對凈利潤的敏感系數(shù)值為 % ，指變動成本每增加 1% ，凈利潤將減少 % ）。 項目投資回收期為 年，屬于合理范圍。 % ，生產(chǎn)安全余度 % ，在生產(chǎn)能力方面具有較強的抗風險能力。 項目第 11 年的凈現(xiàn)值分別為1121萬元，在設(shè)定的建設(shè)、經(jīng)營期內(nèi)在經(jīng)濟上是可行的。如何控制成本，確保產(chǎn)品銷售價格和原料采購價格是經(jīng)營項目的關(guān)鍵。利 息%流動資金投入土地1萬畝土地租賃費（200元/畝）原輔材料制備培養(yǎng)基材料，菌種提純、容器、一次性接種工具等燃料動力辦公、加工能耗等人員工資福利生產(chǎn)人員 46 人，月均工資福利 1800 元；生產(chǎn)管理人員 3 人，月均工資福利 3500 元；銷售人員 8 人，月均工資福利 4500 元；管理人員（包括科研、后勤人員） 13 人，月均工資福利 4000 元運輸費產(chǎn)品從基地發(fā)往江西樟樹、安徽亳州、河北安國等貨運費辦公差旅費用于項目管理、日常辦公科研投入對新技術(shù)進行完善開發(fā)費用品牌建設(shè)創(chuàng)建茯苓及公司品牌及宣傳費用表3 利潤表單位：萬元年 份2010年2011年2012年2013年…2020年合計總收入2800280028002800…280030800綜合稅金及附加364364364364…3644004總成本費用1758 …9258利潤總額678…17538未分配利潤678…17538表4 現(xiàn)金流量表（全部資金）單位：萬元序號項 目2010年2012年2013年2014年201520192020年合計1現(xiàn)金流入2800280028002800…280030800產(chǎn)品銷售收入2800280028002800…280030800收回墊支流動資金80808080…80802現(xiàn)金流出37761670166716641649固定資產(chǎn)投資1100…1100流動資金658658658658…658658經(jīng)營成本1654648 645 642 …6278054銷售稅金及附加364364364364…36440043凈現(xiàn)金流量976113011331136…11214累計凈現(xiàn)金流量97615412872423…(含1年建設(shè)生產(chǎn)期)表5 項目總投資、折舊、攤銷構(gòu)成表單位：萬元序號年份20102011201220132014201520162017201820192020項目建設(shè)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期一固定資產(chǎn)　　　　　　　　　　　當年投入 累計投入 當年折舊 累計折舊 857 資產(chǎn)凈值 二無形資產(chǎn)　　　　　　　　　　　當年投入 累計投入 當年攤銷 累計攤銷 資產(chǎn)余值 三流動資金　　　　　　　　　　　當年投入 累計投入 四當年投資總額 五累計投資總額 表6 項目成本費用測算表單位：萬元序號年份2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020項目建設(shè)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期生產(chǎn)期1 生產(chǎn)成本　　　　　　　　　原輔材料 燃料動力 直接人工 技術(shù)費用 土地租賃費2 銷售費用 3 管理費用 4 總成本費用