【正文】 40 員工崗位工資核定 .................................................................................. 40 工崗位工資變更 ..................................................................................... 40 關于獎金 ................................................................................................ 40 關于工齡工資 ......................................................................................... 40 非正式員工工資制 .................................................................................. 41 附 則 ..................................................................................................... 41 8．投資與財務分析 ........................................................................................................ 42 8． 1 投資分析 ......................................................................................................... 42 8． 股本結構與規(guī)模 .................................................................................... 42 8． 投資收益與風險分析 ............................................................................. 43 8． 投資凈現(xiàn)值 ........................................................................................... 44 8． 投資回收期 ........................................................................................... 44 8． 內含報酬率 ........................................................................................... 44 8． 盈虧 平衡分析 ....................................................................................... 44 四川天路有限責任公司策劃書 4 8. 投資回報 .............................................................................................. 45 8． 2 財務分析 ......................................................................................................... 45 8． 會計報表見附表 .................................................................................... 45 8． 預計銷售趨勢 ....................................................................................... 45 8． 財務比率分析 ....................................................................................... 46 8． 風險估計與對策 .................................................................................... 47 8． 風險資本的退出 .................................................................................... 48 四川天路有限責任公司策劃書 5 1． 執(zhí)行概要 通過對廢舊輪胎回收利用的市場分析，描繪成立四川天路廢舊輪胎回收利用有限責任公司的美好前景，向有意投資者提供充分的信息，為實施本方案的經(jīng)營活動提供基本數(shù)據(jù)和指導準則。 1． 1 企業(yè)介紹 公司介紹： 四川天路廢舊輪胎回收利用有限責任公司是一個及集廢舊輪胎回收、再利用技術研發(fā)、再生產(chǎn)品生產(chǎn)、再生產(chǎn)品銷售于一體的回收多 元化，產(chǎn)品多元化的綜合性企業(yè)。 公司名稱 ： 四川天路廢舊輪胎回收利用有限責任公司。 經(jīng)營范圍： 1） 回收以廢舊輪胎為主的廢舊橡膠。 3） 自主研發(fā)加工工藝技術。 經(jīng)營理念： 以實現(xiàn)環(huán)境與經(jīng)濟的雙贏為行動指南，將 膠粉改性瀝青技術應用 到公路建設，以一年實現(xiàn)技術自主，三年內收回股東的投資資金為目標。股本結構和規(guī)模如下： 股本來源 發(fā)起人投資 管理層及其他個人投資 廠房入股 金額（單位：萬） 180 90 80 比例 51% 26% 23% 投資回收期： 四川天路有限責任公司策劃書 6 投資回收期按累計現(xiàn)金流量流入量來計算，該投資項目的投資回收期為 年。為此，公司第一年不分紅，第二年以后每年分紅為凈利潤的 %。高速公路在經(jīng)濟發(fā)展中的重要地位日益顯現(xiàn)出來，建立四通八達的高速公路網(wǎng)已成為中國公路交通發(fā)展的必然趨勢。 以廢 舊 輪胎橡膠 粉為原料的改性瀝青，具有消納輪胎廢棄物、降低行車噪聲、減少環(huán)境污染等優(yōu)點，越來越受到公路建設部門的重視 。 現(xiàn)在改性瀝青行業(yè)發(fā)展迅速，由于進入的技術壁壘過高，鮮有企業(yè)選擇生產(chǎn)膠粉改性瀝青。而 廢舊輪胎 膠 粉改性瀝青在成本上比 以往的 改性瀝青要低 20%30%；另外 膠粉改性瀝青所輔設的路面比 以往 改性瀝青要薄， 鋪設時間短， 維修費用低，壽命長， 質量更好； 除了經(jīng)濟效益優(yōu)于普通改性瀝青外，更重要的一點是，膠粉改性瀝青所使用的膠粉來源于廢舊輪胎，更有利于環(huán)保 。后期繼續(xù)擴大公司規(guī)模，研發(fā)更新更環(huán)保的產(chǎn)品，為社會創(chuàng)造效益。 1. 5 競爭優(yōu)勢 ? 相對同類產(chǎn)品的優(yōu)勢 1）成本更低。 ? 產(chǎn)品自身優(yōu)點 1）具有消納輪胎廢棄物、降低行車噪聲、減少環(huán)境污染的優(yōu)點； 2) 以廢舊輪胎橡膠粉為原料制成的橡膠 磚，防水卷材減少環(huán)境污染。 3）國家對循環(huán)經(jīng)濟的高度重視 3）中國加入 WTO 后其對廢舊輪胎的優(yōu)惠政策也會與世界同步 1． 6 企業(yè)發(fā)展遠景 本公司走的是可持續(xù)發(fā)展的環(huán)保道路。其次，廢舊輪胎的回收渠道廣闊，原料豐富。所以，本公 司立志于成為一個集回收，利用，銷售，研發(fā)四位一體的綜合型多元化企業(yè)。公司有很好的發(fā)展環(huán)境，有廣闊的市場，也有光明的前景。 2）原材料環(huán)保，經(jīng)濟。產(chǎn)品的低成本，高質量能夠降低市場進入壁壘。 4）政策大力支持。 四川天路有限責任公司策劃書 8 公司介紹 2． 1 企業(yè)介紹 ? 公司介紹： 四川天路廢舊輪胎回收利用有限責任公司是一個及集廢舊輪胎回收、再利用技術研發(fā)、再生產(chǎn)品 生產(chǎn)、再生產(chǎn)品銷售于一體的回收多元化，產(chǎn)品多元化的綜合性企業(yè)。公司成立后，將有自己的研發(fā)隊伍、生產(chǎn)隊伍、營銷隊伍，并逐步建立完善的管理體系，秉著“環(huán)保第一”的宗旨，以創(chuàng)新的思維、先進的理念、精湛的技術、團結奮進的精神，把“天路”建設成同行與客戶尊重的知名品牌，為股東贏得利潤，為社會帶來貢獻。 ? 服務對象 （目標客戶）： 以國家，集體或自然人為投資主體的高速 /普通公路經(jīng)營管理實體（或公司），建筑單位以及建 筑材料銷售單位。 以廢舊輪胎為主原材料加工制成膠粉，膠粉該性瀝青，防水卷材，橡膠磚及其他橡膠產(chǎn)品。 ? 經(jīng)營理念： 將 具有環(huán)保、節(jié)能優(yōu)點的 廢舊輪胎 膠粉改性瀝青技術應用 到公路建設中，增大舊輪胎的回收使用率；保證公司快速發(fā)展壯大；保證股東在最短的時間內，快速收回投資，達到預期期望； ? 公司地址 ： 四川省成都市高新西區(qū)西源大道 號 2. 2 企業(yè)總體戰(zhàn)略 我公司致力于“利用廢舊輪胎生產(chǎn)膠粉并通過推廣膠粉改性瀝青的技術來銷售膠粉再加工產(chǎn)品 ”的總體思想，建立一個集廢舊輪胎回收、再利用技術研發(fā)、再生產(chǎn)品生產(chǎn)、再生產(chǎn)品銷售于一體的回收多元化，產(chǎn)品多元化的綜合性企業(yè)。如圖 : 四川天路有限責任公司策劃書 9 2. 3 公司競爭戰(zhàn)略 公司采用“成本領先”戰(zhàn)略參與競爭 ? 廢舊輪胎市場大，原材料低廉 ? 膠粉改性瀝青在成本上比 SBS 等改性瀝青低 ? 公司集研發(fā)，生產(chǎn)，銷售于一體，避免了利潤的差價，更好地控制了成本。 ? 縱向一體化 發(fā)展戰(zhàn)略（ 垂直一體化戰(zhàn)略，則是向本企業(yè)業(yè)務的上游或下游擴張 )。后期 通過兼并和收購若干個處于生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)下游的企業(yè)實現(xiàn)公司的擴張和成長， 例如收購廢舊輪胎回收單位，公司形成一個專門的廢舊輪胎回收部門等。 4）提高公司知名度，樹立品牌形象 5）自主利用廢舊輪胎為主要原料開發(fā)研究廢舊輪胎再利用技術。 ? 生產(chǎn)能力： 根據(jù)公司發(fā)展計劃，第一、二年生產(chǎn)總量達到約 12020 噸的廢舊輪胎膠粉改性瀝青和約 2370 噸的副產(chǎn)品。 ? 人員規(guī)模 :62 人 ? 銷售收入 ：兩年累計生產(chǎn)膠粉改性瀝青約 12020 噸，銷售收入共計約 萬元，利潤約 萬元 第二階段（第三，四年） 要 點：擴大產(chǎn)品生產(chǎn)規(guī)模，重點挖掘新技術，新性能，拓展新市場。 ? 回收能力： 1）建立公司自己的回收子公司 2）回收量：根據(jù)生產(chǎn)需求量，我公司計劃第三，四年總回收 35000 噸的廢舊輪胎，并四川天路有限責任公司策劃書 11 逐年以約 10%的速度增長。 ? 區(qū)域拓展： 以四川省為中心向西南地區(qū)各省城市拓展，逐步建立健全的回收銷售網(wǎng)絡。 ? 業(yè)務開發(fā) 1）把第一，二期研制的相關技術應用或產(chǎn)品投入生產(chǎn)，以及新產(chǎn)品和新技術的銷售 ，拓展產(chǎn)品線，加強多元化生產(chǎn)經(jīng)營戰(zhàn)略； 2） 兼并和收購若干個處于生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)下游的企業(yè) ，向本企業(yè)業(yè)務的上游或下游擴張。 4）新產(chǎn)品、新設備和新技術的銷售，實現(xiàn) 縱向一體化 發(fā)展， 拓展市場空間，擴大市場占有率。 ? 回收能力 ： 1）建立公司自己的子公司 2）回收量：根據(jù)生產(chǎn)需求量，我公司計劃第五年回收約 10000 噸的廢舊輪胎，并逐年以約 10%的速度增長。 ? 區(qū)域拓展： 以西南地區(qū)為中心向全國各省城市拓展，建立健全的回收銷售網(wǎng)絡。 企業(yè)愿景 以創(chuàng)新的 思維、先進的理念、精湛的技術、團結奮進的精神，把“天路”建設成同行與客戶尊重的知名品牌，為股東與社會創(chuàng)造最大價值。 產(chǎn)品理念 環(huán)保、健康、 創(chuàng)新、 產(chǎn)品介紹 產(chǎn)品的創(chuàng)意來源 我國經(jīng)濟的高速增長 ,也帶動了交通運輸和汽車工業(yè)的快速發(fā)展，也造成大量廢輪胎對生存環(huán)境的黑色污染 。 我們回收利用好這些巨大數(shù)量的廢舊輪胎產(chǎn)生膠粉，用于改性瀝青，將大大提高瀝青的優(yōu)越性，成為很好的建筑鋪路材料。 另外隨著 公路建設的規(guī)模不斷擴大和道路質量標準進一步提高 ,瀝青需求量特別是高性能瀝青的需求將會以每年 15%的速度增長。 產(chǎn)品 功能 特點 ? 彈性恢復力非常高： ? 能適應不斷重復的溫度和荷載位移。因此，能適用于中國所有氣候區(qū)。 ? 施工方便、靈活：熟練的施工隊伍（ 810 人）每天可 30 延米 GTF、 TST 伸縮縫，而且可在不阻斷交通的情況下半幅施工。 ? 使用壽命長：嚴格按照工藝要求安裝的無縫伸縮縫粘接料，其壽命是一般改性瀝青路面的兩倍左右。 ? 經(jīng)濟效益好：成本低廉。 ? 丁苯橡膠（ SBR）改性瀝青：這種方法施工工藝料為繁瑣，效果也不甚明顯，未能大面積推廣使用。其成本由于租用奧地利設備再加上原材料及能源消耗，每噸瀝青混合料 約需增加 100 元左右。其實用性有待進一步證實。 瀝青混合物從中心入口往磨盤邊緣出口沿螺旋 S 型軌跡運動，大大延長了路徑長度，增加了剪切和研磨時間