汽車4s店財(cái)務(wù)管理制度匯編-在線瀏覽
2025-05-27 02:12本頁面
【正文】 的工資中直接扣除。 報銷單填好后交綜合管理部審核，由綜合管理部審核后找總經(jīng)理簽字，最后由財(cái)務(wù)報銷。第八條、 庫存現(xiàn)金的保管： 庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足公司5天日常零星開支為標(biāo)準(zhǔn)，超過限額要當(dāng)日送存銀行。 出納辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，必須做到按日清理，按月結(jié)賬，及時登記現(xiàn)金日記賬，結(jié)出庫存現(xiàn)金賬面余額，并與庫存現(xiàn)金實(shí)地盤點(diǎn)數(shù)核對相符。 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人每月末必須定期對庫存現(xiàn)金情況進(jìn)行清查盤點(diǎn)﹙每月不定期對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，每月不得少于壹次﹚ 。 現(xiàn)金保管要有安全措施，存放現(xiàn)金要用保險柜，保險柜鑰匙要由出納專人保管。 凡超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金，用不符合制度的憑證沖抵庫存現(xiàn)金，未經(jīng)批準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，私存小金庫，編造用途套取現(xiàn)金，公款私存，截留收入，逾期報銷的，除給有關(guān)人員處罰外，分別給予違紀(jì)金額20%的罰款。第十一條、 為隨時掌握銀行的收支和結(jié)存情況，合理組織貨幣資金的收入，按各開戶銀行設(shè)置“銀行存款日記賬”進(jìn)行序時核算。對所有的銀行結(jié)算憑證，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須進(jìn)行嚴(yán)格審核，以防止和杜絕挪用、貪污等違法犯罪行為發(fā)生，并每月末核對銀行存款余額。第十四條、 財(cái)務(wù)預(yù)算外支出： 根據(jù)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的具體情況，發(fā)生下列情形時可辦理預(yù)算外支出，其他情況一律上報財(cái)務(wù)匯總后于下月計(jì)劃安排支付：﹙1﹚ 各部門設(shè)備意外損壞必須購置設(shè)備或配件的； ﹙2﹚ 發(fā)生安全事故導(dǎo)致需支付款項(xiàng)的；﹙3﹚ 員工臨時性借款的；﹙4﹚ 其他經(jīng)總經(jīng)理書面同意需預(yù)算外支出的。第五章 資金預(yù)算管理制度第十五條、 公司資金預(yù)算是公司財(cái)務(wù)預(yù)算的重要組成部分。第十六條、 資金預(yù)算主要包括： 應(yīng)收車款回收預(yù)算：應(yīng)收車款應(yīng)在車輛到店3日內(nèi)回款，如客戶未按合同約定的時間付款，我公司將收取千分之3的手續(xù)費(fèi)。 職工薪酬預(yù)算：財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門經(jīng)營情況和員工出勤情況按照規(guī)定的《績效考核與工資計(jì)算制度》預(yù)算當(dāng)月職工薪酬總額和上繳的應(yīng)由公司支付的職工社會統(tǒng)籌保險金。每月1號10號支付上月應(yīng)付款（其中包括各類精品款、洗車費(fèi)、光觸媒等；每月1號和每月15號結(jié)算已產(chǎn)生的業(yè)務(wù)費(fèi)）。第十八條、 員工借款范圍及審批： 公司員工因公出差、零星采購、工程周轉(zhuǎn)金及處理其他零星支付業(yè)務(wù)，根據(jù)需要可借用現(xiàn)金。現(xiàn)金借支5000元以上，需要提前1個工作日通知財(cái)務(wù)部。 現(xiàn)金借款人應(yīng)親自到財(cái)務(wù)部門支取現(xiàn)金并在現(xiàn)金支付憑證上簽字，除經(jīng)總經(jīng)理同意外不得委托他人代理借款事項(xiàng)。第十九條、 員工借款額度： 員工借支現(xiàn)金前必須預(yù)計(jì)合理的借支額度，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)
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