采購管理流程手冊-在線瀏覽
2025-05-25 22:23本頁面
【正文】 .....................32采購訂單 ..................................................................................................................33采購檢驗(yàn)單 ..............................................................................................................34領(lǐng)用單 ......................................................................................................................352 / 13負(fù)責(zé)部門和職責(zé)部門 負(fù)責(zé)人員 職責(zé)共同職責(zé)全公司各部門全公司職員 ? 規(guī)范采購程序，建立、健全采購的內(nèi)部控制；? 為公司節(jié)約采購成本，最大限度防止舞弊行為。特殊職責(zé)計(jì)財(cái)部 費(fèi)用會計(jì) ? 預(yù)算控制? 從供應(yīng)商處直接獲得發(fā)票并對數(shù)量、金額進(jìn)行復(fù)核? 編制與采購相關(guān)的會計(jì)分錄? 編制與采購相關(guān)的憑證? 依合同及時(shí)付款給供應(yīng)商計(jì)財(cái)部 會計(jì)經(jīng)理 ? 預(yù)算控制? 復(fù)核并批準(zhǔn)所有付款憑證行政部 采購員 ? 根據(jù)采購申請要求聯(lián)系供應(yīng)商并詢價(jià)，確定綜合成本最低的供應(yīng)商? 向供應(yīng)商發(fā)訂單并進(jìn)行訂單管理? 維護(hù)供應(yīng)商資料庫和采購業(yè)務(wù)資料行政部 行政部總經(jīng)理? 審批采購申請單和訂單使用部門 部門總經(jīng)理 ? 控制部門采購預(yù)算? 審核、批準(zhǔn)部門采購申請單和付款申請單使用部門 行政員 ? 匯總部門采購申請? 及時(shí)取得本部門財(cái)務(wù)信息，協(xié)助進(jìn)行預(yù)算控制3 / 13采購管理 運(yùn)作分類采購管理的運(yùn)作可分為：控制環(huán)境 運(yùn)作分類 具體工作控制程序? 采購申請與批準(zhǔn)? 文件設(shè)計(jì)和記錄? 獨(dú)立復(fù)核? 授權(quán)? 預(yù)算管理? 供應(yīng)商授權(quán)? 文件設(shè)計(jì)和記錄? 資料管理和接觸控制? 獨(dú)立復(fù)核? 授權(quán)?經(jīng)營管理的觀念、方法和風(fēng)格?組織結(jié)構(gòu)?權(quán)限和責(zé)任分配?監(jiān)控方法?內(nèi)部審計(jì)?人事政策和實(shí)務(wù)? 確認(rèn)供應(yīng)商? 資料管理和接觸控制? 獨(dú)立復(fù)核? 授權(quán)? 供應(yīng)商再評估? 文件設(shè)計(jì)和記錄? 資料管理和接觸控制? 獨(dú)立復(fù)核? 職責(zé)分工供應(yīng)商選擇采購申請及授權(quán)4 / 13控制環(huán)境 運(yùn)作分類 具體工作控制程序? 編制采購訂單? 文件設(shè)計(jì)和記錄? 資料管理和接觸控制? 獨(dú)立復(fù)核? 出具采購訂單? 資料管理和接觸控制? 獨(dú)立復(fù)核? 授權(quán)控制環(huán)境 運(yùn)作分類 具體工作 控制程序? 驗(yàn)收貨物 ? 文件設(shè)計(jì)和記錄? 資料管理和接觸控制? 職責(zé)分工? 獨(dú)立復(fù)核? 確認(rèn)采購 ? 文件設(shè)計(jì)和記錄? 資料管理和接觸控制? 獨(dú)立復(fù)核? 會計(jì)系統(tǒng)? 付款 ? 獨(dú)立復(fù)核? 職責(zé)分工? 授權(quán)? 會計(jì)系統(tǒng) 采購收貨并記錄5 / 131 采購申請及授權(quán) 流程圖使用部門 計(jì)財(cái)部 管理層使用人 部門秘書 部門經(jīng)理 費(fèi)用會計(jì) 相應(yīng)授權(quán)人 采購申請與批準(zhǔn) 管理方法管理原則 ? 采購申請必須根據(jù)預(yù)算得到部門經(jīng)理的批準(zhǔn)。? 計(jì)財(cái)部必須復(fù)核每一份采購申請以確保預(yù)算控制的有效性。管理部門 使用部門秘書、計(jì)財(cái)部費(fèi)用會計(jì)管理文件 采購申請及授權(quán)流程中包括以下文件:文件名稱 相關(guān)步驟 填制人 復(fù)核人 參考編號采購申請單 填制采購申請單 使用部門員工使用部門總經(jīng)理、
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