【正文】 采購審批權限表– 附件 2 審批 4復核預算 5審批 6尋找供應商122確定授權供應商2 審批38 / 13確認供應商供應商再評估7審批5 審批6審批8選擇供應商4簽訂合同9評審供應商業(yè)績79 / 13 管理方法管理原則 ? 不斷發(fā)現(xiàn)能夠提供低成本、高質(zhì)量的供應商，豐富授權供應商名單。若超出預算，則在部門經(jīng)理審批后，取得公司相應授權人批準，否則該采購申請將被退回。? 在得到部門經(jīng)理的口頭許可后，申請人將采購信息告知部門秘書，由部門秘書統(tǒng)一進行采購申請單的填制。特殊職責計財部 費用會計 ? 預算控制? 從供應商處直接獲得發(fā)票并對數(shù)量、金額進行復核? 編制與采購相關的會計分錄? 編制與采購相關的憑證? 依合同及時付款給供應商計財部 會計經(jīng)理 ? 預算控制? 復核并批準所有付款憑證行政部 采購員 ? 根據(jù)采購申請要求聯(lián)系供應商并詢價，確定綜合成本最低的供應商? 向供應商發(fā)訂單并進行訂單管理? 維護供應商資料庫和采購業(yè)務資料行政部 行政部總經(jīng)理? 審批采購申請單和訂單使用部門 部門總經(jīng)理 ? 控制部門采購預算? 審核、批準部門采購申請單和付款申請單使用部門 行政員 ? 匯總部門采購申請? 及時取得本部門財務信息，協(xié)助進行預算控制3 / 13采購管理 運作分類采購管理的運作可分為：控制環(huán)境 運作分類 具體工作控制程序? 采購申請與批準? 文件設計和記錄? 獨立復核? 授權? 預算管理? 供應商授權? 文件設計和記錄? 資料管理和接觸控制? 獨立復核? 授權?經(jīng)營管理的觀念、方法和風格?組織結(jié)構(gòu)?權限和責任分配?監(jiān)控方法?內(nèi)部審計?人事政策和實務? 確認供應商? 資料管理和接觸控制? 獨立復核? 授權? 供應商再評估? 文件設計和記錄? 資料管理和接觸控制? 獨立復核? 職責分工供應商選擇采購申請及授權4 / 13控制環(huán)境 運作分類 具體工作控制程序? 編制采購訂單? 文件設計和記錄? 資料管理和接觸控制? 獨立復核? 出具采購訂單? 資料管理和接觸控制? 獨立復核? 授權控制環(huán)境 運作分類 具體工作 控制程序? 驗收貨物 ? 文件設計和記錄? 資料管理和接觸控制? 職責分工? 獨立復核? 確認采購 ? 文件設計和記錄? 資料管理和接觸控制? 獨立復核? 會計系統(tǒng)? 付款 ? 獨立復核? 職責分工? 授權? 會計系統(tǒng) 采購收貨并記錄5 / 131 采購申請及授權 流程圖使用部門 計財部 管理層使用人 部門秘書 部門經(jīng)理 費用會計 相應授權人 采購申請與批準 管理方法管理原則 ? 采購申請必須根據(jù)預算得到部門經(jīng)理的批準。詳細寫明項目名稱、項目編號、購貨型號和數(shù)量。使用部門秘書口頭提出申請1填制采購申請單2匯總采購申請3采購申請單 – 附件 1 7 / 13主要步驟 描述 負責部門? 部門秘書對采購申請進行預算控制之后，由申請人直接主管和使用部門經(jīng)理進行審核，如果采購申請合理，則在采購申請單上簽字，否則退回申請。? 對供應商資料庫實行權限控制管理。供應商主要信息包括供應商名稱、編號、地址、供貨數(shù)量級和相應的供貨價格、最小訂購量、供貨質(zhì)量、付款條件、運輸方式、交貨周期和信用記錄等。? 填寫供應商選擇表交行政部總經(jīng)理審核。? 采購員負責對其采購活動進行匯