財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制度-在線瀏覽
2024-12-24 11:45本頁(yè)面
【正文】 總經(jīng)理簽字或蓋章。 八 、發(fā)票正面必須注明：日期、單位、貨物名稱、數(shù)量、單價(jià)、金額、收款人，并蓋有銷(xiāo)貨單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章。 十 、大額購(gòu)買(mǎi)材料、辦公用品等，須填寫(xiě)《申購(gòu)單》，經(jīng) 總 經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購(gòu)買(mǎi)。 十二 、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的程序是：報(bào)銷(xiāo)人 整理 原始單據(jù) → 部門(mén)負(fù)責(zé)人 審核同意 → 財(cái)務(wù)經(jīng)理審核 簽字 → 總 經(jīng)理簽字同意 → 出納 方可 付款 。 十四 、報(bào)銷(xiāo)金額，不能有任何人為涂改，涂改后的報(bào)銷(xiāo)憑證，不能報(bào)銷(xiāo)。 十六 、職工生活補(bǔ)貼每人每天 12 元，由食堂統(tǒng)一用于生活費(fèi)開(kāi)支，不再造冊(cè)發(fā)放，此費(fèi)用列入間接費(fèi)用 。 第 六 條 備用金及借款程序管理 一 、采購(gòu)人員、駕駛員、對(duì)外聯(lián)系業(yè)務(wù)人員等可借支備用金；每人借支累計(jì)總額具體規(guī)定為：項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目副經(jīng)理 1萬(wàn)元，總工 10000元，辦公室主任 5000 元，駕駛員 3000 元， 部門(mén)負(fù)責(zé)人 30004000元，其他人員視具體情況而定。 三 、借款人必須在每年年底、或離職、工程竣工前報(bào)銷(xiāo)沖帳，對(duì)借款人未及時(shí)償還的借支，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)扣工資償還。 五 、備用金使用過(guò)程中， 1000 元以內(nèi)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)可由項(xiàng)目部部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字負(fù)責(zé)， 1000 元以上的必須由項(xiàng)目經(jīng)理同意，否則不給予報(bào)帳。 第 七 條 支票領(lǐng)用管理 一 、為嚴(yán)格控制現(xiàn)金使用量，超過(guò)現(xiàn)金結(jié)算金額和范圍的必須使7 用支票；特殊情況下，使用大金額現(xiàn)金結(jié)算，應(yīng)事先征得財(cái)務(wù)部門(mén)的同意，并經(jīng) 總 經(jīng)理同意后，方可進(jìn)行現(xiàn)金支付。 二 、各部門(mén)應(yīng)在每月月底，將下月的用款計(jì)劃送交財(cái)務(wù)部門(mén)，支票領(lǐng)用人憑借有效的用款計(jì)劃填寫(xiě)支票領(lǐng)用單，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后領(lǐng)用，并同時(shí)登記《支票領(lǐng) 用登記簿》。 三 、支票存根應(yīng)由收款 人簽字，支票存根因故遺失，支票領(lǐng)用人應(yīng)立即通知財(cái)務(wù) ，并以書(shū)面形式上報(bào) 總 經(jīng)理，由此而造成的一切后果，由支票領(lǐng)用人承擔(dān)。 五 、未用的支票應(yīng)在當(dāng)日（最遲次日）退回財(cái)務(wù)部門(mén)，否則罰款500元；如果丟失支票，領(lǐng)用人必須立即報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)采取補(bǔ)救措施，并向 總 經(jīng)理寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告，由此造成的一切損失由支票領(lǐng)用人承擔(dān)。 七 、支票領(lǐng)用人對(duì)所領(lǐng)用的支票的大小寫(xiě)金額、收款人名稱等全部?jī)?nèi)容可能發(fā)生的差錯(cuò)負(fù)全責(zé)。 二、會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè)，表明月份、季度、年起止號(hào)數(shù)，單據(jù)張數(shù)，由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬、主管） ，由財(cái)務(wù)經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。 四、會(huì)計(jì)檔案部得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案須經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn) 。 二 、因辦 工作 相關(guān)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，發(fā)生的誤餐費(fèi)，可以報(bào)銷(xiāo)。 四、 務(wù)招待費(fèi)原則上由部門(mén)負(fù)責(zé)人以上報(bào)銷(xiāo)，但發(fā)生業(yè)務(wù) 招待費(fèi)前應(yīng)告知 總 經(jīng)理。 五、 務(wù)招待過(guò)程中發(fā)生的無(wú)票支出，由 總 經(jīng)理同意后，財(cái)務(wù)統(tǒng)一辦理。 9 第 十條 差旅費(fèi)的報(bào)銷(xiāo) 一 、因 開(kāi)會(huì)、培訓(xùn)等，需出公差，項(xiàng)目部主要領(lǐng)導(dǎo)和主要負(fù)責(zé)人，由項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)事由緩急，可自行安排乘坐飛機(jī)、火車(chē)或汽車(chē)，票務(wù)費(fèi)用，按實(shí)報(bào)銷(xiāo) 。 未經(jīng)同意的飛機(jī)票，只能按照火車(chē)（硬臥）票報(bào)銷(xiāo)，差價(jià)由經(jīng)辦人自行承擔(dān)。 探親差
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