商業(yè)銀行：業(yè)務(wù)與管理-在線瀏覽
2025-02-27 07:09本頁(yè)面
【正文】 第 七 章 商業(yè)銀行 27 貨 幣 銀 行 學(xué) 管理 學(xué)院 向央行借款（再貼現(xiàn)、再貸款） 中央銀行作為 “ 銀行的銀行 ”， 是商業(yè)銀行的最后貸款者。 回購(gòu)協(xié)議 短期資金的融通，最短為一天。 資金源頭廣泛：地方政府、企業(yè)、券商、外國(guó)銀行、存款機(jī)構(gòu)等。 發(fā)行金融債券 由銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)為籌集中長(zhǎng)期資金而向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的一種債務(wù)憑證。 種類：資本性債券（二級(jí)資本、三級(jí)資本，介于存款負(fù)債和股權(quán)資本之間的一種資本）；一般性債券（用于長(zhǎng)期貸款和投資）和國(guó)際金融債券三種。 （ 二 ） 結(jié)算中占用資金 ——期限非常短 、 數(shù)量非常大 應(yīng)收 〉 應(yīng)付 ， 占用他行資金；重要資金來(lái)源 。（ 一 ） 現(xiàn)金資產(chǎn) 包括庫(kù)存現(xiàn)金 、 存放在央行的資金 、 托收中現(xiàn)金 、 存放在其他銀行的資金 。 用于應(yīng)付柜臺(tái)上的客戶取現(xiàn)和銀行本身的日常開(kāi)支 。 1998年 3月 21日起 ， 將金融機(jī)構(gòu)的法定準(zhǔn)備金賬戶和備付金賬戶合并為準(zhǔn)備金賬戶 。 第 七 章 商業(yè)銀行 32 貨 幣 銀 行 學(xué) 管理 學(xué)院 托收中現(xiàn)金； 需要向其他銀行收款的支票稱為托收中現(xiàn)金 ， 它屬于非盈利性資產(chǎn)； 建立在支票廣泛流通的基礎(chǔ)上； 保證了銀行足夠的清償力；保持資產(chǎn)流動(dòng)性 。 1996年 《 貸款通則 》 ： 第 七 章 商業(yè)銀行 33 貨 幣 銀 行 學(xué) 管理 學(xué)院 第 七 章 商業(yè)銀行 按期限分：短期 、 中期和長(zhǎng)期貸款； 按有無(wú)擔(dān)保分：信用貸款 、 擔(dān)保貸款 、 票據(jù)貼現(xiàn)； 貼現(xiàn)金額＝票面金額－ (1年貼現(xiàn)率 未到期天數(shù) /365) 按貸款人是否承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)分：自營(yíng)貸款 、 委托貸款 、 特定貸款； 2022年 《 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則 》 按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度分：正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款；（五級(jí)分類制） （三）證券投資業(yè)務(wù) 滿足流動(dòng)性，又保證盈利性。 表外業(yè)務(wù) （ offbalance sheet activities） 是指所有不在銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)直接反映的業(yè)務(wù)。 36 貨 幣 銀 行 學(xué) 管理 學(xué)院 第 七 章 商業(yè)銀行 一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù) （一）結(jié)算工具 銀行匯票 商業(yè)匯票 銀行本票 支票 （二）結(jié)算方式：同城、異地 37 貨 幣 銀 行 學(xué) 管理 學(xué)院 第 七 章 商業(yè)銀行 匯款業(yè)務(wù) 托收業(yè)務(wù) 信用證業(yè)務(wù) 二 、 銀行卡業(yè)務(wù) 三 、 代理類中間業(yè)務(wù) 代理政策性銀行業(yè)務(wù)；代理央行業(yè)務(wù)；代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)代收代付業(yè)務(wù)；代理證券業(yè)務(wù)；代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；其他代理業(yè)務(wù) 38 貨 幣 銀 行 學(xué) 金融 學(xué)院 第 七 章 商業(yè)銀行 四 、 擔(dān)保類中間業(yè)務(wù) （ 表外業(yè)務(wù) ） 銀行承兌匯票 、 備用信用證 、 各類保函業(yè)務(wù) 、 其他； 五 、 承諾類中間業(yè)務(wù) （ 表外業(yè)務(wù) ） 貸款承諾 （ 可撤銷與不可撤銷 ） \票據(jù)發(fā)行便利 六 、 交易類中間業(yè)務(wù) （ 表外業(yè)務(wù) ） 遠(yuǎn)期合約 、 金融期貨 、 互換 、 期權(quán) 七 、 基金托管業(yè)務(wù) 封閉式 、 開(kāi)放式基金資金托管 39 貨 幣 銀 行 學(xué) 管理 學(xué)院 第 七 章 商業(yè)銀行 八、咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù) 企業(yè)信息咨詢、資產(chǎn)管理顧問(wèn)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、現(xiàn)金管理 九、其他類中間業(yè)務(wù) 保理業(yè)務(wù)、保管箱業(yè)務(wù)等 40 貨 幣 銀
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