【正文】 效日期 : 流程協(xié)調(diào)控制部門：產(chǎn)品部 流程負責人：產(chǎn)品總監(jiān) 流程制定人： 審核 : 簽署： 產(chǎn)品部 專家委員會 執(zhí)委會 資源中心 技術(shù)支持部 營銷中心 責任人 備注 產(chǎn)品經(jīng)理 質(zhì)量控制測試主管 質(zhì)量控制主管 產(chǎn)品經(jīng)理 技術(shù)支持部經(jīng)理 客戶經(jīng)理 市場部相關(guān)人員 質(zhì)量控制主管 資源管理員 1 《 詳細設(shè)計說明書 》 1 《 質(zhì)量控制系統(tǒng)設(shè)計報告評審記錄 》 1著作權(quán)相關(guān)文檔（略） 1 《 軟件缺陷報告 》等測試相關(guān)文件 質(zhì)量控制 程序設(shè)計 /測試 N Y 制作材料 取得著作權(quán) 存檔 2 14 產(chǎn)品流程 —— 產(chǎn)品研發(fā)流程（ Ⅲ ） 3 16 10 Y：通過； N：未通過 功能測試 用戶 /技術(shù) 手冊； 軟件制作 質(zhì)量控制 存檔 10 內(nèi)部培訓 17 Y N 19 19 流程 產(chǎn)品研發(fā)流程 流程文件編號： 本流程共 4頁之第 4頁 生效日期 : 流程協(xié)調(diào)控制部門：產(chǎn)品部 流程負責人：產(chǎn)品總監(jiān) 流程制定人： 審核 : 簽署： 產(chǎn)品部 專家委員會 執(zhí)委會 資源中心 技術(shù)支持部 營銷中心 責任人 備注 產(chǎn)品經(jīng)理 資源管理員 產(chǎn)品銷售副總監(jiān) 1 《 項目總結(jié) 》 1 《 軟件質(zhì)量保證單 》 產(chǎn)品研發(fā) 總結(jié) 存檔 軟件產(chǎn)品 包裝 產(chǎn)品流程 —— 產(chǎn)品研發(fā)流程（ Ⅳ ） 3 18 10 Y：通過； N：未通過 產(chǎn)品銷售流程 Y N 流程 售后技術(shù)支持流程 流程文件編號： 本流程共 1頁之第 1頁 生效日期 : 流程協(xié)調(diào)控制部門：技術(shù)支持部 流程負責人：產(chǎn)品總監(jiān) 流程制定人： 審核 : 簽署： 營銷中心等相關(guān)部門 技術(shù)支持部 產(chǎn)品中心總監(jiān) 產(chǎn)品部 資源中心 責任人 備注 技術(shù)支持部經(jīng)理 技術(shù)支持部經(jīng)理 產(chǎn)品中心總監(jiān) 產(chǎn)品副總監(jiān) 技術(shù)服務(wù)部經(jīng)理 技術(shù)支持部經(jīng)理 資源管理員 《 受理售后技術(shù)支持的報告 》 《 技術(shù)支持信息單 》 《 技術(shù)支持備案說明 》 《 技術(shù)支持反饋表 》 受理技術(shù)服務(wù)請求 判斷自己是否能做 總監(jiān)調(diào)配資源 產(chǎn)品部進行售后服務(wù) 進行售后服務(wù) 備案 備案 1 2 3 產(chǎn)品流程 —— 售后技術(shù)支持流程 Y：通過； N：未通過 定期匯總 售后反饋 4 2 3 結(jié)帳 試算 調(diào)整 流程 會計核算流程 流程文件編號 本流程共 2 頁之第 1 頁 生效日期 : 責任人 備注 流程協(xié)調(diào)控制部門：財務(wù)部 總責任人 :財務(wù)經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 有關(guān)部門 1 財務(wù)部 財務(wù)部 原始憑證 原始憑證 、現(xiàn)金收入日記帳、應(yīng)付憑單登記簿、現(xiàn)金付出日記帳 總分類帳（逐月過入）、明細分類帳（逐日過入） 核算會計、成本會計 成本計算 財務(wù)管理流程 —— 會計核算流程（ I） 1 2 3 4 1 2 試算表 調(diào)整后試算表 3 3 審核 稽核會計 審核 過帳 編制分錄 是 否 稽核會計 流程 會計核算流程 流程文件編號 本流程共 2 頁之第 2 頁 生效日期 : 責任人 備注 流程協(xié)調(diào)控制部門：財務(wù)部 總責任人 :財務(wù)經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 有關(guān)部門 財務(wù)部 財務(wù)部 編制報表 抵消分錄 資產(chǎn)負債表、利潤表、利潤分配表、現(xiàn)金流量表、增值稅明細表、費用報表 轉(zhuǎn)回分錄處理 核算會計、成本會計 匯總報表 合并（匯編）報表 編寫財務(wù)情況說明書 財務(wù)情況說明書 備案 財務(wù)管理流程 —— 會計核算流程（ II） 1 2 1 2 1 資金管理流程－－備用金、借款管理流程 流程 備用金、借款管理流程 流程文件編號相關(guān) 本流程共 1 頁之第 1 頁 生效日期 : 責任人 備注 流程協(xié)調(diào)控制部門：財務(wù)部 總責任人：主管財務(wù)副總 制訂人 : 審核 : 簽署 : 財務(wù)部 總經(jīng)理 出納 核算會計 相關(guān)部門 借款單 主管副總 核算會計 單筆借款項目 1 總經(jīng)理 財務(wù)經(jīng)理 主管財務(wù)副總 審批 記帳 制作憑證 通過 否 審批 審批 是 是 否 通過 通過 1 部門、項目經(jīng)理 超過定額的備用金領(lǐng)取、借款在 1萬元以上的借款 2 在定額內(nèi)的備用金 由財務(wù)經(jīng)理審批，1萬以下的借款由主管付總審批 2 3 3 判斷費用項 1？ 判斷費用項 2？ 付款 資金管理流程－－費用報銷管理流程 流程 費用報銷處理流程 流程文件編號相關(guān) 本流程共 1 頁之第 1 頁 生效日期 : 責任人 備注 流程協(xié)調(diào)控制部門：財務(wù)部 總責任人：主管財務(wù)副總 制訂人 : 審核 : 簽署 : 財務(wù)部 總經(jīng)理 出納 核算會計 相關(guān)部門 報銷單 主管副總 出納 單筆費用項目 1 總經(jīng)理 部門經(jīng)理 主管財務(wù)副總 審批 記帳 付款 通過 否 審批 審批 是 是 否 通過 通過 1 部門、項目經(jīng)理 預(yù)算外費用或者 1千元以上的業(yè)務(wù)招待費或者預(yù)算內(nèi)的 1萬元以上費用 2 3千元以下 由項目或部門經(jīng)理審批， 3千到 1萬的由主管付總審批 2 3 3 判斷費用項 1？ 判斷費用項 2？ 流程 應(yīng)收帳款帳務(wù)處理流程 流程文件編號相關(guān) 本流程共 2 頁之第 1 頁 生效日期 : 責任人 備注 流程協(xié)調(diào)控制部門：財務(wù)部 總責任人：財務(wù)經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 銷售人員提供銷售發(fā)票 財務(wù)部 1 憑證審核、記帳 核算會計 出納 營銷中心 銷售發(fā)票 制作憑證 稽核會計 掛帳信息反饋 出納 催款 客戶匯款 制作憑證 銷售人員 核算會計 憑證 回款單 憑證 掛帳信息需每周反饋 資金管理流程－－應(yīng)收帳款帳務(wù)處理流程（ I） 1 2 3 1 2 3 流程 應(yīng)收帳款帳務(wù)處理流程 流程文件編號 本流程共 2 頁之第 2 頁 生效日期 : 責任人 備注 流程協(xié)調(diào)控制部門：財務(wù)部 總責任人：財務(wù)經(jīng)理 制訂人 : 審核 : 簽署 : 財務(wù)部 憑證審核、記帳 核算會計 營銷中心 核算會計 帳齡分析 財務(wù)經(jīng)理 帳齡分析報告，每季度或半年分析一次 審批 催款 提示 審批 審批 財務(wù)經(jīng)理 銷售人員 總經(jīng)理 CEO 帳務(wù)處理 總經(jīng)理 董事會 總經(jīng)理權(quán)限內(nèi) CEO權(quán)限內(nèi) 財務(wù)經(jīng)理權(quán)限內(nèi) 核算會計 資金管理流程－－應(yīng)收帳款帳務(wù)處理流程（ II） 1 1 3 財務(wù)經(jīng)理權(quán)限為 3萬以下 2 4 總經(jīng)理權(quán)限為3－ 10萬 3 2 CEO權(quán)限為 10萬以上 4 1 審核壞帳程度，提出處理建議 流程 應(yīng)付帳款帳務(wù)處理流程 流程文件編號 本流程共 1 頁之第 1 頁 生效日期 : 責任人 備注 流程協(xié)調(diào)控制部門