不良資產(chǎn)處置ppt課件-在線瀏覽
2025-02-25 16:23本頁面
【正文】 5. 《 關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財政部 金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（ 2022年修訂版） 的通知 》 （工銀辦發(fā) [2022]318號） 6. 《 關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會 〈 關(guān)于做好四川汶川地震造成的銀行業(yè)呆賬貸款核銷工作的緊急通知 〉 的通知 》 （工銀險管 [2022]57號）等。 申報材料 :法院破產(chǎn)證明和財產(chǎn)清償證明原件 。 申報材料 :死亡或失蹤證明和財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償證明 呆賬核銷范圍和類型 三 核銷政策 訴訟類 認定條件 :經(jīng)訴訟、仲裁并經(jīng)強制執(zhí)行程序后，仍無法收回 的透支款項。 呆賬核銷范圍和類型 三 核銷政策 不宜訴訟類 認定條件 :因無法找到持卡人、持卡人因犯罪服刑且喪失債 務(wù)履行能力、勝訴后收回資產(chǎn)可能性很小、訴訟成本大于訴 訟效益以及單純?yōu)榱吮３衷V訟時效等，經(jīng)二級分行或其上級 行風(fēng)險管理委員會審議決定不應(yīng)起訴、在采取非訴訟方式繼 續(xù)追索后形成的損失。 呆賬核銷范圍和類型 三 核銷政策 關(guān)閉注銷類 認定條件 :持卡人和擔(dān)保人因經(jīng)營管理不善、資不抵債，經(jīng) 有關(guān)部門批準關(guān)閉，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依 法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，對持卡人和擔(dān)保人進行追償后，未 能還清的透支款項。 呆賬核銷范圍和類型 三 核銷政策 涉嫌詐騙類 認定條件 :涉嫌信用卡詐騙（不包括商戶詐騙），經(jīng)公安機 關(guān)正式立案偵察一年以上，仍無法收回的透支款項。如公安機關(guān)已 受理的，提供公安機關(guān)出具的受理和近一年以來案件偵察進 展情況說明。 申報材料 :追索證明及發(fā)卡機構(gòu)所在行資產(chǎn)管理部門出具的 盡職追索認定文件等證明材料，包括發(fā)卡機構(gòu)經(jīng)辦人和負責(zé) 人簽字的對持卡人近兩年以來的電子催收記錄和其他方式催 收原始記錄復(fù)印件。 呆賬核銷申報程序 三 核銷政策 ? 必須查清損失形成原因，明確相關(guān)責(zé)任，嚴肅追究主觀責(zé)任人 ? 實行核銷審查審批過程中責(zé)任人回避制度 ? 做到 “ 原因清楚，責(zé)任明晰，定性準確 ” ? 按金額大小和情節(jié)輕重提出處理和處罰意見，有
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