【正文】 、化糞池、消防、科研、溫室等工程。 第二節(jié) 工程建設(shè)方案 一、總平面布置 總平面設(shè)計 應(yīng)根據(jù)自然地形，生產(chǎn)工藝、功能區(qū)劃以及與外部銜接等要求，因地制宜地合理安排。大型苗圃的輔助用地不應(yīng)超過苗圃總面積的 25%。大型苗圃及種植基地可根據(jù)需要布設(shè)環(huán)形道路。職工宿舍及住宅可以在圃外適宜的地點(diǎn)建設(shè)。 （ 2）根據(jù)立地條件與樹種生物學(xué)特性要求和育苗方法與經(jīng)營管理水平綜合考慮，進(jìn)行作業(yè)區(qū)區(qū)劃。 作業(yè)區(qū)長度：大型苗圃或機(jī)械化程度高的苗圃以 200 至 300m 為宜，中型苗圃或畜耕為主的苗圃以 50 至 100m為宜。在排水良好地區(qū)可寬些，反之則窄些。 （ 4）作業(yè)區(qū)宜循南北走向。 無性繁殖區(qū)：應(yīng)依據(jù)樹種生物學(xué)特性，以滿足扦插、嫁接埋條（壓條）、分蘗（分株）育苗的工藝條件，選擇排水良好的地段。 試驗區(qū)：應(yīng)根據(jù)引種、組培和新種引植及新品種的 特性及其采用工藝條件，選擇便于觀察、試驗的地段，宜結(jié)合溫度統(tǒng)一區(qū)劃。 由于項目區(qū)土地大多是低山和深丘坡耕地，須以改造整治。具體 包括以下幾個方面： （ 1）水田改土 改土前需順坡方向在每塊田里挖排水溝和背溝，盡快放干田中積水，種植大豆、花生、蠶豆等豆科作物，將水田改造成旱作土。 （ 2）旱地改土 耕作層土壤深度≥ 的旱地采用簡易改土。挖溝時挖起來的生土或成土母質(zhì)放在行間風(fēng)化，并種植間作或綠肥熟化。主干道主要便 于 外部運(yùn)輸車輛的進(jìn)出 , 如產(chǎn)品、肥料、農(nóng)藥、基質(zhì)等的運(yùn)輸；支道為機(jī)耕道，主要為內(nèi)部運(yùn)輸服務(wù)。主干道設(shè)計包括項目區(qū)與主公路連接干道，利用原有公路改建，區(qū)內(nèi)交通干道一橫一縱， 按林區(qū)公路三級標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行設(shè)計 ，路基 46米，水泥路面。 靠山坡一側(cè)修筑截洪溝攔截山洪，保證生產(chǎn)設(shè)施安全。 （ 2）作業(yè)便道 作業(yè)便道與支路連接，組成完整的交通 運(yùn)輸網(wǎng)絡(luò)。 給排水工程 （ 1）苗圃必須設(shè)有給水系統(tǒng)，以保證花卉苗木生產(chǎn)的灌溉和滿足生活用水需要。給水工程設(shè)計主要內(nèi)容包括：水源工程、引水工程、灌溉系統(tǒng)工程。 （ 3）為了保證苗木基地有充足的灌溉用水，引水工程包括，新建提灌設(shè)施 5處，配套鋪設(shè)管道 10 公里，按小型提灌站設(shè)計。按平均蓄水 1m3滿足 1畝基地計，共需建蓄水池總?cè)莘e 1500 m3。 蓄水池和蓄糞池按種植地實(shí)際情況擬按以下大小兩種規(guī)格建造，其中： 有效容積 90m3，規(guī)格為 長寬高 10 9m ； 有效容積 40m3， 規(guī)格為 長寬高 。 （ 5）排水 基地排水系統(tǒng)原則按道路系統(tǒng)布置，單獨(dú)設(shè)計一條排洪溝，以攔截項目區(qū)外坡面來水。 （ 6）灌溉方式 為了提高灌溉水溫和蓄水灌溉的需要，可根據(jù)實(shí)際需要設(shè)計庫、 塘、蓄水池或水塔，其類型和規(guī)模應(yīng)根據(jù)貯水量確定。 B、苗圃繁育區(qū)采用噴灌工程。噴灌工程設(shè)計應(yīng)根據(jù)灌區(qū)地形、土壤、氣候、水文與水文地質(zhì)以及經(jīng)濟(jì)條件，通過技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較確定，本著因地制宜的原則，做到充分利用現(xiàn)有水利設(shè)施、切合實(shí)際、技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)合理、安全適用。固定管道應(yīng)埋入地下 50cm以下。同時，配套建設(shè)環(huán)境保護(hù)設(shè)施（含生化池 1座）。 苗圃通訊一般采用架空明線的有線通訊，在條件具備時可采用無線通訊。 二、建設(shè)進(jìn)度安排 本項目根據(jù)其不同子項的建設(shè)內(nèi)容和作用，建設(shè)安排盡量確保工作的統(tǒng)一性、協(xié)調(diào)性，具體安排如下： 時 間 項 目 2020 年 7 月 完成項目的立項，可行性報告編制及審批。 2020 年 9 月～ 2020 年 7月 完成 1500 基地（含 20畝苗圃）建設(shè) 2020 年 10 月～ 2020 年 5 月 完成項目苗木采購及引種 2020 年 8 月 項目竣工驗收并投入生產(chǎn)。 二、估算范圍 本項目投資估算范圍包括： 1500 畝苗木基地園（含 20 畝苗圃）的建筑工程費(fèi)、苗木購置及引種費(fèi)、工程其它建設(shè)費(fèi)用、基本預(yù)備費(fèi)等全部 工程費(fèi)用。 其它費(fèi)用估算說明 （ 1）勘察設(shè)計費(fèi)：根據(jù)國家計委、建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的（ 2020）10 號文《工程勘察設(shè)計收費(fèi)管理規(guī)定》規(guī)定計列。 （ 3）工程監(jiān)理費(fèi)：根據(jù) **市渝價（ 2020） 352 號文規(guī)定計列。 預(yù)備費(fèi)：按項目工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和為基數(shù)，按 5％測算。（詳見附表 1—— 投資估算總表） 第二節(jié) 資金籌措 一、資金來源 項目總投資 萬元，擬通過申請庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補(bǔ)助、企業(yè)資本金投入等方式籌措，其中： 申請 2020 年度國家 **庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補(bǔ)助 500 萬元（占總投資 ％）； 企業(yè)資 本金投入 （占總投資 ％）； 二、年度投資計劃（見下表） 投資計劃與資金籌措表 序號 年 份 項 目 2020～ 2020 年度 （萬元） 合計 （萬元） 備注 一 總投資 二 資金籌措 1 申請庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補(bǔ)助 占總投資 ％ 2 企業(yè)資本金投入 占總投資 ％ 第十四章 經(jīng)濟(jì)效益評價 第一節(jié) 財務(wù)評價 一、評價 范圍 項目財務(wù)評價范圍為苗木基地園，并對此進(jìn)行總體財務(wù)評價。 三、財務(wù)評價原則 財務(wù)評價本著穩(wěn)妥可靠的原則，在計算費(fèi)用時取上限。 本項目按新建項目進(jìn)行財務(wù)評價 。 銷售收入 苗木基地園收入測算見下表，經(jīng)測算，其年收入為 1759萬元。 （ 2）苗木更新費(fèi)：每年引種及種苗購置成本 ,按年銷售金額 10%測算。 （ 4）人工費(fèi)：項目基地管理人員 定員 30 人， 工資按 800 元 /月計 ， 工資附加及福利按 14%計，則人工費(fèi)用為 /年。 （ 6）出苗費(fèi)： 按 550 元 /畝測算。 （ 8）基地維修費(fèi)用： 平均 按每畝 80 元測算 。 六、財務(wù)評價參數(shù)的確定 基礎(chǔ)參數(shù)：基準(zhǔn)收益率按目前銀行長期貸款利率測算的資金成本確定，取 IC=8％；基準(zhǔn)投資回收期 PC=10年。 項目正常年份流動資金按 150萬元估算。 七、財務(wù)報表 主要包括： 銷售收入及稅金估算表（附表 3） 總成本費(fèi)用估算表（附表 4） 損益表（附表 5） 現(xiàn)金流量表（全部投資）（附表 6） 資金來源與運(yùn)用表（附表 7） 八、財務(wù)評價指標(biāo)及結(jié)論 內(nèi)部收益率 ＝ ％＞ Ic 財務(wù)凈現(xiàn)值 ＝ ＞ 0 投資回收期 ＝ 年（含建設(shè)期）＜ 10 年 投資利潤率＝ ％ 上述指標(biāo)表明，項目財務(wù)評價均高于基準(zhǔn) 指標(biāo)，具有較好的盈利能力，財務(wù)評價可行。 在產(chǎn)業(yè)化運(yùn)作環(huán)節(jié)，良好的經(jīng)營和管理是企業(yè)取得效益的保證。但業(yè)主單位仍需按現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，加強(qiáng)經(jīng)營管理，建立嚴(yán)格的管理制度和保障措施。隨著土地資源越來越寶貴，從長遠(yuǎn)看，市場形勢較好。 二、定量分析 盈虧平衡分析 項目年固定成本 萬元，年可變成本 萬元，年均銷售收入 1759 萬元，年稅金及附加為 萬元，以項目生產(chǎn)能力利用率表示項目盈虧平衡點(diǎn)（ BEP）為： BEP＝ ＝ % 表明項目生產(chǎn)能力達(dá)到 ％，就 可保本，安全幅度較高，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。 5%,計算結(jié)果如下 : 財務(wù)敏感性分析計算表 變動因素 變化率 財務(wù)內(nèi)部收益率 (%) 較基本方案增減 (%) 固定資產(chǎn)投資 +5% － 5% + 經(jīng)營成本 +5% － 5% + 銷售收入－銷售稅金－可變成本 固 定 成 本 價格 +5% + 5% 根據(jù)敏感程度大小排序由大到小依次為 ：產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資。 5％，對財務(wù)內(nèi)部收益率影響很小，產(chǎn)品價格、經(jīng)營成本對財務(wù)內(nèi)部收益率影響較大，這表明項目受市場影響相對較大。 5％范圍內(nèi)，因此，企業(yè)在經(jīng)營中應(yīng)穩(wěn)定市場，搞好市場開拓，并注重進(jìn)一步提高花卉苗木質(zhì)量和品質(zhì) ,提高產(chǎn)品市場競爭力。 第十四章 經(jīng)濟(jì)效益評價 一、項目對農(nóng)民增收作用明顯 本項目通過“基地 +農(nóng)戶”的模式，在租用農(nóng)戶土地的同時，采取聘用務(wù)工的方式使其得到穩(wěn)定的收入來源，主要體現(xiàn)在苗木基地園的 管護(hù)和出苗，根據(jù)財務(wù)評價分析，本項目管護(hù)費(fèi)和出苗費(fèi)為 萬元，加上土地租金 75 萬元，則項目區(qū)農(nóng)戶年純收益為 ，每畝凈收入達(dá) 2802元 。 二、就業(yè)帶動效益 通過項目的實(shí)施，業(yè)主公司的花卉苗木基地和示范基地可以為當(dāng)?shù)靥峁┬碌墓潭ň蜆I(yè)機(jī)會 30 個 ,其中吸收移民就業(yè) 15 人。 社會經(jīng)濟(jì)效益明顯，對破解 **區(qū)產(chǎn)業(yè)空虛化具有積極的意義。同時還將有效推進(jìn) **庫區(qū)退耕還林工程的實(shí)施，發(fā)展花卉苗木產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品，能夠產(chǎn)生較好的生態(tài)效益，對城市綠化和地區(qū)生態(tài)環(huán)境建設(shè)具有積極的推動作用。項目建設(shè)對發(fā)展 **庫區(qū)特色產(chǎn)業(yè)，改 善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、增加農(nóng)民收入、安置勞動就業(yè)、改善生態(tài)環(huán)境、提高農(nóng)民的科學(xué)文化素質(zhì)等均具有重要的意義，屬于 **庫區(qū)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展重點(diǎn)扶持的范圍。項目業(yè) 主自身工程市場的花卉苗木年需求量就達(dá) 6000 多萬元，可以充分保障項目建成后和產(chǎn)品銷售。項目采用的容器育苗技術(shù)成。 項目經(jīng)濟(jì)效益和社會效益明顯，項目示范性強(qiáng)，帶動農(nóng)民增收效果明顯 。 項目具有優(yōu)越的自然資源、良好的建設(shè)條件，業(yè)主單位具有現(xiàn)成的產(chǎn)品自銷能力、有較強(qiáng)的資金投入能力，地方政府也積極支花卉苗木產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 二、建議 抓緊項目下階段的設(shè)計、規(guī)劃、建設(shè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家基本建設(shè)程序，確保工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)，以及符合環(huán)境保護(hù)要求。 鑒于項目具有良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，應(yīng)積極爭取各級政府和有關(guān)部門的支持，盡快建成投產(chǎn)，帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民及移民增收致富。旅游景點(diǎn)開發(fā)力度不斷加大，一是建成了一批旅游碼頭、旅游停車場，改造了通往各景區(qū)（點(diǎn)）的旅游公路；二是開通了景區(qū)內(nèi)的無線電話、移動通訊；三是旅游飯店已有 8 家，農(nóng)家 休閑游 50 余家，旅行社及門市部 3 家；四是旅游項目更加豐富，先后已開發(fā)了東江漂流、龍景峽谷、兜率巖溶洞、水上跳傘、水上摩托、東江大壩、霧漫小東江、農(nóng)家休閑游、白廊“五島一村”、湯市溫泉、回龍山、青島啤酒工業(yè)游等旅游景點(diǎn)、旅游項目；游客接待人次顯著上升，旅游綜合效益逐年增長， 2020 年全市接待國內(nèi)外游客 萬人次，旅游總收入 億元，同比分別增長 ℅、 ℅。同時 2020 年東江湖被評為國家 AAAA 級旅游區(qū)， 2020 年資興市被評為中國優(yōu)秀旅游城 市， 2020 年 12 月東江湖被批準(zhǔn)為國家級風(fēng)景名勝區(qū)。從旅游產(chǎn)品看，由于受資金等因素的制約，重量級休閑旅游項目建設(shè)滯后，加上開發(fā)周期較長，目前還沒有打造出最具吸引力和影響力的休閑旅游產(chǎn)品。 二是功能與結(jié)構(gòu)問題。