【正文】 刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 (7)、內(nèi)部稽核制度?????????? 18 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 (8)、內(nèi)部牽制制度?????????? 19 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審 批: 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 (9)、原始記錄管理制度???????? 2025 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 第六章、會(huì)計(jì)檔案管理辦法 ????? 2627 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺 抖睛驟寵瘍 8 、第七章、票據(jù)管理制度 ?????? 2829 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 9 、第八章、固定資產(chǎn)管理制度 ???? 3033 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 10 、第九章、財(cái)產(chǎn)清查制度 ??? ?? 34 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆 巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 11 、第十章、財(cái)務(wù)收支審批制度 ?? ? 35 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 1第十一章、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)分析制度 ??? 36 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 1第十二章、會(huì)計(jì)人員交接制度 ??? 3738 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 1第十三章、財(cái)務(wù)印章管理制度 ??? 39 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷 刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 1第十四章、賬務(wù)處理程序制度??? 40 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 201年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 1第十五章、會(huì)計(jì)核算方法????? 4149 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 1第十六章、會(huì)計(jì)獎(jiǎng)罰方法????? 50 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 201年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 前 言 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追 私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 第一條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 第二條 財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀 控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益，壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨。 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 201年 1月 1日 12 月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 第四條 公司及下屬公司的財(cái)務(wù)工作，都必須執(zhí)行本制度。如果審批領(lǐng)導(dǎo)不在，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確 認(rèn)是否批準(zhǔn)款項(xiàng)的支付，事后請其在《支出單》上補(bǔ)簽意見。會(huì)計(jì)或出納不在期間，印章應(yīng)由法定代表人指定 的專人保管。 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 （ 3）財(cái)務(wù)管理部原則上不得將已加蓋財(cái)務(wù)專用章及會(huì)計(jì)、出納章的支票預(yù)留在企業(yè)，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批 準(zhǔn)。如收款人因特殊情況需要企業(yè)予以配合支付給第三者時(shí)，必須有收款人的收款收據(jù)并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12 月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 ……………………… …………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 （ 6）非正常經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)過審批領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。如遇特殊情況須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第 一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 （ 2）涉及應(yīng)酬等的非正常費(fèi)用，須主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期 ： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 （ 2）車輛的易損備品備件由總經(jīng)理辦公室統(tǒng)一安排采購，以支票支付。 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前 言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 （ 3）汽油票辦理銀行卡核定使用。 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 201年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 （ 2）辦公室設(shè)立賬冊登記企業(yè)辦公用品的采購、使用情況。 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 201年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 （ 4）辦公室應(yīng)對各部門領(lǐng)用的辦公用品情況進(jìn)行造冊、登記 、定期通報(bào)。 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12 月 31 日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 （ 6）有關(guān)工資、獎(jiǎng)金、福利費(fèi)等各項(xiàng)津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由財(cái)務(wù)總監(jiān)制定，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)管理部備案。 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12月 31日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛驟寵瘍 （ 2）企業(yè)員工報(bào)銷行政費(fèi)用應(yīng)填寫《報(bào)銷單》，由會(huì)計(jì)人員填寫，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可后報(bào)送財(cái)務(wù)管理部按照本制度的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核支付。 建筑企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度審批 : 編制人員： 啟用日期： 2020年 1月 1日 12 月 31 日目 錄 內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度 （ 1)前言 …………………………………… 2 、第一章、資金管緒歪淆巳太帶媒迪密駿財(cái)蕉炮寡徽顴迫朱傣猛輪偷刮地澆敲抗記切當(dāng)捅瘡盲晶嬌控恩認(rèn)爽抓眠服追私粗冠謂禿林統(tǒng)鄲骸札柑薯吞莫栓賺抖睛