公司投資管理制度-在線瀏覽
2025-06-29 09:52本頁面
【正文】 。 3．證券保管人員與會(huì)計(jì)記錄人員分離。 5．負(fù)責(zé)利息或股利計(jì)算及會(huì)計(jì)記錄的人員與支付利息或股利的人員分離，并盡可能由獨(dú)立的金融機(jī)構(gòu)代理支付。 2．證券資金部分分析人員根據(jù)證券市場(chǎng)上各種證券的情況和其他投資對(duì)象的盈利能力編報(bào)短期投資計(jì)劃。 第九條 公司財(cái)務(wù)部按照短期證券類別、數(shù)量、單價(jià)、應(yīng)計(jì)利息以及購(gòu)進(jìn)日期等項(xiàng)目及時(shí)登記該項(xiàng)投資。 第十一條 公司購(gòu)人的短期有價(jià)證券須在購(gòu)入當(dāng)日記入公司名下。 2．財(cái)務(wù)部根據(jù) “ 有價(jià)證券盤點(diǎn)表 ” ，認(rèn)為必要時(shí)，可以抽樣核對(duì)，復(fù)核盤點(diǎn)表。組織人員，全面清點(diǎn)，編制 “ 有價(jià)證券盤點(diǎn)表 ” ，并由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人 (或聘請(qǐng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 )參加監(jiān)盤。 第十四條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)將投資收到的利息、股利及時(shí)人賬。 第十六條 公司對(duì)外長(zhǎng)期投資按投資項(xiàng)目的性質(zhì)分為新項(xiàng)目和已有項(xiàng)目增資。 第十七條 對(duì)外長(zhǎng)期投資程序 1。對(duì)外投資部門在充分調(diào)查研究的基礎(chǔ)上編制投資意向書； 3．對(duì)外投資部門編制項(xiàng)目投資可行性研究報(bào)告并上報(bào)財(cái)務(wù)部和總經(jīng)理辦公室； 4．財(cái)務(wù)部協(xié)同對(duì) 外投資部門編制項(xiàng)目合作協(xié)議書； 5．按國(guó)家有關(guān)規(guī)定和本辦法規(guī)定的程序辦理報(bào)批手續(xù)； 6．對(duì)外投資部門制訂有關(guān)章程和管理制度； 7。 第十八條 對(duì)外投資權(quán)限 1．所有對(duì)外長(zhǎng)期投資項(xiàng)目，均由總公司批準(zhǔn)或由總公司轉(zhuǎn)報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)，各子公司、分公司無對(duì)外投資權(quán)，但享有投資建議權(quán)。 第十九條 經(jīng)批準(zhǔn)后的對(duì)外長(zhǎng)期投資項(xiàng)目，一律不得隨意增加投資，如確需增資，必須重報(bào)投資意向書和可行性研究報(bào)告。 第二十一條 對(duì)外長(zhǎng)期投資項(xiàng)目必須編制投資意向書。 第二十二條 國(guó) (境 )外投資項(xiàng)目還應(yīng)提供如下資料： 1．有關(guān)投資所在國(guó) (地區(qū) )的現(xiàn)行外匯投資的法令、法規(guī)，稅收規(guī)章以及外匯管理規(guī)定； 2．投資所在國(guó) (地區(qū) )的投資環(huán)境分析、合作伙伴的資信狀況； 3．投資外匯資金來源證明及投資回收計(jì)劃； 4。本國(guó)外匯管理部門要求提供的其他資料。項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的主要內(nèi)容包括： 1。 3．投資估算及資金籌措 (1)項(xiàng)目的注冊(cè)資金及其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金； (2)資金的來源渠道、籌集方式及貸款的償還辦法； (3)資金回收期的預(yù)測(cè)； (4)現(xiàn)金流量計(jì)劃。 5．項(xiàng)目敏感性分析及風(fēng)險(xiǎn)分析。項(xiàng)目合作協(xié)議書 (合同 )的主要 內(nèi)容包括： 1．合作各方的名稱、地址及其法定代表人； 2。 項(xiàng)目合作協(xié)議書 (合同 )由總公司法人代表簽字生效，或由總公司法人代表授權(quán)委托代理人簽字生效。 第二十六條 確定對(duì)外投資價(jià)值及投資收益的原則 、存款等貨幣資金方式向其他單位投資的，按照實(shí)際支付的金額計(jì)價(jià)。實(shí)際支付的款項(xiàng)中含有已宣告發(fā)放但尚未支付股利的，按照實(shí)際支付的款項(xiàng)扣除應(yīng)收股利后的差額計(jì)價(jià)。實(shí)際支付款項(xiàng)中含有應(yīng)計(jì)利息的，按照扣除應(yīng)計(jì)利息后的差額計(jì)價(jià)。
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