【摘要】?jī)?nèi)部控制審計(jì)管理辦法第一章總則第一條為了規(guī)范成都遠(yuǎn)鴻集團(tuán)公司(以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)公司”)及各子公司內(nèi)部控制審計(jì)監(jiān)督工作,保證審計(jì)質(zhì)量,制定本管理辦法。第二條本管理辦法所稱內(nèi)部控制,是指集團(tuán)公司及控股子公司為保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全和完整,確保會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)真實(shí)可靠,提高工作效率和質(zhì)量,保證經(jīng)營(yíng)方針和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),而對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行組織、制約、考核和調(diào)節(jié)的總稱。第三條本管理辦法所稱內(nèi)部控制審計(jì)
2025-06-06 02:05
【摘要】?jī)?nèi)部會(huì)計(jì)管理制度按照《會(huì)計(jì)法》的要求,*****建立單位負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在內(nèi)的,分層次、分崗位的責(zé)任保障體系,以保證會(huì)計(jì)工作的正常運(yùn)行和會(huì)計(jì)信息的真實(shí)與完整。一、會(huì)計(jì)核算的組織形式及管理機(jī)構(gòu)根據(jù)*****企業(yè)管理的需要,設(shè)置了財(cái)務(wù)室,執(zhí)行會(huì)計(jì)核算,全面反映、管理中心的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果以及資金的籌集和投資等經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。1、財(cái)務(wù)室,由
2024-12-08 00:28
【摘要】1/211目錄前言3內(nèi)部審計(jì)程序的編制基礎(chǔ)3內(nèi)部審計(jì)程序的內(nèi)容簡(jiǎn)介4內(nèi)部審計(jì)程序的使用說明52正文7收入7業(yè)務(wù)流程概要7銷售政策和銷售定價(jià)的訂立和審批7客戶信用政策的訂立,審批,復(fù)核及修改7銷售合同的訂立和審批的控制7訂單處理及開票的控制7產(chǎn)成品發(fā)運(yùn)7銷售入賬和應(yīng)收賬款7銷售
2024-09-09 01:52
【摘要】 第1頁共9頁 企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度 第一章總則 第一條為加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督,規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),提高運(yùn)營(yíng)效率,增 加企業(yè)價(jià)值,根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、財(cái)政部等五部委 《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和中國(guó)...
2024-09-11 18:03
【摘要】第一篇:企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度(范文) 第一章總則 第一條為加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督,規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),提高運(yùn)營(yíng)效率,增加企業(yè)價(jià)值,根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、財(cái)政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和中國(guó)內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)...
2024-11-14 18:01
【摘要】建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)法規(guī)目錄一.內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南第1號(hào)――建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部審計(jì)------------------------------3~14二.審計(jì)署《政府投資項(xiàng)目審計(jì)管理辦法》--------------------------------------15~16三、審計(jì)機(jī)關(guān)國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)準(zhǔn)則-------------------------------------------1
2025-06-06 02:04
【摘要】基于制度[控制系統(tǒng)]的內(nèi)部審計(jì)方法制度基礎(chǔ)審計(jì)應(yīng)該是內(nèi)部審計(jì)主要采用的方法。該系列文章旨在對(duì)該種內(nèi)部審計(jì)方法進(jìn)行簡(jiǎn)述并探討如何更有效地開展內(nèi)部審計(jì)工作。我們也試圖論證內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)在方法和目標(biāo)上的不同點(diǎn)。 近幾年風(fēng)險(xiǎn)管理的興起讓許多內(nèi)部審計(jì)師開始考慮開發(fā)基于風(fēng)險(xiǎn)的的內(nèi)部審計(jì)方法。然而,風(fēng)險(xiǎn)并非單獨(dú)存在,而是與組織或制度的目標(biāo)沒有實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)在一起的。風(fēng)險(xiǎn)自然應(yīng)包含在制度基礎(chǔ)審計(jì)方
2025-05-30 11:39
【摘要】讓數(shù)字說話——審計(jì),就這么簡(jiǎn)單審計(jì)是一個(gè)對(duì)數(shù)字進(jìn)行再鑒定的行業(yè),因此,也成了管理學(xué)科中相對(duì)枯燥的一個(gè)分支。如何從數(shù)字中找出樂趣,把握數(shù)字,捕捉數(shù)字背后的故事,從而用生活化的語言將專業(yè)化的知識(shí)展現(xiàn)給讀者是本書作者獨(dú)具匠心之處。本書稱得上是一次出品有趣的嘗試,或者顛覆無趣的盛宴,有趣不是為了討好,也算不上討巧,有趣就如洗菜切肉之于大廚——不是一項(xiàng)了不得的技藝,卻是變著法子讓讀
2025-07-14 23:40
【摘要】?jī)?nèi)控制度建立內(nèi)部控制制度,是現(xiàn)代企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理,提高經(jīng)濟(jì)效率,保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全,實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)方針和目標(biāo)的有效的工具和手段?! ?nèi)部控制制度在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家的企業(yè)中已被廣泛采用,并日趨完善,在企業(yè)中發(fā)揮著積極的作用。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)一步加強(qiáng),尤其是在確立了建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的宏大目標(biāo)以后,企業(yè)的集團(tuán)化、國(guó)際化進(jìn)程逐步加快,由此在客觀上顯示出建立和完善內(nèi)部控制制度的必要性。目前,我國(guó)
2025-06-06 03:57
【摘要】(海量營(yíng)銷管理培訓(xùn)資料下載)1(海量營(yíng)銷管理培訓(xùn)資料下載)2第一講內(nèi)部控制概論一、內(nèi)部控制的歷程內(nèi)部控制,在內(nèi)部牽制的基礎(chǔ)上,由企業(yè)管理人員在經(jīng)營(yíng)管理實(shí)踐中創(chuàng)造。并審計(jì)人員理論總結(jié)而逐步完善的自我監(jiān)督和自行調(diào)整體系。在其漫長(zhǎng)的產(chǎn)生和發(fā)展過程中,大體經(jīng)歷了萌芽期、
2025-07-10 17:29
【摘要】1內(nèi)部審計(jì)管理目標(biāo)1.1內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)目標(biāo)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)目標(biāo)是根據(jù)企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)環(huán)境確定的目標(biāo),主要是規(guī)范企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)工作,防范舞弊行為發(fā)生,提高審計(jì)質(zhì)量。具體的內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)目標(biāo)如圖1-1所示。目標(biāo)1實(shí)現(xiàn)企業(yè)預(yù)期審計(jì)目標(biāo),發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用目標(biāo)2規(guī)范審計(jì)行為,引導(dǎo)企業(yè)科學(xué)組織內(nèi)部審計(jì)工作,防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)3按照有關(guān)法律法規(guī)、內(nèi)部審計(jì)規(guī)范的要求,制定內(nèi)部審
2024-07-18 12:32
【摘要】 淺談企業(yè)內(nèi)部審計(jì)管理創(chuàng)新_淺談企業(yè)內(nèi)部審計(jì) 淺談企業(yè)內(nèi)部審計(jì)管理創(chuàng)新理念決定思路,思路決定出路。要把科學(xué)發(fā)展的理念融入到企業(yè)審計(jì)工作中,不斷創(chuàng)新審計(jì)內(nèi)容,創(chuàng)新審計(jì)方法,創(chuàng)新審計(jì)管理,樹立科...
2025-01-16 23:59
【摘要】 第1頁共31頁 企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度范文 企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度范文1第一章總則 第一條為了規(guī)范本**集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司)內(nèi) 部審計(jì)工作,加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè),根據(jù)《公司法》、《審計(jì)法》...
2024-09-11 18:11
【摘要】第一篇:公司企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度 公司企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度 黑龍江**集團(tuán)股份有限 第一章總則 第一條為了規(guī)范本**集團(tuán)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司)內(nèi)部審計(jì)工作,加強(qiáng)現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè),根據(jù)《公司法》、...
2024-11-14 18:05
【摘要】第一篇:完善企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度淺析 完善企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度淺析 企業(yè)內(nèi)部審計(jì)是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要組成部分,是企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)中的一個(gè)重要環(huán)節(jié),它通過對(duì)企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)督與評(píng)價(jià),幫助企業(yè)堵塞漏洞,增...
2024-11-14 18:59