【正文】 本手冊(cè)給你提供 現(xiàn)金管理系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)流程和操作， 希望你在學(xué)習(xí)完 這個(gè)手冊(cè)后，對(duì)現(xiàn)金管理系統(tǒng)有一個(gè)整體概念！ 溫馨提醒： 學(xué)習(xí)一個(gè) 系統(tǒng) ，最重要的是對(duì) 業(yè)務(wù) 流程 的把握，對(duì)流程把握好后，多思考、多測(cè)試，細(xì)節(jié)問題你就可以迎刃而解了。 下 表 是現(xiàn)金管理系統(tǒng)的主要流程： 應(yīng)用流程圖 初始化 日常業(yè)務(wù) 期末處理 現(xiàn)金科目 /余額 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置 現(xiàn)金 銀行存款 票據(jù)管理 往來結(jié)算 與總賬對(duì)賬 期末結(jié)賬 金蝶知識(shí)庫(kù)文檔 技術(shù)支持部 第 4 頁(yè) 共 30 頁(yè) 第一章 初始化 溫馨提醒： 學(xué)習(xí) 現(xiàn)金管理 系統(tǒng)，首先需要先對(duì)其系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行設(shè)置，然后進(jìn)行 科目和 期 初余額 的錄入 ，最后才可進(jìn)行 日常業(yè)務(wù)的處理。 金蝶知識(shí)庫(kù)文檔 技術(shù)支持部 第 5 頁(yè) 共 30 頁(yè) 結(jié)帳與總賬期間同步 指總帳必須在現(xiàn)金管理系統(tǒng)結(jié)賬后方可結(jié)賬。 2）現(xiàn)金管理與總賬系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行雙向傳遞 。 自動(dòng) 生成對(duì)方科目日記賬 在現(xiàn)金日記賬中新增，對(duì)方科目有現(xiàn)金、銀行存款科目時(shí)，自動(dòng)生成該現(xiàn)金、銀行存款科目的日記賬；同樣，在銀行存款日記賬中新增，對(duì)方科目有現(xiàn)金或銀行存款科目時(shí)，也自動(dòng)生成該現(xiàn)金或銀行存款科目的日記賬。即存現(xiàn)或取現(xiàn)的憑證通過復(fù)核記 賬只能引入現(xiàn)金日 記賬，而不能引入銀行存款日記賬，必須手工在銀行存款日記賬中新增 . 與結(jié)算中心 聯(lián) 用 不選擇此選項(xiàng)，則“ 數(shù)據(jù)傳輸設(shè)置”標(biāo)簽頁(yè)為灰 ，不可以錄入任何信息。 “與結(jié)算中心聯(lián)用”這個(gè)參數(shù)設(shè)置主要是用于進(jìn)行將票據(jù)發(fā)送到結(jié)算中心，以及付款申請(qǐng)單、收款通知單提交結(jié)算中心，獲取結(jié)算信息；從結(jié)算中心下載收款單和付款單。 日記賬所對(duì)應(yīng)總賬憑證必須存在 選上此選項(xiàng)，新增現(xiàn)金日記賬或銀行存款日記賬時(shí)錄入的憑證字號(hào)可以在總賬系統(tǒng) 不存在 。 （不選此選項(xiàng)則不會(huì)出現(xiàn)如圖 13 的提示） 圖 14 四個(gè)都沒有輸入 金蝶知識(shí)庫(kù)文檔 技術(shù)支持部 第 7 頁(yè) 共 30 頁(yè) 現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬匯率設(shè)置 固定匯率在一個(gè)會(huì)計(jì)期間內(nèi)固定不可修改，浮動(dòng)匯率則可以在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)手工修改匯率。 溫馨提醒： 現(xiàn)金管理系統(tǒng)匯率受此處控制，而不受基礎(chǔ)資料 —— 幣別中的 匯率小數(shù)位數(shù) 控制 。 圖 15 引入注意事項(xiàng)：從總賬引入現(xiàn)金系統(tǒng)時(shí)無法引入核算項(xiàng)目，因此不建議用戶在現(xiàn)金類科目下設(shè)核算項(xiàng)目，應(yīng)該設(shè)置明細(xì)科目。 金蝶知識(shí)庫(kù)文檔 技術(shù)支持部 第 8 頁(yè) 共 30 頁(yè) 圖 16 引入科目時(shí)可以選擇是否同時(shí)引入現(xiàn)金和銀行存款類科目的期初余額和發(fā)生額（圖 22中用紅色線條所標(biāo)識(shí)的選項(xiàng)），如果此時(shí)不引入余額和發(fā)生額，則采用如圖 16 的操作 圖 17 然后在科目類別（圖 17 中的標(biāo)注 2）處選擇“銀行存款”然后 手工 輸入銀行賬號(hào)和銀行對(duì)賬單 期初余額，如圖 18 圖 18 標(biāo)注 2 金蝶知識(shí)庫(kù)文檔 技術(shù)支持部 第 9 頁(yè) 共 30 頁(yè) 未達(dá)帳 的錄入及理解 所謂未達(dá)賬項(xiàng)，就是結(jié)算憑證在企業(yè)與銀行之間（包括收付雙方的企業(yè)及雙方的開戶銀行）流轉(zhuǎn)時(shí)，一方已經(jīng)收到結(jié)算憑證作了銀行存款的收入或支出賬務(wù)處理，而另一方尚未收到結(jié)算憑證尚未入賬的賬項(xiàng)。 存在未達(dá)帳的情況下，企業(yè)單位的銀行存款日記賬的余額和銀行對(duì)賬單的余額通常是不相等的。具體調(diào)整方法如下： 銀行存款日記賬的余額 + 銀行已收企業(yè)未收的金額 – 銀行已付企業(yè)未付的金額 = 調(diào)整后（企業(yè)賬面）余額； 銀行對(duì)賬單的余額 + 企業(yè)已收 銀行 未收的金額 – 企業(yè)已付銀行未付的金額 = 調(diào)整后（銀行對(duì)賬單）余額 。 例 ： 某企業(yè)某年某月銀行存款日記賬的余額為 ，銀行對(duì)賬單的余額為。（企業(yè)已收銀行未收）； 2）企業(yè)開出轉(zhuǎn)賬支票 45000元，但持票單位尚未到銀行辦理轉(zhuǎn)賬，銀行尚未記賬。（銀行已收企業(yè)未收） 4）銀行代企業(yè)支付電話費(fèi) 4000 元，銀行已登記企業(yè) 銀行存款減少，但企業(yè)未收到銀行付款通知，尚未記賬。 金蝶知識(shí)庫(kù)文檔 技術(shù)支持部 第 10 頁(yè) 共 30 頁(yè) 圖 110 錄入的銀行未達(dá)賬如圖 110 所示。 “平衡檢查”是檢查所有的銀行存款科目的余額調(diào)節(jié)表是否都平衡，如果銀行存款科目的余額已經(jīng)平衡， 系統(tǒng)則提示如下： 圖 112 金蝶知識(shí)庫(kù)文檔 技術(shù)支持部 第 11 頁(yè) 共 30 頁(yè) 結(jié)束初始化 所有初始化數(shù)據(jù)檢查無誤、銀行存款科目余額調(diào)節(jié) 表都平衡后，點(diǎn)擊“編輯” — “結(jié)束初始化”即可。 反初始化：結(jié)束初始化后，若發(fā)現(xiàn)初始化數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，在啟用當(dāng)期時(shí)，點(diǎn)擊“編輯” — “反初始化”即可回到初始化狀態(tài)。 圖 115 至此，現(xiàn)金管理系統(tǒng)的初始化就完成 了 。其中前兩種方式都是利用總賬數(shù)據(jù)傳遞至現(xiàn)金管理系統(tǒng) ： 復(fù)核記賬 復(fù)核記賬實(shí)際上就是出納人員對(duì)總賬的現(xiàn)金和銀行存款憑證進(jìn)行復(fù)核 并 登賬的過程。 圖 21 若憑證是多借多貸的憑證時(shí)，即使選擇按對(duì)方科目登賬，系統(tǒng)也會(huì)默認(rèn)為按現(xiàn)金科目或銀行存款科目登賬。也可以雙擊該條記錄，進(jìn)行登賬的操作。 手工增加 日記賬 （此種方法的路徑與前兩種不在一起） 路徑： K3 主控臺(tái) — 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) — 現(xiàn)金管理 — 現(xiàn)金 — 現(xiàn)金日記賬 K3 主控臺(tái) — 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) — 現(xiàn)金管理 — 銀行存款 — 銀行存款日記賬 進(jìn)入下圖打開界面，可進(jìn)行科目、幣別、期間等設(shè)置。手工錄入現(xiàn)金日記賬又可分為單筆輸入和多行輸入。 如果在系統(tǒng)參數(shù)中選擇了“允許生成對(duì)方科目日記賬”，當(dāng)此處錄入日記賬時(shí)，對(duì)方科目也為現(xiàn)金類科目，則自動(dòng)生成對(duì)方現(xiàn)金類日記賬。 銀行存款日記賬參看現(xiàn)金日記賬。 票據(jù) 現(xiàn)金系統(tǒng)的票據(jù)是廣義上的結(jié)算憑證，范圍比應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)更大，應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)只核算銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票，現(xiàn)金系統(tǒng)除此之外還包括了支票、銀行匯票、本票 、托收承付憑證 等多種結(jié)算憑證。必須有相關(guān)結(jié)算中心系統(tǒng)后才可用。 在 圖 27 界面可以進(jìn)行票據(jù)的新增、修改、刪除、查找、生成憑證、指定憑證等操作（見工具 欄），計(jì)息、貼現(xiàn)、背書、審核、核銷的操作需進(jìn)入具體的票據(jù)界面（圖 28） 才可進(jìn)行。但付款支票可在此查詢，并生成憑證。 溫馨提醒： 當(dāng)票據(jù)備查簿管理的是商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票時(shí)，現(xiàn)金管理系統(tǒng)與應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)中的應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)實(shí)現(xiàn)完全共享。當(dāng)然，其中一個(gè)系統(tǒng)尚未啟用時(shí)，不影響啟用系統(tǒng)的操作。在應(yīng)用兩系統(tǒng)同步時(shí)，設(shè)計(jì)的作業(yè)規(guī)則最好使票據(jù)在一個(gè)系統(tǒng)錄入（如現(xiàn)金管理系統(tǒng)），這更利于企業(yè)的管理和控制。 2） 領(lǐng)用 在支票管理的界面點(diǎn)擊工具欄上的“領(lǐng)用”， 在彈出的頁(yè)框中填入相關(guān)信息即完成了支票的領(lǐng)用