酒店的出納工作內(nèi)容-在線瀏覽
2025-06-06 12:17本頁面
【正文】 交銀行進賬，同時在收款憑證上加蓋“收訖”章。根據(jù)審核無誤的收付款憑證，登記日記帳及輔助記錄： （ 1）現(xiàn)金日記賬所載的內(nèi)容必須同會計憑證一致，不得隨便增減。 文字和數(shù)字必須整潔清晰、準確 無誤，如有改動，必須按會計制度執(zhí)行。每日清點庫存現(xiàn)金，做到帳款相符，確保現(xiàn)金的安全。每日下班前編制流動資金日報表并交付財務經(jīng)理、總經(jīng)理。做好月終對帳工作： （ 1）將現(xiàn)金、銀行存款帳面余額與總帳核對無誤后，結(jié)轉(zhuǎn)下月。 8。 （ 1）開啟保險箱，取出各點收銀員現(xiàn)金繳款袋。（ 3）核對審計組報送的營業(yè)收入日報表，核對營業(yè)額總數(shù)與款項是否相符。 l 辦理各類付款業(yè)務： （ 1）接到手續(xù)完備的單據(jù)，以現(xiàn)金、支票或網(wǎng)上銀行匯款的方式付款，并在已付款的單據(jù)上加蓋“付訖”章。 （ 3）與各歸口核算人員辦理付款等單據(jù)的簽收手續(xù)。 l 辦理有關收款業(yè)務：填寫收款憑據(jù)、清點現(xiàn)金、填寫銀行進帳單，清理收到的支票，及時送交銀行進賬，同時在收款憑證上加蓋“收訖”章。 （ 2）日記賬必須連續(xù)登記，不得跳行，隔頁，不得隨便損壞賬簿和撕去賬頁。 l 每日清點庫存現(xiàn)金，做到帳款相符，確保現(xiàn)金的安全。 l 做好月終對帳工作： （ 1）將現(xiàn)金、銀行存款帳面余額與總帳核對無誤后，結(jié)轉(zhuǎn)下月。 l 積極參加崗位培訓，發(fā)揮工作主動性與積極性，完成上級交辦的其他工作。 負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。 （ 1）現(xiàn)金收付 現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍，F(xiàn)金一經(jīng)付清，應在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。 把每日收到的現(xiàn)金（營業(yè)款）送到銀行，不得“坐支”。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。 一般不辦 理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。 （ 2）銀行賬處理。開匯兌手續(xù)。每日下班之前填制結(jié)報單。 公司賬務章平時由出納保 管。 （ 1）、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財 務審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。 員工工資的發(fā)放。 。嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定 ,根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證 ,進行復核 ,辦理款項收付。收付款后 ,要在收付款憑證上簽章 ,并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。嚴格控制簽空白支票。逾期未用的空白支票應交給簽發(fā)人。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。 (3 認真登日記帳 ,保證日清月結(jié)?，F(xiàn)金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達帳款 ,要及時查詢。 (4 保管庫存現(xiàn)金 ,保管有價證券。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額 ,超過部分要及時存入銀行。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余 ,應查明原因 ,根據(jù)情況分別處理 ,不得私下取走或補足。要保守保險柜密碼的秘密 ,保管好鑰匙 ,不得任意轉(zhuǎn)交他人。出納人員所管的印章必須妥善保管 ,嚴格按照規(guī)定用途使用。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理 ,專設登記簿登記 ,認真辦理領用注銷手續(xù)。認真審查銷售業(yè)務的有關憑證 ,嚴格按照銷售合同和銀行結(jié) 算制度 ,及時辦理銷售款項的結(jié)算 ,催收銷售貨款。 職責 設置“銀行存款日記賬” ,出納員按照業(yè)務發(fā)生順序每日進行逐筆登記。 除了供日常零用支付所需 限額以外的現(xiàn)金 ,公司收到的各種匯票、支票等 ,均需及時存入銀行。 出納員每周一向公司經(jīng)理上報“銀行存款收付周報表”。 公司銀行付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款審批單” ,經(jīng)部門負責人、財務部部長、公司經(jīng)理簽字后辦理付款 ,支付支票等必須具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。 二、現(xiàn)金管理 公司收入現(xiàn)金按照國家
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