【正文】 ..... 72 盈虧平衡分析 ................................................................. 72 敏感性分析 ..................................................................... 72 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 .......................................................................... 73 第十一章 可行性研究結(jié)論與建議 ................................................ 74 可行性研究結(jié)論 ...................................................................... 74 建議 ......................................................................................... 75 陜西惠福 50000 畝中藥材種植（ GAP）及飲片加工（ GMP）建設(shè)項(xiàng)目 1 第一章 總 論 項(xiàng)目提要 項(xiàng)目名稱 陜西惠福 50000 畝中藥材種植（ GAP）及飲片加工（ GMP 建設(shè)項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì) 新建 項(xiàng)目建設(shè)（承擔(dān)）單位情況 項(xiàng)目建設(shè)單位：陜西惠福中藥飲片加工有限公司 公司法人 :趙文賢，副主任醫(yī)師，北京師范大學(xué)國學(xué)博士，新疆渡洲中醫(yī)醫(yī)院（有限公司）董事長。新疆維吾爾自治區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會醫(yī)藥行業(yè)商會會長，新疆維吾爾自治區(qū)第十屆政協(xié)委員會委員，新疆維吾爾自治區(qū)工商業(yè)聯(lián) 合會（總商會）常委，新疆陜西商會副會長、監(jiān)事長，烏魯木齊市工商業(yè)聯(lián)合會（商會）常委，烏魯木齊市第十一屆政協(xié)委員、第十二屆政協(xié)委員會常務(wù)委員，烏魯木齊市新市區(qū)第十二屆人大代表，新疆農(nóng)業(yè)大學(xué)人文學(xué)院客座教授。 1998 年創(chuàng)建渡洲醫(yī)院，開發(fā)研制了以“骨傷液”、“金連降糖膠囊”、“五行腎元丸”為代表的系列中成藥，受到國家中醫(yī)藥研究部門的高度重視，已作為重點(diǎn)項(xiàng)目加以推廣，并在申報(bào)科研成果獎之中。 2021 年新疆渡洲中醫(yī)醫(yī)院被評選為中國醫(yī)院協(xié)會第四批“全國百姓放心示范醫(yī)院”、第三批“全國誠信民營醫(yī)院”及新疆醫(yī)院管理學(xué)會“星級民營醫(yī)院”。 2021 年，趙文賢董事長被評為烏魯木齊“十大杰出青年”， 2021 年被評為烏魯木齊市“十大孝子”之一， 2021年被評為自治區(qū)第三屆優(yōu)秀中國特色社會主義建設(shè)者。區(qū)域內(nèi)有耕地面積 50萬畝左右，其中：適種面積 15 萬畝以上。 陜西惠福 50000 畝中藥材種植（ GAP）及飲片加工（ GMP）建設(shè)項(xiàng)目 3 建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模。 第一期： 建設(shè)種植基地、加工廠和研發(fā)中心部分工程，達(dá)到生產(chǎn)基本條件。規(guī)劃面積 50000 畝。擬規(guī)劃種植關(guān)中北部適宜種植品種。包括：黃芪、桔梗、防風(fēng)、紅花、白術(shù)、柴胡、半夏、黨參、白芷、黃芩、金銀花、板藍(lán)根、遠(yuǎn)志、牛膝、生地、沙苑子、甘草、丹參、補(bǔ)骨脂等，具體種植面積及產(chǎn)量見附表。①改建辦公綜合樓 1 幢，建設(shè)面積 1350 平方米；②改建成品庫一座，面積 1056 平方米；③改建職工宿舍樓 2 幢，建筑面積 1120 平方米。 3） 、中藥材研發(fā)培訓(xùn)中心。④配套建設(shè)陜西惠福 50000 畝中藥材種植（ GAP）及飲片加工（ GMP）建設(shè)項(xiàng)目 4 水電路訊基礎(chǔ)設(shè)施。 第二期： 按照國家中藥材種植（ GAP）飲片加工（ GMP）標(biāo)準(zhǔn)的完善企業(yè)相關(guān)配套設(shè)施，接受管理部門驗(yàn)收。 2）、 中藥材研發(fā)培訓(xùn)中心新建：培訓(xùn)中心 1 座，建筑面積 1400平方米。 第三期： 建設(shè)中藥提取生產(chǎn)線、中藥提取產(chǎn)品精包裝生產(chǎn)線，達(dá)到年產(chǎn)中藥精制顆粒（免煎飲片） 100 噸及 2 億粒膠囊生產(chǎn)規(guī)模。 為了便 于研究分析，本研究報(bào)告主要對項(xiàng)目一、二期投資產(chǎn)出效益進(jìn)行分析。 投資規(guī)模及資金構(gòu)成 本項(xiàng)目總投資額為 萬元，其中工程建投資 萬陜西惠福 50000 畝中藥材種植（ GAP）及飲片加工（ GMP）建設(shè)項(xiàng)目 5 元，流動資金 萬元。其中：建設(shè)工程費(fèi) 5 萬畝種植基地建設(shè)費(fèi)用 萬元；主體建筑工程費(fèi)用 萬元；輔助工程費(fèi)用 萬元；配套設(shè)施建設(shè)費(fèi)用 萬元；設(shè)備購置費(fèi)用 萬元； 工程建設(shè)其它費(fèi)用 萬元； 土地費(fèi)用 萬元； 建設(shè)期利息 萬元； 預(yù)備費(fèi)用 萬元。 （ 2）申請國家扶持資金 萬元，占項(xiàng)目總投資的 %。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號 指標(biāo)名稱 單位 數(shù)量 備注 一 生產(chǎn)規(guī)模 達(dá)產(chǎn)年 1 黃芪 噸 /年 2 桔梗 噸 /年 陜西惠福 50000 畝中藥材種植（ GAP）及飲片加工（ GMP）建設(shè)項(xiàng)目 6 3 防風(fēng) 噸 /年 4 紅花 噸 /年 5 白術(shù) 噸 /年 6 柴胡 噸 /年 7 半夏 噸 /年 8 黨參 噸 /年 9 白芷 噸 /年 10 黃芩 噸 /年 11 金銀花 噸 /年 12 板藍(lán)根 噸 /年 13 遠(yuǎn)志 噸 /年 14 牛膝 噸 /年 15 生地 噸 /年 16 沙苑子 噸 /年 17 甘草 噸 /年 18 丹參秧 噸 /年 19 補(bǔ)骨脂 噸 /年 20 丹皮 噸 /年 二 總投資 萬元 1 其中：建設(shè)投資 萬元 2 建設(shè)期利息 萬元 3 流動資金 萬元 三 資金籌措 萬元 1 企業(yè)自籌 萬元 2 銀行長期貸款 萬元 3 申請國家扶持資金 萬元 四 財(cái)務(wù)指標(biāo) 年均 1 總成本費(fèi)用 萬元 年均 2 銷售收入 萬元 年均 3 銷售稅金及附 加 萬元 年均 4 利稅總額 萬元 年均 5 所得稅 萬元 年均 6 利潤總額 萬元 年均 7 投資利潤率 % % 年均 8 投資利稅率 % % 年均 9 內(nèi)部收益率 稅前 % % 稅后 % % 10 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ I=12%） 陜西惠福 50000 畝中藥材種植（ GAP）及飲片加工（ GMP）建設(shè)項(xiàng)目 7 稅前 萬元 稅后 萬元 11 投資回收期（含建設(shè)期） 稅前 年 稅后 年 12 盈虧平衡點(diǎn)（ BEP） % % 項(xiàng)目輻射范圍及帶動能力 （ 1）項(xiàng)目輻射范圍 本項(xiàng)目建設(shè) 50000 畝中藥材種植基地，采用“公司 +基地 +農(nóng)戶”的運(yùn)行機(jī)制，項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于白水縣堯禾、林皋鎮(zhèn)、北塬鄉(xiāng)三個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 40 多個(gè)村組。 （ 2）項(xiàng)目帶動能力 50000 畝中藥材種植基地，使約 10000 余戶山塬區(qū)農(nóng)民（按戶均5 畝）直接受益。 《中醫(yī)藥創(chuàng)新發(fā)展規(guī)劃綱要（ 2021—— 2020 年）》， 《陜西省中醫(yī)藥事業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》。 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法 與參數(shù)》（第三版，中國計(jì)劃出版社2021 年版）。 《白水縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》。項(xiàng)目依托白水縣特有的自然資源，以市場為導(dǎo)向，以增加山塬區(qū)農(nóng)民收入為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。同時(shí)，項(xiàng)目建成后，具有較強(qiáng)的輻射性和示范帶動性。 財(cái)務(wù)分析表明，項(xiàng)目稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %大于基準(zhǔn)收益率 12%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬元大于零，投資回收期 年（含建陜西惠福 50000 畝中藥材種植（ GAP）及飲片加工（ GMP）建設(shè)項(xiàng)目 9 設(shè)期 1 年）。 論證結(jié)論 經(jīng)過對本項(xiàng)目全面調(diào)查、分析和論證表明：項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)可行、技術(shù)先進(jìn)可行、土地落實(shí)、企業(yè)自有資金落實(shí)，已具備建設(shè)條件。 存在的問題與建議 中藥材對適生環(huán)境要求較為嚴(yán)格。 種苗供應(yīng)是項(xiàng)目成敗的關(guān)鍵，公司應(yīng)將其作為項(xiàng)目建設(shè)的重點(diǎn)，制定相關(guān)的技術(shù)和經(jīng)營保障措施。建議在項(xiàng)目批準(zhǔn)后聯(lián)合相關(guān)科研院所進(jìn)行相關(guān)中藥材 GAP 指標(biāo)體系和操作體系研究，最終制定出相關(guān)中藥材 GAP 地方標(biāo)準(zhǔn)。因此，建議項(xiàng)目建設(shè)單位完善項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)建設(shè)，加強(qiáng)項(xiàng)目招投標(biāo)管理，制訂詳細(xì)實(shí)施計(jì)劃，加強(qiáng)工程質(zhì)量和建設(shè)資金管理，提高投資效益和建設(shè)效果。由于品種的引進(jìn)示范、篩選和推廣力度不夠，目前的生產(chǎn)沒有解決科技推廣問題，良種良法跟不上。受傳統(tǒng)生產(chǎn)方式的制約，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在很大程度上停留在原始粗放型生產(chǎn)上，同時(shí)，也因田間內(nèi)部基礎(chǔ)設(shè)施較差，先進(jìn)的農(nóng)業(yè)、農(nóng)機(jī)適用新技術(shù)得不到及時(shí)有效的推廣和運(yùn)用，優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)因缺乏科學(xué)的管理和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)技術(shù)而達(dá)不到預(yù)期效果，市場競爭能力極弱。農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境惡化，農(nóng)作物病蟲害發(fā)生率日趨增高，農(nóng)業(yè)抗御自然災(zāi)害的能力減弱，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)加大，這同樣是項(xiàng)目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化開發(fā)不可忽視的障礙因素之一。 陜西惠福 50000 畝中藥材種植（ GAP）及飲片加工（ GMP）建設(shè)項(xiàng)目 11 第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性 項(xiàng)目建設(shè)背景 醫(yī)藥行業(yè)是具有高科技含量和巨大增長潛力的行業(yè)，在我國 21世紀(jì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整過程中將起到舉足輕重的作用?！熬盼濉币詠?， 中藥經(jīng)濟(jì)保持了較快的增長速度和良好的發(fā)展趨勢，初步形成了由中藥農(nóng)業(yè)、中藥工業(yè)、中藥商業(yè)、中藥信息網(wǎng)絡(luò)組成的產(chǎn)業(yè)和以 580 強(qiáng)為代表的集約化、規(guī)?；闹兴幑I(yè)企業(yè)集團(tuán)。然而，我國中藥企業(yè)數(shù)量雖多，但產(chǎn)品集中度高、經(jīng)濟(jì)效益好的企業(yè)少，產(chǎn)品生命周期短、科技含量不高，競爭力不強(qiáng)，在國際植物藥市場約占 3%到 20%左右的速度增長。 隨著經(jīng)濟(jì)全球化，中國產(chǎn)業(yè)和企業(yè)面臨著激烈的挑戰(zhàn)，同時(shí)也蘊(yùn)含著機(jī)遇。對藥業(yè)而言，中國最有希望取得國際競爭優(yōu)勢的就是我們的中藥。大量的中藥、中成藥產(chǎn)品進(jìn)入國際市場，獲得國際專利，符合我國積極參與國際競爭的要求。在這樣的時(shí)代背景下，我國應(yīng)當(dāng)考慮哪些產(chǎn)業(yè)的發(fā)展更符合時(shí)代的要求，以使我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展獲得長期全局主動，國家需要從國家角度和戰(zhàn)略高度對各個(gè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展進(jìn)行宏觀指導(dǎo)，需要選擇和培育符合世界發(fā)展觀、消費(fèi)觀和醫(yī)療保健觀變化的我國新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)和戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)。這些國家的判斷 是，當(dāng)前中國尚無國家級的中藥現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，對它們而言是好時(shí)機(jī)，如果中國制定出適宜的中藥現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)發(fā)展的國家戰(zhàn)略，它們和中國競爭將會是很艱難的。 陜西地處我國南北交接之地，北到毛烏素沙漠，南到秦巴山區(qū)，南北狹長的地形，具有我國北部沙漠、中原和南方的基本氣候特征。省內(nèi)溝壑交織、峰巒重疊 、地勢高低懸殊、地形變化復(fù)雜，形成東西承接、南北過渡、四方雜居、區(qū)系復(fù)雜，是多種藥材的適生地，是一個(gè)種類豐富多彩的“生物資源庫”。西安是周、秦、漢、唐等十三朝建都之地，歷史上一代又一代名醫(yī)在這里誕生，一部又一部醫(yī)學(xué)典籍，使中醫(yī)藥學(xué)日臻豐富和完善。幾千年來無數(shù)的醫(yī)家在三秦大地上沉積了深厚的中醫(yī)藥歷史文化，推動了祖國中醫(yī)藥的進(jìn)步和發(fā)展。 據(jù)統(tǒng)計(jì)，我省 10 個(gè)市的近百個(gè)縣（區(qū)）都有中藥材種植，種植面積較大的達(dá) 75 種， 480 萬畝。陜西境內(nèi)現(xiàn)有 237 家制藥企業(yè)，其中 80%都有中藥制劑和產(chǎn)品。 眾所周知，關(guān)中北部地區(qū)天然野生中草藥材資源豐富，近年來農(nóng)民種藥的積極性越來越高，同時(shí)有著其它地方無法替代的地理和氣候條件優(yōu)勢。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性及意義 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 中藥材種植在白水縣發(fā)展已有十余年，種植品種多樣，但以黃芪、桔梗、防風(fēng)、柴胡、黃芩等居多。但是，由于受傳統(tǒng)生產(chǎn)方式和傳統(tǒng)種植習(xí)慣的束縛，良種的培育、引進(jìn)和示范、推廣力度不夠，對已推廣的中藥材由于面積產(chǎn)量規(guī)模小，生產(chǎn)周期長，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)市場對中藥材生產(chǎn)產(chǎn)品的需求。為此，盡快建設(shè)規(guī)模型中藥材基地，依靠科技進(jìn)步，優(yōu)化品種結(jié)構(gòu)，著力解決增加中藥材產(chǎn)前投入問題，提高地方中藥材種植面積及種植水平，形成基陜西惠福 50000 畝中藥材種植（ GAP）及飲片加工（ GMP）建設(shè)項(xiàng)目 15 地規(guī)模品牌優(yōu)勢，提高市場占有率和競爭力，推進(jìn)中藥材產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，已是擺在該縣上下一個(gè)十分緊迫的課題。中藥材是中國的第一大優(yōu)勢，發(fā)展中藥材，是我國實(shí)現(xiàn)中國祖?zhèn)麽t(yī)療為全人類服務(wù)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略。從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、社會、生態(tài)相協(xié)調(diào)的可持續(xù)發(fā)展具有重大而深遠(yuǎn)的意義。在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展上，缺乏覆蓋面廣，影響大的龍頭企業(yè)，加之白水縣社會經(jīng)濟(jì)相對落后，科技含量高的產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目推廣難度大。因此，項(xiàng)目建設(shè)符合白水縣的實(shí)際情況，可切實(shí)調(diào)整項(xiàng)目實(shí)施地的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，并為區(qū)域內(nèi)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整提供示范。中藥材市場潛力巨大，通過項(xiàng)目實(shí)施，可極大增加山區(qū)土地的產(chǎn)出效益，達(dá)產(chǎn)后每畝山坡地每年收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過種植傳統(tǒng)糧食作物。 （ 3）提高農(nóng)業(yè)科技含量，增強(qiáng)龍頭企業(yè)的輻射帶動能力 開發(fā)白水縣特色產(chǎn)業(yè)是縣委、縣政府發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)之一。因此，充分發(fā)揮白水縣自然生態(tài)優(yōu)勢，盡 快建立白水縣 50000 畝中藥材規(guī)范化種植基地，必將有利于提高農(nóng)業(yè)科技含量和