【正文】 ..........................42 第十三章 投資估算 ............................................ 44 總建設(shè)投資估算 ................................................................................................44 估算說明 ...........................................................................................................44 第十四章 財務(wù)分析及經(jīng)濟(jì)評價 .................................. 46 基本數(shù)據(jù) ...........................................................................................................46 產(chǎn)品成本估算 ....................................................................................................47 主要經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)估算 ......................................................................................48 現(xiàn)金流量分析 ....................................................................................................48 風(fēng)險分析 ...........................................................................................................49 第十五章 結(jié) 論 ............................................. 50 附圖表 : （ 1） 附 表 1. 項目總投資估算表 （ 2） 附表 2. 固定資產(chǎn)折舊估算表 （ 3） 附表 3. 無形及遞延資產(chǎn)攤銷估 算表 （ 4） 附表 4. 噸產(chǎn)品車間消耗定額（ 151515） （ 5） 附表 5. 噸產(chǎn)品車間車間成本估算表（ 151515） （ 6） 附表 6. 外購材料費估算 （ 7） 附表 7. 外購燃料動力費估算表 （ 8） 附表 8. 總成本費用估算表（按要素分） （ 9） 附表 9. 流動資金估算表 （ 10） 附表 10. 銷售收入、銷售稅金及附加估算表 （ 11） 附表 11. 損益表 （ 12） 附表 12. 借款還本付息表 （ 13） 附表 13. 財務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資） （ 14） 附表 14. 財務(wù)現(xiàn)金流量表（自有資金） （ 15） 附表 15. 資金來源與運用表 （ 16） 附表 16. 資產(chǎn)負(fù)債表 （ 17） 7 萬噸 /年復(fù) 混 肥料生產(chǎn)裝置工藝流程圖 （ 18） 廠區(qū)平面 圖 第一章 總 論 主辦單位 項目名稱： 年產(chǎn) 7萬噸復(fù)合肥生產(chǎn)項目 主辦單位： 湖北昌禾化工有限責(zé)任公司 企業(yè)性質(zhì)： 有限 責(zé)任 公司 法人代表： 覃章奇 可行性研究報告編制的依據(jù)和原則 可行性研究編制的依據(jù) 1． 上海 化工研究院 與 湖北昌禾化工有限責(zé)任公司 簽訂的 技術(shù)服務(wù)合同書 ； 2． 化計發(fā)（ 1997） 426 號關(guān)于《化工建設(shè)項目可行性研究報告內(nèi)容和深度的規(guī)定》； 3． 主辦單位提供的有關(guān)資料和函件； 4． 國內(nèi)已建類似生產(chǎn)裝置。 5． 鶴峰 縣委、縣政府建設(shè)“茶葉大縣、水電大縣、藥化大縣、創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)大縣、生態(tài)農(nóng)業(yè)大 縣、磷化大縣，躋身全省山區(qū)經(jīng)濟(jì)強縣”的“六大一強”的戰(zhàn)略部署。項目嚴(yán)格按國家投資農(nóng)業(yè)基本建設(shè)項目的總體規(guī)劃要求和我縣工業(yè)富縣的戰(zhàn)略方針，本著因地制宜，注重科技，增加效益，提高質(zhì)量的原則，充分發(fā)揮復(fù)合肥 料在 產(chǎn)業(yè)中的關(guān)鍵作用。 項目建設(shè)的意義 農(nóng)業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)， “ 三農(nóng) ” 和糧食問題是我國的根本問題 。產(chǎn)生這種現(xiàn)象的重要原因之一是農(nóng)作物需求的營養(yǎng)元素施用不當(dāng)，施用化肥的產(chǎn) 品結(jié)構(gòu)和養(yǎng)分結(jié)構(gòu)不均勻，形成了“氮高、磷少、缺鉀”的現(xiàn)象，三者比例嚴(yán)重失調(diào)。這不僅造成肥料資源的巨大浪費，而且造成土壤肥力下降，人類生態(tài)環(huán)境的惡化，產(chǎn)生了始料不及的負(fù)面效應(yīng)。根據(jù)不同作物、不同土壤的施用要求，可提供多種 N： P2O5： K2O比例的復(fù)合肥料，有時還可以加入微量元素等進(jìn)而制成專用肥，大大提高了化肥利用率和施肥的針對性。 根據(jù)國家 2020 年遠(yuǎn)景規(guī)劃及黨中央召開的全國經(jīng)濟(jì)工作會議“關(guān)于加強農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位，加大農(nóng)業(yè)收入，增加糧食產(chǎn)量”的決定精神，“十 一 五”化肥工業(yè)的重點 在老企業(yè)技術(shù)改造上，依靠技術(shù)進(jìn)步，節(jié)能降耗，提高技術(shù)水平；挖潛改造，增加化肥生產(chǎn)能力； 在 有資源的地區(qū)適當(dāng)建設(shè)大型化肥生產(chǎn)裝置，增加化肥生產(chǎn)以支持農(nóng)業(yè)。文件中指出“農(nóng)資保障能力增強，到 2020 年化肥產(chǎn)量達(dá)到 6250 萬噸（折純）”，“在原料產(chǎn)地生產(chǎn) 的化肥比例提高 60%，生產(chǎn)成本大幅下降”?！蔽铱h屬于國家扶持地區(qū)，建一個大型有機復(fù)合肥、磷肥廠，符合國家產(chǎn)業(yè)政策。致使農(nóng)作物生長緩慢，品質(zhì)低劣。 項目研究范圍 本項目研究范圍為： 1. 年產(chǎn) 7萬噸復(fù)合肥料主生產(chǎn) 裝置、裝置界區(qū)內(nèi)的加料區(qū)、尾氣處理區(qū)、原料和成品庫 、成品轉(zhuǎn)運等設(shè)施。 2． 產(chǎn)品規(guī)格： N： P2 O5 ： K2 O=15:15:15， 根據(jù)市場需求可進(jìn)一步生產(chǎn) 多種配比 、不同原料 的復(fù)合肥 。原料路線為 氯化銨（尿素） — 磷 銨 — 氯化鉀 ， 工藝技術(shù)穩(wěn)定可靠。 5． 本產(chǎn)品市場前景良好，產(chǎn)品主要 立足 湖北、湖南、四川等南 方市 場 。 7． 綜上所述，本項目在技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上都是可行的，是一個值得投資的好項目，建議盡快實施。二十世紀(jì)30年代美 國開始建立復(fù)合肥料工廠， 5070年代這類工廠在國外發(fā)展很快，至 70年代中期，一些發(fā)達(dá)國家的復(fù)合肥占化肥總量比重分別為：英國 79%、法國 61%、美國 67%，到 80年代，上述國家磷素、鉀素肥料的復(fù)合化程度已達(dá) 7590%。 我國是世界上化肥施用最多的國家之一。然而化肥產(chǎn)量仍滿足不了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的需要，年進(jìn)口量逐年增 加，近幾年來我國化肥產(chǎn)量見表 21。在這種供求形勢下，對農(nóng)業(yè)結(jié) 構(gòu)進(jìn)行戰(zhàn)略性調(diào)整，已經(jīng)成為現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略措施和必然趨勢。化肥需求的結(jié)構(gòu)調(diào)整及質(zhì)量要求將越來越突出，氮肥需求增長趨緩，氮肥中高濃度需求增加較快，低濃度氮肥趨減；磷肥、鉀肥、復(fù)合肥、有機 無機肥、微肥以及保水肥、緩釋肥等功能型肥料將會出現(xiàn)快 速增長。 復(fù)合肥料與單質(zhì)肥料相比施用方便，省時、省力、 增產(chǎn)效果好。 近幾年來我國復(fù)合（混）肥料產(chǎn)量見表 22。 目前，恩施州內(nèi)沒有復(fù)合肥生產(chǎn)廠家，僅有的磷產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)規(guī)模小，效益低，實力弱。由于技術(shù)設(shè)備落后，資金實力薄弱，在市場經(jīng)濟(jì)大潮中，抵御風(fēng)險的能力差，企業(yè)難以上規(guī)模、上效益，自身實力得 不到加強。吉健公司擁有年產(chǎn) 2 萬噸硫酸生產(chǎn)線一條，年產(chǎn)普鈣 5 萬噸生產(chǎn)線一條，年產(chǎn) 1 萬噸有機 —— 無機肥生產(chǎn)線一條。 2020 年生產(chǎn)過磷酸鈣 4萬噸，黃磷 萬噸，合計產(chǎn)值 2671 萬元?，F(xiàn)在我州所需復(fù)合肥都是從其它省市運進(jìn)，而其他省市的復(fù)合肥廠的原材料 部分 出自我縣的走馬原礦。由此可見，該項目具有廣闊的市場前景?？h委縣政府對帶領(lǐng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的龍頭民營企業(yè)大力支持和扶持，近年來相繼出臺和執(zhí)行了兩個《加快民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展的決定》，選派 150名全額財政工資人員進(jìn)駐民營企業(yè)的經(jīng)營管理。 （ 2）基礎(chǔ)設(shè)施條件便利 交通條件： 縣城距州府恩施公路里程 173 公里，離省城武漢 603 公里，距巴東港 245 公里，枝城港 272 公里，距張家界火車站 175 公里，石門火車站 266 公里 ，距咸豐，來鳳，龍山， 桑植，宣恩等縣均在 150 公里以內(nèi)。 運輸條件：我縣有運輸車輛 2020 余臺，適合裝載要求近千臺，能夠保證項目的運輸要求。 資源優(yōu)勢：鶴峰縣水力資源豐富，人均水資源占有量位居全省第一 位。裝機容量 1000 千瓦以下的水電站有 48 座，總裝機容量達(dá)到 萬千瓦，年均發(fā)電量 4500 萬千瓦時。全部建成投產(chǎn)后，我縣水電 總裝機容量將達(dá)到 萬千瓦，本項目所需電量為 1200kW，縣電網(wǎng)能夠為項目建設(shè)及運行提供足夠的電力保障。 （ 3）投資環(huán)境好 該 項目得到州、縣的高度重視。 近年來，省委省政府為加快恩施的發(fā)展步伐，先后出臺了一系列優(yōu)惠政策，制定了一些有利于鶴峰經(jīng)濟(jì)發(fā)展的措施， （ 4）產(chǎn)品市場基礎(chǔ)好 氮、磷、鉀復(fù)合肥是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)重的主要化肥，鶴峰是湖北省重要的茶葉基地，恩施州又是重要的煙葉基地和反季節(jié)蔬菜基地，僅鶴峰縣內(nèi)煙葉所需復(fù)合肥 5 萬多噸，茶葉、反季節(jié)蔬菜和其它農(nóng)作物所需復(fù)合肥 6 萬多噸，全州需要 150 萬噸以上。 （ 5）產(chǎn)品市場競爭優(yōu)勢 我縣高品位的磷礦主要銷往外省，我縣沒有生產(chǎn)高品位復(fù)合肥的企業(yè)，本項目建成后， 部分 原材料 采用當(dāng)?shù)氐牧桩a(chǎn)品， 運輸距離比其它外地企業(yè)短，大大降低了生產(chǎn)成本，產(chǎn)品價格將更具有競爭力。 主要障礙因素及解決方案 影響項目運行的因素很多，本項目建設(shè)可能會發(fā)生資源、技術(shù)、投資、環(huán)境與社會、配套條件及其它風(fēng)險。風(fēng)險等級“低”。但現(xiàn)有技術(shù)人員還需要一段時間掌握設(shè)備操作技術(shù)，項目單位可派技術(shù)員到項目設(shè)備引進(jìn)地進(jìn)行生產(chǎn)設(shè)備使用及相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)，工程采用招標(biāo)制，擇優(yōu)選用施工企業(yè)，按設(shè)計要求施工。建設(shè)單位必須確保銀行貸款資金及自籌資金按時到位，不能因資金缺口或不及到位而延誤工期。項目組織風(fēng)險等級為“一般”。 （ 5）配套條件風(fēng)險 本項建設(shè)場址的配套工程將降低項目配套條件的風(fēng)險。 綜上所述，該項目存在的主要障礙因素都得到了基本解決，因而該項目投 資風(fēng)險較小。 現(xiàn)在，基于互聯(lián)網(wǎng)的營銷也經(jīng)成為一種主要的營銷手段，特別是對于企業(yè)為目標(biāo)客戶的產(chǎn)品。湖北昌禾化工有限責(zé)任公司將建立完善公司網(wǎng)站。同時，選擇企業(yè)門戶網(wǎng)站或中國化工行業(yè)網(wǎng)站，使?jié)撛谟脩裟軌蛴懈嗟牡牟樵兺ǖ馈? 項目的管理模式 針對該項目，采用項目式的組織形式，在此模式下，項目的組織獨立于公司職能部門之外，由項目組織自己負(fù)責(zé)項目的主要工作。通過項目組織進(jìn)行管理，并進(jìn)行項目有關(guān)各方面的協(xié)調(diào)、監(jiān)督和管理，力量不足時再委托咨詢單位承擔(dān)部分工作。如本項目產(chǎn)品不能搶占先機，及時占領(lǐng)市場，企業(yè)在今后的市場競爭中將會處于極其不利的地位 。市場是動態(tài)發(fā)展的，企業(yè)經(jīng)營管理如果跟不上去，將會形成內(nèi)部機制的混亂，最終導(dǎo)致整個企業(yè)陷入困境。 （ 2）風(fēng)險對策二 設(shè)立切實可行的經(jīng)營目標(biāo)和經(jīng)營戰(zhàn)略，不斷學(xué)習(xí)和借鑒先進(jìn)的管理方式， 選派公司骨干到先進(jìn)企業(yè)學(xué)習(xí)，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善企業(yè)自身的內(nèi)部環(huán)境和運 行機制，加強企業(yè)文化建設(shè)，增強企業(yè)凝聚力和競爭力，真正做到“發(fā)展有目標(biāo)、管理有手段、質(zhì)量有保證、銷售有市場、服務(wù)有實力”。針對項目投資風(fēng)險，公司力爭在最短的時間內(nèi)將項目投入運營，利用國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整和國民經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的絕好時機，搶占市場，盡快形成產(chǎn)業(yè)規(guī)模。 主要方案 通過市場調(diào)查和了解有關(guān)信息，本項目確定 一種規(guī)格的產(chǎn)品為主 ，并作為本次可行性研究經(jīng)濟(jì)評估的計算依據(jù)，今后可兼顧其它規(guī)格產(chǎn)品的生產(chǎn)。 本項目生產(chǎn)裝置可用于其它規(guī)格產(chǎn)品的生產(chǎn) 本生產(chǎn)裝置除了按以上主要方案進(jìn)行生產(chǎn)外，還可以根據(jù)市場的需要和農(nóng)業(yè)科學(xué)化的要求，生產(chǎn)多種體系、多種配比的作物專用復(fù)合肥，從而使產(chǎn)品 價格更具有市場競爭力?？捎糜谏a(chǎn)更高氮含量產(chǎn)品，提高裝置的產(chǎn)量，降低生產(chǎn)成本。 年操作日 300天，計 7200 小時 產(chǎn)品規(guī)格 本項目產(chǎn)品質(zhì)量指標(biāo)服從國家標(biāo)準(zhǔn)的要求。 b 以鈣鎂磷肥等枸溶性磷肥為基礎(chǔ)磷肥并在包裝容器上注明為“枸溶性磷”時 ，“水溶性磷占有效磷百分率” 項目不做檢驗和判定。 c 水分為出廠檢驗項目。 e 氯離子的質(zhì)量分?jǐn)?shù)大于 %的產(chǎn)品， 應(yīng)在包裝袋上標(biāo)明“含氯（高氯）”，標(biāo)識“含氯（高氯）”的產(chǎn)品氯離子的質(zhì)量分?jǐn)?shù)可不做檢驗和判定。 固體法 摻混法 摻混法即是把顆粒度和強度接近的基礎(chǔ)顆粒肥 料進(jìn)行一定比例的摻拌混合。 1936 年，美國馬里蘭巴爾的摩地區(qū)的 William Davison 和 組成的公司最早從事粒狀肥料的摻混。之后，當(dāng)生產(chǎn)單體肥料和肥料中間物的廠商將大量的存貨給當(dāng)?shù)負(fù)胶蠌S處理；測土施肥技術(shù)逐步得到發(fā)展，摻混肥料生產(chǎn)在美國成了一個行業(yè)迅速的發(fā)展起來。南美洲多數(shù)國家的化學(xué)工業(yè)比較薄弱，購買國外的基礎(chǔ)肥料，經(jīng)摻混提供所需的肥料混合物較為普遍。它可以降低化肥分配銷售費用，使農(nóng)業(yè)施肥科學(xué)化，有益于防止過渡施肥造成的資源浪費和化肥污染問