【正文】 準(zhǔn)則而使公司受到法律制裁、被采取監(jiān)管措施、遭受財(cái)產(chǎn)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。 （ 4）完善信息系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理，確保設(shè)備、數(shù)據(jù)、系統(tǒng)的安全，防范信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，建立應(yīng)急風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案并定期演練。 （ 2）明確界定部門、分支機(jī)構(gòu)及不同工作崗位的目標(biāo)、職責(zé)和權(quán)限，體現(xiàn)重要部門、關(guān)鍵崗位之間分離、制衡及相互監(jiān)督的原則。公司的操作風(fēng)險(xiǎn)涉及公司的各個(gè)業(yè)務(wù)。 （ 4）公司在合同訂立的過程中嚴(yán)格貫徹公司的有關(guān)制度，實(shí)行分級審批，防止欺詐或不公平條款產(chǎn)生的合同風(fēng)險(xiǎn)。 （ 2）在固定收益投資中，對債券的發(fā)行人進(jìn)行分析，跟蹤研究發(fā)行人的償債能力，規(guī)避兌付風(fēng)險(xiǎn)。公司的信用風(fēng)險(xiǎn)主要源于固定收益投資、合同履行等方面。 （ 3）風(fēng)險(xiǎn)隔離 公司通過建立隔離墻制度，對公司各業(yè)務(wù)的人員、信息、物理、財(cái)務(wù)賬戶等進(jìn)行隔離，防止市場風(fēng)險(xiǎn)蔓延到公司其他業(yè)務(wù)模塊。 目前，公司主要從風(fēng)險(xiǎn)評估、流程控制、風(fēng)險(xiǎn)隔離三個(gè)方面來控制公司的市場風(fēng)險(xiǎn)： （ 1）風(fēng)險(xiǎn)評估 公司 采取敏感性分析和壓力測試等方式定期或不定期對公司的市場風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行測試，確保公司在風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下開展相應(yīng)業(yè)務(wù)。 二 、 風(fēng)險(xiǎn)管理的措施 市場風(fēng)險(xiǎn)的控制 市場風(fēng)險(xiǎn)指因股市價(jià)格、利率、匯率等的變動而導(dǎo)致所持有的金融資產(chǎn)產(chǎn)生潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)總 部側(cè)重于進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)檢查等，風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)總部所形成的監(jiān)控報(bào)告向董事長和經(jīng)營層、合規(guī)總監(jiān)報(bào)告；稽核審計(jì)部側(cè)重于獨(dú)立稽核職能。 此外，風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)總部還通過監(jiān)控系統(tǒng)對相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督，建立了投訴、舉報(bào)及信息隔離墻等相關(guān)機(jī)制，完善了信息監(jiān)督與反饋，防范了敏感信息跨部門流動和不當(dāng)使用，并且切實(shí)配合了內(nèi)部控制相關(guān)的信息披露工作。 信息與溝通 公司通過在所有業(yè)務(wù)及管理部門和分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)立內(nèi)控經(jīng)理崗位，建立了垂直的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、匯報(bào)體系。同時(shí)，各業(yè)務(wù)部門通過設(shè)置內(nèi)控經(jīng)理，制定并執(zhí)行相應(yīng)內(nèi)部控制實(shí)施細(xì)則，明晰報(bào)告路徑，強(qiáng)化責(zé)任主體意識，切實(shí)落實(shí)自我控制。 控制活動與措施 公司風(fēng)險(xiǎn)管理總體策略是：自控為主，他控為輔，自控和他控相結(jié)合。通過每年對員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)方面的培訓(xùn)，要求員工簽訂《合規(guī)承諾書》，讓紅線意識、規(guī)避意識、報(bào)告意識深入人心，形成良好的內(nèi)部控制氛圍。 控制環(huán)境 本公司將制度建設(shè)視為內(nèi)控機(jī)制的根基，已建立了由 “三會一層 ”制度、公司基本制度、部門管理辦法等構(gòu)成的完善的制度體系，涉及經(jīng)營管理多個(gè)方面，為構(gòu)筑內(nèi)部控制環(huán)境打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。通過制度設(shè)計(jì)，構(gòu)筑了包括業(yè)務(wù)部門的內(nèi)部制衡、各職能管理部門對業(yè)務(wù)部門監(jiān)管以及內(nèi)部控制部門對所有部門的監(jiān)督三道防線，將監(jiān)控及管理職能融入到業(yè)務(wù)決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等環(huán)節(jié)中。 公司風(fēng)險(xiǎn)管理遵循的原則為：全面性原則、審 慎性原則、有效性原則、適時(shí)性原則、定性和定量相結(jié)合原則。某證券公司風(fēng)險(xiǎn)管理 一、風(fēng)險(xiǎn)管理概述 ................................................................................. 2 控制環(huán)境 ........................................................................................................... 3 風(fēng)險(xiǎn)評估 ........................................................................................................... 3 控制活動與措施 ............................................................................................... 3 信息與溝通 ....................................................................................................... 4 內(nèi)部監(jiān)督 ........................................................................................................... 4 二、風(fēng)險(xiǎn)管理的措施 ............................................................................. 5 市場風(fēng)險(xiǎn)的控制 ............................................................................................... 5 （ 1）風(fēng)險(xiǎn)評估 ................................................................................................... 5 （ 2）流程控制 ................................................................................................... 5 （ 3）風(fēng)險(xiǎn)隔離 ................................................................................................... 6 信用風(fēng)險(xiǎn)的控制 ............................................................................................... 6 操作風(fēng)險(xiǎn)的控制 ............................................................................................... 7 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的控制 ............................................................................................... 7 （ 1）加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn) ............................................................................................ 8 （ 2）強(qiáng)化合規(guī)管理 ............................................................................................ 8 （ 3）加大合規(guī)問責(zé)力度 ..................................................................................... 8 流動性風(fēng)險(xiǎn)的控制 ........................................................................................... 8 承銷風(fēng)險(xiǎn)的控制 ............................................................................................... 9 三、風(fēng)險(xiǎn)管理的特色 ........................................................................... 10 注重基礎(chǔ)環(huán)境建設(shè) ......................................................................................... 10 形成了立體式的風(fēng)險(xiǎn)防控體系 ..................................................................... 11 充分發(fā)揮各業(yè)務(wù)部門內(nèi)控經(jīng)理的前端控制能力 ......................................... 11 注重發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理的綜合效能 ..................................................................... 11 多維度的風(fēng)險(xiǎn)評估分析 ................................................................................. 11 一、風(fēng)險(xiǎn)管理 概述 根據(jù)《公司法》、《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《證券公司內(nèi)部控制指引》、《證券公司治理準(zhǔn)則（試行）》、《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》、《證券公司合規(guī)管 理試行規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程，公司結(jié)合自身實(shí)際建立了完整的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，對在經(jīng)營管理過程中面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確識別、合理評估、動態(tài)監(jiān)控、及時(shí)應(yīng)對和有效控制。 公司風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是：通過制訂并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，建立健全公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系，確保公司業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營運(yùn)作在風(fēng)險(xiǎn)承受能力的范圍內(nèi)尋求收益最大化，確保公司對各項(xiàng)業(yè)務(wù)和分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)控制力度，確保公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和各項(xiàng)經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)，最終達(dá)到 “股東滿意、客戶滿意、員工滿意、監(jiān)管部門放心 ”的目標(biāo)。 公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系是內(nèi)部控制機(jī)制的一個(gè)重要組成部分，按照《證券公司內(nèi)部控制指引》要求，公司根據(jù)自身特點(diǎn)建立了由董事會下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會、經(jīng)營層下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)控制執(zhí)行委員會、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)總部、內(nèi)控經(jīng)理崗等四個(gè)層次組成的垂直型風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)。在控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動與措施、信息與溝通、 內(nèi)部監(jiān)督等五個(gè)方面不斷進(jìn)行完善。同時(shí)，公司不斷完善治理結(jié)構(gòu)，重視風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)文化的建設(shè)。 風(fēng)險(xiǎn)評估 本公司針對各類業(yè)務(wù)建立了多套監(jiān)控系統(tǒng)，通過系統(tǒng)識別各類潛在業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并建立了以凈資本 為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，通過將敏感性分析、壓力測試引入風(fēng)險(xiǎn)分析評估中，進(jìn)一步提升了風(fēng)險(xiǎn)評估的前瞻性和有效性。公司通過加強(qiáng)培訓(xùn)，提升了全體員工的風(fēng)險(xiǎn)控制意識。 公司職能管理部門加強(qiáng)條線管理和指導(dǎo)，風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)總部和稽核審計(jì)部通過日常監(jiān)控檢查、定期評估、監(jiān)督整改、強(qiáng)化考核問責(zé)等手段，認(rèn)真履行側(cè)面監(jiān)督職能，促進(jìn) 內(nèi)部控制全面有效落實(shí)。內(nèi)控經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)控本部門運(yùn)作過程并按嚴(yán)格的報(bào)告路徑及時(shí)與內(nèi)部控制部門進(jìn)行溝通。 內(nèi)部監(jiān)督 公司內(nèi)部監(jiān)督體系由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)總部、稽核審計(jì)部組成，對公司風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前、事中和事后管理?；藢徲?jì)部在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下對董事會負(fù)責(zé)。公司的市場風(fēng)險(xiǎn)主要源于權(quán)益類投資、固定收益類投資、衍生品投資等，主要集中于公司投資總部、固定收益總部和資產(chǎn)管理總部等業(yè)務(wù)部門。 （ 2）流程控制 公司采取規(guī)模控制、授權(quán)管理和止盈止損控