【正文】 織發(fā)放。 （２）審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金。根據(jù)批準(zhǔn)的工資計(jì)劃，會(huì)同勞動(dòng)人事部門，嚴(yán)格按照規(guī)定掌握工資和獎(jiǎng)金的支付，分析工資計(jì)劃的執(zhí)行情況。 ３、工資核算。對(duì)購銷業(yè)務(wù)以外的各項(xiàng)往來款項(xiàng)，要按照單位和個(gè)人分戶設(shè)置明細(xì)帳，根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對(duì)余額。對(duì)購銷業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來款項(xiàng)，要建立清算手續(xù)制度，加強(qiáng)管理及時(shí)清算。對(duì)預(yù)借的差旅費(fèi)，要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。對(duì)確實(shí)無法收回的應(yīng)收帳款和無法支付的應(yīng)付帳款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理?，F(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容，主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項(xiàng)結(jié)算；企業(yè)與外 部單位不能辦理轉(zhuǎn)帳手續(xù)和個(gè)人之間的款項(xiàng)結(jié)算；低于結(jié)算起點(diǎn)的小額款項(xiàng)結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可以用于其他方面的結(jié)算。日常工作內(nèi)容有： （１）辦理往來結(jié)算，建立清算制度。發(fā)生銷售糾紛，貸款被拒付時(shí)，要通知有關(guān)部門及時(shí)處理。 （６）復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。 （５）保管有關(guān)印章，登記注銷支票。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé) 任。不 得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無缺。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使帳面余額與對(duì)帳單上余額調(diào)節(jié)相符。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額。不準(zhǔn)將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。對(duì)于填寫錯(cuò)誤的支票，必須加蓋 “作廢”戳記，與存根一并保存。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須在支票上寫明收款 單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。 （２）辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。對(duì)于重大的開 支項(xiàng)目，必須經(jīng)過會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。日常工作內(nèi)容有： （１）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。 支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。 報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。 大、小金額是否相符。 支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過3項(xiàng)。 若有，問明原因或不予報(bào)銷。 若無，應(yīng)補(bǔ)。 公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。開匯兌手續(xù)。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。 特殊情況需審批。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。. 每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符。坐支amp。 把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得amp。quot。quot。 若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 五、員工工資的發(fā)放。 員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款。 三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。[標(biāo)簽:標(biāo)題]篇一：出納工作內(nèi)容是什么？ 出納工作內(nèi)容是什么？ 一般公司出納的工作： 一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。 二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。 四、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。 員工出差回來后，據(jù)實(shí)填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。 A現(xiàn)金收付 現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額并注意票面的真?zhèn)巍?現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋amp?，F(xiàn)金付訖章amp。.多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。quot。quot。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。 一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。 B 銀行賬處理 登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。 每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。 保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 C報(bào)銷審核 在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報(bào)銷，也不得稅前扣除，鐘書補(bǔ)充）。若超過，應(yīng)重填。 若不相符，應(yīng)更正重填。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。若無，不予報(bào)銷 出納工作內(nèi)容 。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。嚴(yán)格控制簽空白支票。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。 （３）認(rèn)真登日記帳，保證日清月結(jié)?，F(xiàn)金的帳面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬 單核對(duì)。對(duì)于末達(dá)帳款，要及時(shí)查詢。 （４）保管庫存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時(shí)存入銀行。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。要保守保險(xiǎn)柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時(shí)辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算，催收銷售貨款。 ２、往來結(jié)算。辦理其他往來款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù)。對(duì)購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)，要及 時(shí)催收結(jié)算；應(yīng)付，暫收款項(xiàng)，要抓緊清償。實(shí)行備用金制度的企業(yè)， 要核定備用金定額，及時(shí)辦理領(lǐng)