【正文】 公司自籌 萬元 20xx 農(nóng)戶自籌 萬元 490 4 年平均營業(yè)收入（達(dá)產(chǎn)期） 萬元 7000 5 年平均營業(yè)稅金及附加 萬元 364 6 年平均總成本費用 萬元 5607 7 年平均利潤總額 萬元 1029 xx 縣林業(yè)局 油茶 發(fā) 展辦 公 室 萬畝高產(chǎn)油茶基地綜合開發(fā)項目 8 序號 指 標(biāo) 名 稱 單 位 數(shù)量 備注 8 年平均所得稅 萬元 9 年平均凈利潤 萬元 10 總投資收益率 % % 11 項目財務(wù)內(nèi)部收益率 (所得稅前 ) % % 12 項目財務(wù)凈現(xiàn)值 (所得稅前 ) 萬元 13 項目投資回收期 (所得稅前 ) 年 14 項目財務(wù)內(nèi)部收益率 (所得稅后 ) % % 15 項目財務(wù)凈現(xiàn)值 (所得稅后 ) 萬元 16 項目投資回收期 (所得稅后 ) 年 1． 5 主要研究結(jié) 論及建議 結(jié)論 通過項目實施，提高油茶林產(chǎn)量、質(zhì)量，不僅直接增加農(nóng)民收入，而且為加工企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)原料，推動當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)發(fā)展，增加國家稅收和地方財政收入，發(fā)展地方經(jīng)濟，為山區(qū)脫貧致富創(chuàng)造條件，經(jīng)加工生產(chǎn)出量多質(zhì)優(yōu)系列產(chǎn)品，既滿足市場需求又為出口創(chuàng)匯、支援社會主義建設(shè)開辟新途徑。這對于增加林農(nóng) 收入，帶動山區(qū)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整有著十分重大的意義。實現(xiàn)油茶年總產(chǎn)值7000 萬元，稅收 萬元。 在此背景下， 20xx 年至 20xx 年， xx 縣計劃改造低效油茶林1萬畝， 新 造高產(chǎn)優(yōu)良無性系油茶林 萬畝，使全縣油茶總面積達(dá) 5 萬畝，畝產(chǎn)油茶達(dá) 15 公斤以上，總產(chǎn)量達(dá) 750 噸。以江西友尼寶農(nóng)業(yè)科技開發(fā)有限公司、江西山村油脂食品有限公司、江西仰山園油茶開發(fā)有限公司等為龍頭，擴大油脂加工和林產(chǎn)化工生產(chǎn)規(guī)模，提升深加工能力，使茶油精加工率達(dá)到80%，茶粕、茶殼等利 用率達(dá)到 80%。一是油茶開發(fā)納入林業(yè)發(fā)展專項資金范圍；二是林改后，廣大林農(nóng)嘗到了油茶開發(fā)的甜頭，增加投入，擴大開發(fā)規(guī)模的積極性較高；三是茶油在國際市場上稱為“東方橄欖油”，其主要指標(biāo)接近或超過歐洲橄欖油，是歐洲橄欖油唯一競爭的產(chǎn)品 、行情十分看好；四是 xx 縣宜種油茶土地面積廣，低效油茶林較多，發(fā)展空間廣闊。 1． 3 項目建設(shè)背景 近幾年來，國家對油料生產(chǎn)極為重視， 20xx 年出臺了《國xx 縣林業(yè)局 油茶 發(fā) 展辦 公 室 萬畝高產(chǎn)油茶基地綜合開發(fā)項目 6 務(wù)院辦公廳關(guān)于促進(jìn)油料生產(chǎn)發(fā)展的意見》，明確提出加大包括油茶等特種油料作物在內(nèi)的油料生產(chǎn)扶持力度。 ○14項目承辦單位提供的其他相關(guān)資料。 ○ 3 中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法（中華人民共和國主席令第22號）； ○ 4 中共江西省委 、 江西省人民政府 《 關(guān)于全面推進(jìn)造林綠xx 縣林業(yè)局 油茶 發(fā) 展辦 公 室 萬畝高產(chǎn)油茶基地綜合開發(fā)項目 5 化 “ 一大四小 ” 工程建設(shè)的意見 》； ○ 5 《國務(wù)院辦公廳關(guān)于促進(jìn)油料生產(chǎn)發(fā)展的意見》（國辦發(fā)[20xx]59 號文件）； ○ 6 中共江西省委 、 江西省人民政府 《 關(guān)于深化林業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革的意見 》； ○ 7 贛財農(nóng)〔 20xx〕 61 號 《關(guān)于抓緊做好 20xx 年現(xiàn)代農(nóng)業(yè)油茶產(chǎn)業(yè)示范縣建設(shè)項目實施前期準(zhǔn)備工作的通知》； ○ 8 贛市府辦發(fā)〔 20xx〕 31 號 《 關(guān)于印發(fā) xx市 20xx20xx年農(nóng)業(yè)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展實施方案的通知 》； ○ 9 《江西省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要》； ○10《 xx縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要》； ○11江西省 油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展相關(guān)政策 ； ○12農(nóng)業(yè)投資項目可行性研究報告編制指南 。 社會效益 通過項目實施，提高油茶林產(chǎn)量、質(zhì)量，不僅直接增加農(nóng)民收入，而且為 油料 加工企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)原料，推動當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)發(fā)展，增加國家稅收和地方財政收入，發(fā)展地方經(jīng)濟，為山區(qū)脫貧致富創(chuàng)造條件，經(jīng)加工生產(chǎn)出量多質(zhì)優(yōu) 茶油 系列產(chǎn)品，既滿足市場需求又為出口創(chuàng)匯、支援社會主義建設(shè)開辟新途徑。 經(jīng)濟效益 經(jīng)測算，本項目經(jīng)濟效益較好，項目達(dá)產(chǎn)后能實現(xiàn)總產(chǎn)值7000 萬元，通過財務(wù)分析可知，項目的內(nèi)部收益率為 %，凈現(xiàn)值為 萬元（ i=8%），靜態(tài)投資回收期為 年，投資收益率為 %，各項財務(wù)評價指標(biāo) 均符合相關(guān)要求。 項目總投資與資金籌措方式 項目總投資 4415 萬元，參照《關(guān)于抓緊做好 20xx 年現(xiàn)代農(nóng)業(yè)油茶產(chǎn)業(yè)示范縣建設(shè)項目實施前期準(zhǔn)備工作的通知》贛財農(nóng)[20xx]61 號，申請各級政府補助配套資金 1925 萬元（其中中央財政補助 700 萬元，省財政補助 175 萬元，縣財政配套 1050 萬元），公司自籌 20xx 萬元，農(nóng)戶自籌 490 萬元。 （ 10）養(yǎng)蜂：從第二年開始油茶林養(yǎng)蜂，促進(jìn)授粉。 （ 8）修剪：培育樹形，為豐產(chǎn)打下基礎(chǔ)。 （ 6）施足基肥：每畝施復(fù)合肥 200 斤，每株 斤，進(jìn)行三點穴施。 （ 5）適當(dāng)密植：采用高產(chǎn)優(yōu)良無性系芽苗嫁接苗造林，其植株個體較小，結(jié)果較早，宜實行“先密后稀”的浮動密度，爭取早期幼林豐產(chǎn)增收，同時又培養(yǎng)了移栽造林的大苗，充分發(fā)揮高標(biāo)準(zhǔn)整地的積極作用。 （ 3）精細(xì)整地：全墾整地，坡度 5 度左右全墾作帶。 亞林所 6 號于 1991 年通過省鑒定， 4 年生幼苗產(chǎn)茶油 — 公斤。 新 造高產(chǎn)優(yōu)良無性系油茶林關(guān)鍵技術(shù) （ 1）良種壯苗：從省林科院、亞林所購進(jìn)優(yōu)良油茶無性系苗，并從大崗山實驗局購進(jìn)新的無性系苗。 項目實施時間 項目實施時間跨度為五年，即 20xx 年 20xx 年。 發(fā)展模式 組織形式：公司 +合作社、公司 +基地 +農(nóng)戶等。xx 縣林業(yè)局 油茶 發(fā) 展辦 公 室 萬畝高產(chǎn)油茶基地綜合開發(fā)項目 I xx 市 xx 縣 萬畝高產(chǎn)油茶基地綜合開發(fā)項目 可行性研究報告 申請單位： xx 縣林業(yè)局油茶發(fā)展辦公室 編制單位： 二ＯＯ九年七月 xx 縣林業(yè)局 油茶 發(fā) 展辦 公 室 萬畝高產(chǎn)油茶基地綜合開發(fā)項目 II 目 錄 第一章 總論 ...................................... 1 項目提要 ...................................... 1 可行性研究報告的原則、依據(jù)與范圍 .............. 4 項目建設(shè)背景 .................................. 5 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo) .............................. 7 主要研究結(jié)論及建議 ............................ 8 第二章 項目建設(shè)的必要性與市場分析 ................... 9 項目建設(shè)的重要性與必要性 ....................... 9 市場分析 ...................................... 11 第三章 項目選址及建設(shè)計劃 ......................... 23 項目選址 ...................................... 23 區(qū)域自然、社會及經(jīng)濟概況 ...................... 23 項目實施計劃 .................................. 26 第四章 項目實施關(guān)鍵技術(shù) ........................... 30 高產(chǎn)油茶新造林豐產(chǎn)栽培技術(shù) .................... 30 油茶優(yōu)良無性系苗木繁殖技術(shù) .................... 39 油茶低產(chǎn)林改造 ................................ 43 第五章 節(jié)能、節(jié)水 ................................ 49 節(jié)能 .......................................... 49 節(jié)水 .......................................... 50 第六章 勞動安全、衛(wèi)生與消防 ....................... 53 勞動安全、衛(wèi)生 ................................ 53 xx 縣林業(yè)局 油茶 發(fā) 展辦 公 室 萬畝高產(chǎn)油茶基地綜合開發(fā)項目 III 消防 .......................................... 53 第七章 環(huán)境保護(hù) .................................. 55 評價依據(jù) ...................................... 55 環(huán)境保護(hù) ...................................... 55 項目環(huán)境影響評價結(jié)論 .......................... 57 第八章 組織機構(gòu)及人力資源配置 ..................... 58 組織機構(gòu) ...................................... 58 人力資源配置 .................................. 59 第九章 項目實施進(jìn)度 .............................. 61 建設(shè)工期 ...................................... 61 項目實施進(jìn)度安排 ............................. 61 第十章 投資估算與資金籌措 ......................... 63 投資估算 ..................................... 63 資金籌措 ..................................... 64 第十一章 財務(wù)評價 ............................... 66 財務(wù) 評價依據(jù) ................................. 66 銷售收入估算和成本費用分析 ................... 66 經(jīng)濟效益分析和評價 ........................... 67 項目財務(wù)評價結(jié)論 ............................. 68 第十二章 效益評價及風(fēng)險分析 ....................... 69 效益評價 ..................................... 69 風(fēng)險分析 ..................................... 70 第十三章 研究結(jié)論 ............................... 72 xx 縣林業(yè)局 油茶 發(fā) 展辦 公 室 萬畝高產(chǎn)油茶基地綜合開發(fā)項目 IV 附表： 附表 1：總成本費用估算表 附表 2：利潤與利潤分配表 附表 3：投資項目現(xiàn)金流量表 附表 4：財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表 附表 5：資產(chǎn)負(fù)債表 附件： xx 縣油茶林現(xiàn)狀分布及發(fā)展規(guī)劃示意圖xx 縣林業(yè)局 油茶 發(fā) 展辦 公 室 萬畝高產(chǎn)油茶基地綜合開發(fā)項目 1 第一章 總論 1． 1 項目提要 項目名稱 xx縣 萬畝高產(chǎn)油茶基地綜合開發(fā)項目 項目單位 xx縣林業(yè)局油茶發(fā)展辦 公室 項目建設(shè)地點 分布于全縣七個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，分別為：歷市鎮(zhèn)、老城鎮(zhèn)、巋美山鎮(zhèn)、嶺北鎮(zhèn)、天九鎮(zhèn)、龍?zhí)伶?zhèn)、鵝公鎮(zhèn)。 項目建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容 結(jié)合造林綠化“一大四小”工程建設(shè)，全面推進(jìn)油茶基地建設(shè)， 20xx 年至 20xx 年，新造高產(chǎn)油茶林 25000 畝，改造低產(chǎn)油茶林 10000 畝；逐步形成毛油提煉、茶殼、茶粕綜合利用的加工體系。 運作方式：采取政府適當(dāng)補貼、協(xié)會組織技術(shù)培訓(xùn)、企業(yè)訂單回收產(chǎn)品、農(nóng)民出地股份合作等方式，推進(jìn)油茶產(chǎn)業(yè)發(fā) 展。 xx 縣林業(yè)局 油茶 發(fā) 展辦 公 室 萬畝高產(chǎn)油茶基地綜合開發(fā)項目