【正文】 提出處理意見，報區(qū)科技主管部門處理。第九條專項資金結(jié)算審核監(jiān)管銀行對項目專項資金結(jié)算審核應重點審核以下內(nèi)容：（一）財政資金流向?qū)徍恕＃ㄋ模┮蝽椖繂挝黄飘a(chǎn)導致其資產(chǎn)被清算，或司法部門強制對監(jiān)管專戶執(zhí)行凍結(jié)或扣撥時，監(jiān)管銀行應第一時間告知區(qū)科技主管部門，并主動提出項目資金結(jié)算。（三）因項目單位管理不善、意外事件或受新的法律政策影響，項目單位主動中止項目執(zhí)行的，應由項目申請單位在報請區(qū)科技主管部門同意后，向監(jiān)管銀行提出資金結(jié)算，由區(qū)科技主管部門授權(quán)監(jiān)管銀行進行審核。（二）因不可抗力因素，導致項目必須中止，或者只有中止項目才能避免更大公共利益損失的，應由項目單位在報請區(qū)科技主管部門同意后，向監(jiān)管銀行提出資金結(jié)算，由區(qū)科技主管部門授權(quán)監(jiān)管銀行進行審核。專項資金劃付完成后，各網(wǎng)點客戶經(jīng)理應及時登記監(jiān)管專戶臺賬，詳細記錄付款人、付款項目、劃款時間、資金用途、收款人、收款賬號等內(nèi)容，并對項目單位提交的有關(guān)審請資料做好項目檔案管理。（二）專項資金應以對公轉(zhuǎn)賬方式劃撥給法人單位開設(shè)的對公賬戶，不得轉(zhuǎn)賬給個人賬戶，不得從監(jiān)管專戶中取現(xiàn)各網(wǎng)點客戶經(jīng)理審核項目單位提交的資料后，對確認可劃付的款項，由客戶經(jīng)理及分管領(lǐng)導在《專項資金監(jiān)管專戶資金劃款申請表》上簽字，客戶經(jīng)理將簽字后的申請表及項目單位的支付憑證提交經(jīng)辦對公柜員。但以下情況除外：1．按政府采購程序進行采購的，可在用款申請單位提供經(jīng)批準的采購計劃的情況下，將資金劃入用款單位自有資金賬戶，由用款單位辦理自有資金采購報批手續(xù)。各網(wǎng)點在不予受理或拒付后3個工作日內(nèi)通知區(qū)科技主管部門。各網(wǎng)點對申請資料不齊備的用款申請，可不予受理并說明原因。對于用款申請情況復雜，需通過背景調(diào)查核實情況，或需向有關(guān)部門征求意見的，各網(wǎng)點應當場受理并告知項目單位不能及時辦理的原因，并在5個工作日內(nèi)核實情況，確定可否辦理撥付，并告知用款單位。項目資金應專款專用。7．區(qū)科技主管部門規(guī)定的其它資料。（3）區(qū)科技主管部門以公函形式出具的劃款通知原件。（2）申請費用清單原件。屬廣州市政府采購條例規(guī)定必須集中采購的項目，還應提供合法的中標通知書、政府采購合同、驗收通知等相關(guān)材料。3．資金使用合同和資金使用計劃，驗原件。項目單位申請用款需提交以下材料：1．專項資金監(jiān)管專戶資金劃款申請表原件（見附件3）和符合規(guī)定的支付憑證。項目的自有資金也可分批劃入專用賬戶，但是企業(yè)申請用款時，可支用資金只可是已劃入自有資金和總自有資金的比例。第六條專項資金支付審核（一）項目單位提交用款申請項目單位為企業(yè)，且資金使用合同預算中有自有資金投入的，應將應投入的資金撥入監(jiān)管專戶封閉管理。第五條專項資金監(jiān)管臺賬建立各網(wǎng)點須建立專門的用于交接南沙區(qū)科技主管部門移交的項目單位用款資料的臺賬（簡稱“交接臺賬”），當接到區(qū)科技主管部門移交項目單位與其簽署的項目資金使用合同（包括附件）及用款計劃后，各網(wǎng)點當日在交接臺賬中登記相關(guān)的移交內(nèi)容。第三章專項資金開戶及支付第四條專項資金監(jiān)管賬戶開立專項資金資助的項目單位（以下簡稱“項目單位”）選擇我行開立專項資金監(jiān)管賬戶后，各網(wǎng)點應為項目單位提供開戶的便利條件，并根據(jù)結(jié)算賬戶開戶相關(guān)規(guī)定為項目單位開立專用于專項資金監(jiān)管的“一般存款賬戶”，為便于監(jiān)管賬戶管理，保證專項資金的安全，該賬戶須?？顚Ｓ?、按規(guī)定預留印鑒、不通兌、可向客戶售賣支付憑證（包括支票、電匯憑證等），在監(jiān)管期內(nèi)不得支取現(xiàn)金，不得開設(shè)任何不涉及項目資金監(jiān)管的業(yè)務功能。（三）財務會計部主要職責1．負責協(xié)助指導營業(yè)室柜員進行專項資金監(jiān)管的柜面操作。5．按時將專項資金監(jiān)管季報表和監(jiān)管項目執(zhí)行情況報告報送機構(gòu)客戶部。2．負責專項資金監(jiān)管業(yè)務的具體操作，包括負責按照實施細則的要求開立監(jiān)管賬戶，審核專項資金支付申請、合同、憑證等，對符合條件的支付申請按規(guī)定要求劃付專項資金。6．負責匯總營業(yè)室報送的專項資金監(jiān)管季報表和監(jiān)管項目執(zhí)行情況報告。4．負責制定專項資金監(jiān)管操作實施細則，并指導營業(yè)室開展專項資金監(jiān)管業(yè)務。2．負責營銷工作的監(jiān)督、指導、考核及獎勵、通報等工作。第二章職責分工第三條 專項資金監(jiān)管操作管理主要涉及監(jiān)管銀行，目前包括各網(wǎng)點（營業(yè)室為主辦網(wǎng)點）、財務會計部、機構(gòu)客戶部。第一篇：南沙區(qū)科技專項資金監(jiān)管管理辦法南沙區(qū)科技專項資金監(jiān)管管理辦法目第一章第二章第三章第四章第五章第六章總則 職責分工專項資金開戶及支付 專項資金結(jié)算管理 專項資金監(jiān)管管理 附則錄第一章總則第一條 為規(guī)范南沙區(qū)科技專項資金（以下簡稱“專項資金”）監(jiān)管操作，保證監(jiān)管資金的安全，根據(jù)廣州市南沙區(qū)《廣州市南沙區(qū)科技項目經(jīng)費委托銀行監(jiān)管方案》（以下簡稱“監(jiān)管方案”）、我行與南沙區(qū)簽署的《資金委托監(jiān)管協(xié)議》，結(jié)合我行資金監(jiān)管業(yè)務情況，制定本實施細則。第二條 本實施細則適用于納入我行監(jiān)管范圍的專項資金在資助計劃正式下達后，對項目資金的監(jiān)管撥付和使用管理。為明確各方職責，防范專項資金監(jiān)管的風險，提高專項資金監(jiān)管撥付效率，各相關(guān)單位主要職責如下：（一）機構(gòu)客戶部主要職責1．負責制定專項資金資助單位整體營銷方案。3．負責協(xié)助與南沙區(qū)科技主管部門溝通，了解專項資金監(jiān)管的政策。5．負責協(xié)調(diào)分行相關(guān)部門共同推動專項資金監(jiān)管業(yè)務的開展。（二）各網(wǎng)點主要職責1．負責了解專項資金監(jiān)管的政策并搜集受資助企業(yè)名單，及時將信息反饋給機構(gòu)客戶部，并負責營銷專項資金資助的企事業(yè)單位開立專項資金監(jiān)管賬戶。4．負責與南沙區(qū)科技主管部門溝通確認相關(guān)項目的情況，負責編制專項資金監(jiān)管專戶臺賬、專項資金監(jiān)管季報表和監(jiān)管項目執(zhí)行情況報告。6．負責按時將經(jīng)機構(gòu)客戶部匯總的專項資金監(jiān)管季報表和監(jiān)管項目執(zhí)行情況報告，報送南沙區(qū)科技主管部門。2．參與專項資金監(jiān)管操作實施細則的編寫。開戶完畢后，各網(wǎng)點負責人在項目單位提交的《廣州市南沙區(qū)專項資金資助項目監(jiān)管賬戶確認表》（見附件1）指定位置簽字并加蓋業(yè)務用公章，監(jiān)管賬戶確認表復印件做交易的附件，其原件由項目單位自行送南沙區(qū)科技主管部門。各網(wǎng)點客戶經(jīng)理應為每個項目單獨建立《廣州市南沙區(qū)專項資金委托銀行監(jiān)管專戶臺帳》（見附件2），并于接到項目單位用款資料的1個工作日內(nèi)及時通知項目單位來辦理用款手續(xù)。監(jiān)管賬戶支用時的資金按無償資助資金和自有資金比例分別記賬。項目自有資金使用90%以上的，可全額使用無償資助資金。2．合同中規(guī)定應在項目驗收合格后支付的剩余款項，項目單位在提取剩余款項時，需提供項目主管單位出具的項目驗收合格證書。4．款項用途證明資料，以下材料之一：（1）商品或服務采購合同和驗收證明復印件，驗原件。上述資料復印件上應加蓋用款單位公章。清單應由項目負責人、用款單位財務負責人、用款單位負責人共同簽署，并加蓋用款單位公章和財務章。劃款通知中應明確項目、款項用途、劃款金額、收款單位及賬號等信息。（二）各網(wǎng)點用款申請審核各網(wǎng)點客戶經(jīng)理應根據(jù)區(qū)科技主管部門移交的資金使用合同和用款計劃，對照項目單位提供的用款申請材料逐條進行審核。符合用款條件、資料齊備的用款申請，各網(wǎng)點應當場受理，并在1個工作日內(nèi)完成審核并辦理撥付。如5個工作日內(nèi)無法核實情況的，應及時告知項目單位，并報告區(qū)科技主管部門。受理后經(jīng)審核不符合規(guī)定的開支應予拒付并說明原因。第七條專項資金劃付專項資金劃付應符合以下要求：（一）資金應直接劃撥給項目所需商品或服務的最終供應方，一般不應劃撥給項目單位自身的基本賬戶或其它結(jié)算賬戶。2．用款單位建立了完善的專項資金內(nèi)部管理制度，并報區(qū)科技主管部門審核同意后，其用于內(nèi)部支出的人員費、勞務費、零星材料能源費等，在資金使用計劃控制范圍內(nèi)的，經(jīng)項目負責人、項目單位財務負責人、項目單位負責人共同確認后，可劃入用款單位自有資金賬戶，由其按內(nèi)部管理制度使用。對公柜員及負責人審核申請表與支付憑證無誤后（支付憑證上的支付信息應與申請表的信息一致），在監(jiān)管專戶資金劃款申請表上簽字，將相應監(jiān)管資金劃入申請表上指定的賬號。第四章專項資金結(jié)算管理 第八條專項資金結(jié)算類別出現(xiàn)以下情況之一時，應進行專項資金結(jié)算：（一）項目完工并經(jīng)區(qū)科技主管部門驗收后，應由項目單位向監(jiān)管銀行提出資金結(jié)算，由區(qū)科技主管部門授權(quán)監(jiān)管銀行進行審核。項目單位應按資金使用合同約定將余款繳回區(qū)科技主管部門專戶。項目單位應按資金使用合同約定將余款繳回區(qū)科技主管部門專戶，區(qū)科技主管部門會同有關(guān)部門根據(jù)資金使用合同或相關(guān)管理辦法進行追償。（五）區(qū)科技主管部門要求的其它需要進行結(jié)算的情況，項目單位和監(jiān)管銀行應予配合。將項目資金劃撥情況與資金使用合同中約定的預算安排逐一對應，核清項目資金的流向。（二）預算執(zhí)行情況審核。對配套資金不到位或擠占財政資金的情況，報區(qū)科技主管部門處理。2．未通過驗收的，或因項目單位管理不善、意外事件或受新的法律政策影響的，項目單位應按資金使用合同約定將余款繳回區(qū)科技主管部門專戶，區(qū)科技主管部門會同有關(guān)部門根據(jù)資金使用合同或相關(guān)管理辦法進行追償。第十條專項資金結(jié)算審核歸檔監(jiān)管銀行完成結(jié)算審核，需將結(jié)果報區(qū)科技主管部門備案，并按審核意見完成監(jiān)管賬戶清零后，應將項目所有材料結(jié)案歸檔。第五章專項資金監(jiān)管管理第十一條專項資金日常監(jiān)管各網(wǎng)點應定期核對支出計劃與實際用款情況，防止項目資金被擠占、挪用，或者配套資金不到位的情況。各網(wǎng)點須于每季度開始5日內(nèi)，向機構(gòu)業(yè)務部報送上季度的《廣州市南沙區(qū)專項資金監(jiān)管季報表》（見附件4）和監(jiān)管項目執(zhí)行情況報告，機構(gòu)客戶部匯總后，由機構(gòu)部于每季度開始10日內(nèi)將匯總后的專項資金監(jiān)管季報表和監(jiān)管項目執(zhí)行情況報告報送區(qū)科技主管部門。第十三條 各網(wǎng)點須按時報送區(qū)科技主管部門需要的專項資金監(jiān)管的相關(guān)資