【正文】 項目專項資金使用和管理辦法》的通知公司有關(guān)單位：為加強(qiáng)公司項目專項資金的管理，合理、有效、規(guī)范使用專項資金，根據(jù)國家有關(guān)專項資金使用管理辦法的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況制定的《項目專項資金使用和管理辦法》已經(jīng)公司批準(zhǔn)，現(xiàn)予下發(fā)，請遵照執(zhí)行。日常檢查監(jiān)督管理：總經(jīng)理負(fù)責(zé)檢查周報、月報的審閱和批示；人力資源部負(fù)責(zé)檢查工作計劃的編制、推動、監(jiān)督和檢查月報的總結(jié)；各部門主管負(fù)責(zé)每周檢查工作及檢查周報的總結(jié)；檢查方式人力資源部編制輪值檢查計劃，各部門按計劃負(fù)責(zé)定期、不定期對公司全體 員工、各部門、各辦公場所、區(qū)域進(jìn)行檢查；采用觀察法、測試法進(jìn)行檢查并記錄檢查結(jié)果；輪值檢查；各部門根據(jù)人力資源部安排的檢查時間進(jìn)行檢查；如因工作關(guān)系無法按人力資源部安排的檢查時間進(jìn)行檢查的，需在每周的周 三前向人力資源部說明原因，由人力資源部統(tǒng)一進(jìn)行調(diào)整； 6 輪值檢查是每一位部門主管的工作職責(zé)，要求積極、嚴(yán)肅、認(rèn)真、公平、公正。產(chǎn)品未經(jīng)檢驗或已檢不合格的嚴(yán)禁轉(zhuǎn)入下道工序。堅持“質(zhì)量第一，預(yù)防為主”的方針和“計劃、執(zhí)行、檢查、處理”循環(huán)工作方法，不斷改進(jìn)過程控制。控制 好成本費用，對堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟(jì)效益具有重要作用。第十八條 中心在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出，按規(guī)定計入成本費用。營業(yè)收入要嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)，并認(rèn)真核實、正確反映，以保證中心損益的真實性。第十五條 對固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)要進(jìn)行定期盤點，每年末由綜合管理部負(fù)責(zé)盤點一次，盤點中發(fā)現(xiàn)短缺或盈余，應(yīng)及時查明原因，并編制盤盈盤虧表，報財務(wù)部審核后，經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行帳務(wù)處理。第十四條 其他應(yīng)收款的管理：應(yīng)按戶分頁記帳，要嚴(yán)格個人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人→部門負(fù)責(zé)人→財務(wù)負(fù)責(zé)人→總經(jīng)理。第十三條 出納人員要隨時掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出借給任何單位和個人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。第十二條 銀行存款的管理：加強(qiáng)對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄，銀行帳戶印簽實行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。財務(wù)管理中心經(jīng)理對庫存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。第十條 現(xiàn)金的管理：嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》，根據(jù)本公司實際需要，合理核實現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。編制會計憑證、報表時應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項應(yīng)由財務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。會計核算應(yīng)以實際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進(jìn)行，保證會計指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會計處理方法前后相一致。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。第六條根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。第五條 加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。（五）按期編制各類會計報表和財務(wù)說明書，做好分析、考核工作。（三）加強(qiáng)財務(wù)核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準(zhǔn)確性。第三條 財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。第一篇：專項資金管理辦法及項目管理辦法專項資金管理辦法及項目管理辦法一、專項資金管理辦法第一條 為加強(qiáng)財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進(jìn)公司的發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度的有關(guān)管理規(guī)定，結(jié)合實際情況，特制定本制度。第二條 公司會計核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，財務(wù)管理委托單位公司財務(wù)部執(zhí)行。（二）做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財務(wù)收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。（四）監(jiān)督財產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財產(chǎn)清查。第四條 財務(wù)管理是經(jīng)營管理的一個重要方面，公司對財務(wù)管理工作負(fù)有組織、實施、檢查的責(zé)任，財會人員要認(rèn)真執(zhí)行《會計法》，堅決按財務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守秘密。原始憑證是 1 發(fā)生的每項經(jīng)營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據(jù)。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會計主管人員簽名或蓋章。第七條 健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務(wù)的需要設(shè)臵會計帳簿。第八條 做好會計審核工作，經(jīng)辦財會人員應(yīng)認(rèn)真審核每項業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。第九條 會計人員根據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采用定期對會計帳簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進(jìn)行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。第十一條 嚴(yán)禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面余額，并與庫存現(xiàn)金相核對，發(fā)現(xiàn)不符要及時查明原因。中心的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑 證。嚴(yán)禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。在每月末要做好與銀行的對帳工作，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對未達(dá)帳項進(jìn)行分析，查找原因，并報財務(wù)部門負(fù)責(zé)人。借用現(xiàn)金，必須用余現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費用專案的支付。第十六條 營業(yè)收入包括成果轉(zhuǎn)化收入、其他營業(yè)收入等。第十七條 營業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關(guān)的收入專案，不得截留到帳外或作其他處理，由其是財政專項資金做到專款專用。成本費用是管理中心經(jīng)濟(jì)效益的重要內(nèi)容。二、項目管理辦法成立專門的項目部，已編制了項目管理實施細(xì)則，明確各部門的職責(zé)，項目質(zhì)量控制嚴(yán)格按2000版GB/T19000族標(biāo)準(zhǔn)和本廠質(zhì)量管理體系的要求進(jìn)行。生產(chǎn)過程均按要求進(jìn)行檢驗。項目經(jīng)理部建立了項目質(zhì)量責(zé)任制，由每一道工序和崗位的責(zé)任人負(fù)責(zé)。檢查時間集中檢查：每周至少一次抽查：不定期進(jìn)行。