【正文】 “領導定盤子、企業(yè)鋪攤子、農(nóng)信社發(fā)票子”的現(xiàn)象，迫使農(nóng)信社最終承擔風險。（八）是行政干預因素。由于我國農(nóng)業(yè)的基礎較薄弱，農(nóng)業(yè)耕作的機械化程度相對較低，農(nóng)民抗御自然災害風險能力較低，大多數(shù)地方存在靠天吃飯這種情形，這增加了涉農(nóng)貸款收回的不確定性和貸款的風險性。大量的信貸資產(chǎn)在企業(yè)改制中打了水飄，成了企業(yè)改制的犧牲品。隨著我國國有企業(yè)改革深入和市場經(jīng)濟體制的完善，企業(yè)間的兼并、收購以及企業(yè)改制成為一種普遍現(xiàn)象，有的企業(yè)通過上述行為盤活了資產(chǎn)、扭虧為盈，重新獲得生機。這類欺詐行為主要以騙取信用社貸款為最終目的，且通常利用、拉攏或腐蝕信貸人員，因這種惡意欺詐而造成的不良貸款風險極大，收回的可能性很小。嚴重欺詐是指借款人通過一切手段從金融機構獲得貸款并貸款主要用于借款人從事的主營業(yè)務以外的行業(yè)或挪用貸款而獲取個人利益。這種欺詐的特征有：（1）借款人向信用社提供的信息部分虛假；（2）提供虛假信息的主要用意在于提高其資信狀況，期望獲得信用社的充分信任；（3）獲得的貸款主要用于真實的生產(chǎn)環(huán)節(jié)。借款人欺詐可分為普通欺詐和嚴重欺詐。利益與風險并存，一些農(nóng)村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風險企業(yè)和風險項目，這種貸款配置本身就孕育著高風險。這些自然加大貸款風險。對于即將產(chǎn)生風險的貸款，不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來，只是將希望寄托于借款人能扭轉局面或輕信借款人的還款承諾，白白浪費和錯過了清收不良貸款的有利時機。由于多種因素的制約，當前農(nóng)村信用社信貸人員的數(shù)量有限，部分人員素質不高，難以進行貸款的科學決策和有效管理，違規(guī)放貸時有發(fā)生；在執(zhí)行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現(xiàn)象。人是生產(chǎn)力第一要素，信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業(yè)財務管理、法律制度等業(yè)務知識外，還必須具有誠實的品格和強烈的責任心。使借款人產(chǎn)生“債多不愁”，以一種無所謂的無賴態(tài)度毒化借貸雙方關系，使信用社處于被動尷尬局面；貸款發(fā)放后信貸管理人員對日常監(jiān)督管理不力，存在“重放輕收輕管理”的現(xiàn)象；部分信用社由于人手較少，根本沒有按照信貸操作規(guī)程執(zhí)行等等。在貸款的審批階段，未嚴格把握貸款審批條件。在貸前調查階段，獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質量不高。或者在借款人的資信程度及償還能力產(chǎn)生質疑的情況下，發(fā)放貸款過分倚重第一還款來源（如抵押物）；貸款用于投機性的商品買賣；貸款抵押品折扣率過高，變現(xiàn)能力很低；異地貸款、多頭貸款過多，缺乏有效的監(jiān)控；貸款已存在潛在風險時，沒能及時采取果斷措施；貸款已明顯出現(xiàn)風險，相關責任人卻因怕暴露問題擔責任，沒有迅速采取有效措施清收，把希望寄托于借款人能柳暗花明，消極等待，坐失清收良機，最終使貸款造成損失。（一）是貸款風險識別和篩選機制不健全。一、不良貸款的形成原因對于農(nóng)信社的不良貸款應基于對歷史和現(xiàn)實的客觀分析，站在促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的高度，探索化解的思路和對策。有的隨貸款規(guī)模的擴張表面降低了不良占比，掩蓋了風險，但不良貸款絕對額卻不降反升，都成為困擾信用社發(fā)展的頑疾。近年來，各地農(nóng)村信用社都積極采取多種措施，加強不良貸款清收，取得了明顯的成效。參考文獻[1] ，2010(9):3739.[2] ，2011(8):2022.[3] ，2011(1):1013.第二篇：不良貸款成因及化解對策農(nóng)信社不良貸款成因及化解對策作者：李星詠 湖… 文章來源：本站原創(chuàng) 點擊數(shù)：2382 更新時間：200919長期以來，農(nóng)村信用社對促進我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和穩(wěn)定，發(fā)揮了積極的作用?，F(xiàn)在有了相關的法律法規(guī)，我們要依法辦事，對于頑固分子我們依然要依法收貸或者以其他的措施來進行收回貸款。為了防止不良貸款的出現(xiàn)，我們應該劃分好貸款的分類，做好不良貸款的清收行動。在貸款的過程中，信貸人員是必不可少的一部分而且是與客戶直接進行交流的人員，所以說他們自己的認知對于結果有很大的影響。出臺相關的規(guī)定也有助于判斷借款人的還款能力，從而就可以避免不良貸款，如今的信用社的征信管理經(jīng)驗比以前豐富許多，因此在以后的信貸工作應當積極的使用政府出臺的征信系統(tǒng)。為了體現(xiàn)能者多勞，信用社逐步完善內部考核機制，獎勵和懲罰分別處理，本著公正、公平、公開的原則，對于請收不良貸款的工作人員實行獎勵制度，對于出現(xiàn)不良貸款的工作人員實行懲罰并且加大對其的監(jiān)測，信用社定期開展內部交流會議，將獎懲結果公布于每一個人。除此之外，還要加強那些專業(yè)的信貸人員與剛剛入職的信貸人員的交流以及相關的業(yè)務培訓，提高整體信用社信貸人員的素質與專業(yè)素養(yǎng)，對于比較有效的清收方法和經(jīng)驗要進行宣傳和推廣。借貸人員自身的原因，他們有些人員會出現(xiàn)意外情況或者對信用社進行詐騙的行為，這些都會引起不良貸款。他們管理的人數(shù)較多，所以在以后的管理工作中就會忘記到期的催收工作，還有就是他們的業(yè)務能力以及技能的掌握比較缺乏，只有眼前的利益，沒有長遠的目標。在信用社工作的人員比較少，因此他們的能力不能夠勝任信用社的業(yè)務。他們這樣做不僅僅是欺騙了自己和客戶，更是欺騙了國家對他的信任，掩蓋了事實的真相，違背了國家和政府的意愿，阻礙了當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展。（三）由于大多數(shù)的農(nóng)民學識不是很高，故導致他們的信用意識降低，因此出現(xiàn)了借新還舊的現(xiàn)象。有很大一部分的農(nóng)民認為這是國家給的補助，是國家獎勵給自己的，不用歸還。為了進入社會主義新農(nóng)村，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，讓人們進入小康社會，政府一般會向一些人群發(fā)放貸款。除此之外，農(nóng)作物的收益時間會比較的漫長，資金周轉不會很及時，因此就會形成所謂的不良貸款。二、不良貸款成因分析（一）區(qū)縣經(jīng)濟發(fā)展薄弱，貸款承擔的風險會比較大。不僅僅是資金實力比以前增長了很多，而且信貸能力也大大提高，極大的促進了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。對于不良貸款，我們要想方設法的將其解決，推動農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。不良貸款嚴重影響了農(nóng)村信用社的發(fā)展，不良貸款問題急需解決。第一篇：論述農(nóng)村信用社不良貸款成因及治理對策論述農(nóng)村信用社不良貸款成因及治理對策摘要：農(nóng)村信用社是農(nóng)村重要的金融機構，其快速發(fā)展帶動著農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展，對于建設社會主義新農(nóng)村具有至關重要的作用。與此同時也存在著很嚴重的問題，那就是不良貸款的問題。不良貸款形成的原因主要有兩方面，一方面貸款人自身的問題，另一方面是信用社的原因。關鍵詞：農(nóng)村信用社不良貸款形成原因解決策略一、前言近期以來，由于計算機網(wǎng)絡技術的發(fā)展，農(nóng)村信用社的建設也取得了進步，支付手段也更加的快捷方便，改善了當前的經(jīng)營狀況。雖然是利國利民的好事，但是還是出現(xiàn)種種問題，不良貸款就是其中之一，嚴重影響了信用社的發(fā)展以及生存。農(nóng)村的經(jīng)濟來源是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，農(nóng)業(yè)自古以來就是靠天來定的，容易受到天氣、市場等因素的影響，并且個人的規(guī)模比較小，缺乏經(jīng)營管理的經(jīng)驗。（二）政府的政策影響。這固然是好事，但是也是有利有弊，這樣的貸款沒有有效的抵押及擔保，倘若人們在生產(chǎn)過程中發(fā)生虧損，那么就會形成不良貸款的現(xiàn)象。各地政府也采取各種手段來通過信用社向農(nóng)民以及當?shù)氐钠髽I(yè)貸款，但是由于各種原因，農(nóng)民收成不好或者企業(yè)運轉不正常，導致虧損，部分貸款是有去無回，所以造成了不良貸款。還有就是借貸人員的責任心不強，他們?yōu)榱吮苊獠涣假J款現(xiàn)象的發(fā)生，他們便鼓勵那些貸款的人員辦理借新還舊的業(yè)務。（四）信貸人員的職業(yè)素養(yǎng)和素質問題。他們每個人管理的客戶人數(shù)比較多，因此就會忽略一些問題，造成管理的松散。（五）這些信用社的信貸人員沒有職業(yè)道德，缺乏敬業(yè)精神，對于借貸后的管理工作不認真負責，貸款到期不能夠及時的催促他們還款，抵押物也不能夠及時處置。三、解決不良貸款的相關對策（一）對于信用社信貸人員隊伍的建設，信用社的信貸人員在這個貸款過程中是非常重要的一員，因此對于他們的選拔要嚴格，防止那些有不良企圖的人員進入信貸機構。（二）對于信貸人員也要實施一些激勵制度，一方面是提高員工的積極性，另一方面是增加一下他們的收入。（三）政府對于這樣不良貸款現(xiàn)象的約束力度還是比較大的，所以作者還是應該出臺很多的規(guī)定的，這樣就會改善當代的社會信用環(huán)境。（四）清收不良貸款，我們應該下大力氣進行清收。與此同時，不良貸款對于信貸人員的業(yè)務是有直接的利益關系的，所以說這些信貸人員為了利益和自己的榮譽就將貸款的分類模糊化，造成了隱形的不良貸款。對于那些無法尋找到的人員要通過村委會或借款人親戚等渠道催收。但受多種因素制約，信貸資產(chǎn)質量低劣、不良貸款占比高始終困擾著農(nóng)村信用社，已成為制約農(nóng)村信用社快速健康發(fā)展的根本因素，也直接影響著信用社經(jīng)營效益和持續(xù)生存和發(fā)展。但同時新的不良貸款又不斷產(chǎn)生，陷入了“先清后增”的怪圈。因此，在農(nóng)村經(jīng)濟結構不斷調整的新形勢下，如何化解不良貸款問題、切實提高經(jīng)營管理水平，提高信貸資金的運用率，樹立農(nóng)村信用社的良好社會形象和競爭力，鞏固農(nóng)村陣地，擴大市場占有率，就要根據(jù)自身情況結合當?shù)貙嶋H，既要有方法，又要有策略，劃階段清收，盡快在具體工作中實施，創(chuàng)造性地開展工作，不妨借鑒大禹治水的成功經(jīng)驗，疏堵結合，從堵新和清舊兩方面同時入手，在控制新增不良貸款方面多下功夫，多出絕招，在壓縮不良貸款存量上多想點子，多施手段，才能取得較好的效果。對不良貸款形成的可能原因進行分析，有助于預防、化解貸款風險。對借款人的準入判斷，不是基于借款人的財務狀況或貸款抵押品，而是基于對借款人成功完成某項業(yè)務的預測。（二）是貸款管理機制設置不合理。部分信貸人員缺乏必要的信用評估、財務分析知識和經(jīng)驗，發(fā)放貸款時又沒有充分聽取必要的勸告，而發(fā)放調查不充分、信貸資料不完善或不真實、抵押物變現(xiàn)力差、不足值的貸款。貸款集中程度過高，過分集中于某一借款人，某一行業(yè)、某一種類貸款，致使貸款風險相對集中，貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還。（三）是信貸人員素質的制約。信貸工作人員的素質直接影響到貸款的質量，尤其是在管理體制不健全、貸款運作不規(guī)范、約束不力的情況下。在風險的預測方面，有的信貸人員缺乏科學的理論知識，憑主觀經(jīng)驗的成分較重，用經(jīng)驗代替制度。加之由于管理體制原因以及改革步伐相對滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”工作主動性差，缺乏開拓創(chuàng)新精神，不能干好自己的本職工作。（四）是自身經(jīng)濟利益的驅動。（五）是借款人欺詐。所謂普通欺詐行為，指借款人主要通過向信用社提供部分虛假信息以改善本企業(yè)的資信狀況，獲得用于借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動的貸款。如果經(jīng)營按計劃進行，借款人也不愿意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄，即使出現(xiàn)其他情況時，借款人雖然無力歸還貸款，但通常愿意與信用社合作。這