【正文】 然需求，但由于其收入水平有限，不得不將所有的可支配收入用于滿足衣食住行等基本消費，這就使其很難擁有更多的購買力用于保險消費。我國保險業(yè)在經(jīng)歷高速發(fā)展后，保費增長率有所減緩，個別地區(qū)甚至出現(xiàn)負增長，政府部門和從業(yè)者也迫切需要把握經(jīng)濟增長對于保險需求產(chǎn)生影響的長期變動趨勢，用以幫助公共政策和方針的制訂。而希臘，保加利亞和土耳其等中等收入經(jīng)濟體的人均壽險或非壽險保費增長率保持上升態(tài)勢。但是，經(jīng)濟增長對于保險需求影響的具體程度和結(jié)構(gòu)變化，少有實證研究涉及。卓志(2001)認為經(jīng)濟快速增長是影響我國壽險消費的重要因素，且收入彈性較大。同時保費的快速增長和我國國民對保險的需求有著密切的關(guān)系，經(jīng)濟增長作為影響保險需求的主要因素，已成為保險經(jīng)濟學(xué)界的一般共識。（二）平安保險風(fēng)險管理存在的問題保費增長過快的表外風(fēng)險嚴重自從1980年我國恢復(fù)保險業(yè)務(wù)以來，三十多年來我國保險業(yè)得到了迅速的發(fā)展。先進的內(nèi)控管理機制為公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展提供了保障，為客戶利益維護建立了堅實的保護屏障，為公司戰(zhàn)略有效實施奠定了堅實的基礎(chǔ)。二、平安保險風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和存在的問題（一）平安保險風(fēng)險管理的現(xiàn)狀平安根據(jù)國家法律法規(guī)以及監(jiān)管要求，結(jié)合公司經(jīng)營管理的需要，確立了以“促進公司三大支柱業(yè)務(wù)(保險、銀行、資產(chǎn)管理)以及整個集團有效益可持續(xù)健康發(fā)展”為公司內(nèi)控與風(fēng)險管理的長期目標。按保險合同要求公司向保險公司支付保險費，當(dāng)有符合合同條款的損失發(fā)生時保險公司為規(guī)定的損失支付資金。在大中型公司中往往都有一個正式的損失融資計劃。損失融資指在意外事件發(fā)生時通過獲取資金而支付或抵償損失。制定損失控制措施必須以定量風(fēng)險評價的結(jié)果為依據(jù)，才能確保損失控制措施具有針對性，取得預(yù)期的控制效果。保險公司的風(fēng)險管理方法包括損失控制和損失融資所謂損失控制，是指企業(yè)對不愿放棄也不愿轉(zhuǎn)移的風(fēng)險，通過降低其損失發(fā)生的概率，縮小其損失發(fā)生的程度來達到控制目的的各種控制技術(shù)或方法。通過風(fēng)險衡量，計算出較為準確的損失概率，可以使保險公司在一定程度上消除損失的不確定性。對于保險公司而言，風(fēng)險造成的最大危害就是企業(yè)破產(chǎn)，除此之外，風(fēng)險還會使保險公司實際收益與預(yù)期收益發(fā)生偏離從而蒙受損失或喪失額外收益，這種結(jié)果也是保險公司的危害。風(fēng)險管理是社會組織或者個人用以降低風(fēng)險的消極結(jié)果的決策過程，通過風(fēng)險識別、風(fēng)險估測、風(fēng)險評價，并在此基礎(chǔ)上選擇與優(yōu)化組合各種風(fēng)險管理技術(shù)，對風(fēng)險實施有效控制和妥善處理風(fēng)險所致?lián)p失的后果，從而以最小的成本收獲最大的安全保障。面對保險行業(yè)的發(fā)展日益國際化，我國保險公司只有加強風(fēng)險管理才能在國際的大圍環(huán)境下健康快速的發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計，我國保費收入世界排名由2010年的第6位上升至2012年的第4位。如今中國的保險公司日益發(fā)展，很多國內(nèi)的保險公司越做越大，但是公司越做越大，隨之而來的是一系列的問題，缺少自我風(fēng)險管理的能力，本文在對中國保險公司的領(lǐng)頭羊中國平安保險的風(fēng)險管理概念解析的基礎(chǔ)上分析了我國平安保險公司實施風(fēng)險管理的重要性，針對我國平安保險公司風(fēng)險管理中存在的問題提出了相關(guān)對策。 12平安保險公司風(fēng)險管理研究【摘要】隨著新經(jīng)濟時代的來臨和人們生活水平的提高，國民需求已經(jīng)發(fā)生了極大的變化，人們不再擔(dān)心溫飽的問題，所以，保險在人們心里的地位日益提高，保險的重要性也越來越大。 10 參考文獻 8四、總結(jié) 7（四）加強道德風(fēng)險的防范與管理 7（三）完善核保制度控制承保風(fēng)險 4核保核賠制度不完善 3資產(chǎn)總量高速增長但結(jié)構(gòu)不合理 2（二）平安保險風(fēng)險管理存在的問題 1二、平安保險風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和存在的問題 1（二）保險公司風(fēng)險管理概述 第一篇：平安保險公司風(fēng)險管理研究江西省高等教育自學(xué)考試會計專業(yè)本科畢業(yè)論文平安保險公司風(fēng)險管理研究論文作者： 準考證號： 作者單位：指導(dǎo)教師：主考學(xué)校：完成時間：目 錄一、風(fēng)險管理概述 1（一）風(fēng)險管理的定義 2（一）平安保險風(fēng)險管理的現(xiàn)狀 3保費增長過快的表外風(fēng)險嚴重 5公司部分員工的從業(yè)行為不合理 6三、加強平安保險風(fēng)險管理的對策 6（一）強化費率管理避免定價風(fēng)險 6（二）加強資產(chǎn)風(fēng)險的管理 我國很多保險公司在對公司整體的風(fēng)險管理上仍然有很多問題，存在著許多重大的漏洞?！娟P(guān)鍵詞】平安保險 風(fēng)險管理 企業(yè)發(fā)展近年來，我國不斷改進保險監(jiān)管和實踐，加強對保險消費者利益的保護，保險市場持續(xù)健康發(fā)展。中國保險機構(gòu)作為發(fā)展中國家的唯一代表入選GSII是我國保險業(yè)積極參與國際金融治理、維護全球金融穩(wěn)定的重大舉措，體現(xiàn)了國際社會對我國經(jīng)濟金融改革與發(fā)展成就的充分肯定，也是對我國保險業(yè)在國際保險市場上影響和地位的認可。一、風(fēng)險管理概述（一）風(fēng)險管理的含義風(fēng)險管理又名危機管理，是指如何在一個肯定有風(fēng)險的環(huán)境里把風(fēng)險減至最低的管理過程。（二）保險公司風(fēng)險管理概述保險公司的風(fēng)險管理包括風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險衡量通過風(fēng)險源的識別可以分析出保險公司所面臨的外部環(huán)境風(fēng)險，通常包括物質(zhì)環(huán)境風(fēng)險、社會環(huán)境風(fēng)險、政治環(huán)境風(fēng)險、法律環(huán)境風(fēng)險、技術(shù)環(huán)境風(fēng)險、經(jīng)濟環(huán)境風(fēng)險、金融環(huán)境風(fēng)險等幾個方面，它們是保險公司風(fēng)險管理的重要組成部分，因其來自外部，我們稱之為非保險風(fēng)險；通過風(fēng)險標的的識別可以認識到保險公司的主要受損標的是金融資產(chǎn)還是人力資本；通過識別各個經(jīng)營環(huán)節(jié)風(fēng)險可能造成的損失可以明確保險公司的銷售、承保、定價、理賠及投資風(fēng)險與危害之間的關(guān)系，從而形成了保險公司的內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險。從危險因素入手，保險公司可以結(jié)合保險經(jīng)營各環(huán)節(jié)進行風(fēng)險分析。對損失幅度的預(yù)測，可以讓保險公司了解風(fēng)險所帶來的損失后果，進而集中力量處理損失后果嚴重的風(fēng)險，對保險公司影響小的風(fēng)險則不必過多投入，如可以采用自留的方法處理。損失控制的目的在于積極改善風(fēng)險單位的特性，使其能為企業(yè)所接受，從而使企業(yè)不喪失獲利機會。風(fēng)險評價時特別要注意間接損失和隱蔽損失。它的主要措施包括自留、保險以及以合同方式將損失轉(zhuǎn)由保險公司以外的其他人承擔(dān)。通過購買保險合同降低風(fēng)險是另一種選擇。保險合同降低了購買保險一方的風(fēng)險, 它把損失轉(zhuǎn)嫁給了保險公司, 而保險公司則是通過損失分攤的原則降低自己的風(fēng)險。建立了覆蓋全面、運作規(guī)范、針對性強、執(zhí)行到位、監(jiān)督有力的合規(guī)內(nèi)控與風(fēng)險管理體系和運行機制。平安保險公司針對自身的風(fēng)險管理所存在的問題也是做了一些相對應(yīng)的改變，由公司的管理人員制定出相對應(yīng)的規(guī)章制度，由員工去嚴格執(zhí)行，不管是銷售過程的規(guī)范都好，還是整個公司的核保制度的完善都好，還是說整個公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)方面都好，都是有一些“白紙黑字”的規(guī)章制度去進行一個規(guī)范和完善，使公司有一個非常完善的風(fēng)險管理體系，讓它在未來即將面臨的國際的大范圍的挑戰(zhàn)中做好充足的準備。其實并不單單只是我國平安保險公司保費增長過快的表外風(fēng)險嚴重，主要是我國大部分壽險保險公司公司普遍存在重業(yè)務(wù)輕管理，重規(guī)模輕效益的傾向，業(yè)務(wù)員普遍缺乏風(fēng)險意識和效益觀念，領(lǐng)導(dǎo)追求任期內(nèi)的業(yè)績不采取長期的風(fēng)險控制措施。國內(nèi)學(xué)者林寶清在1993年證明，在外部條件基本相近的情況下，保費收入與國民生產(chǎn)總值，人均保費收入與人均具有高度的正相關(guān)關(guān)系，并在1996年驗證了與保費收入增長在數(shù)量上呈同步相關(guān)關(guān)系。吳江嗚和林寶清(2003)提出對總保費收入和財險保費收入，加權(quán)個人可支配收入對壽險保費收入具有十分重要的影響，均呈正相關(guān)關(guān)系。近年來，不少高收入國家和地區(qū)(統(tǒng)稱為經(jīng)濟體)，如日本，瑞士，美國和英國等的人均壽險或非壽險保費增長率出現(xiàn)下降趨勢。顯而易見，對于不同收入水平的經(jīng)濟體，其經(jīng)濟增長對保險需求的拉動作用并不完全相同。保險作為一種商品是與消費者的購買能力相聯(lián)系的，如果消費者有較強的意愿購買保險，但是其收入水平不高或只能購買少量保險時，就會出現(xiàn)自然需求大于有效需求的情形。中等收入者在基本生活需求滿足后，具備一定的購買力選擇其他商品，但是由于其經(jīng)濟基礎(chǔ)并不穩(wěn)固，很可能在某一時期因為疾病，失業(yè)，退休或其他原因而成為低收入者，為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險，他會考慮將部分剩余購買力用于保險。同時其購買保險愿望也往往是出于“投資理財”而非“防范風(fēng)險”的目的。資產(chǎn)總量高速增長但結(jié)構(gòu)不合理我國平安保險公司的資產(chǎn)風(fēng)險日益突出，主要表現(xiàn)是資產(chǎn)總量高速增長但結(jié)構(gòu)不合理，隱藏泡沫，增長方式原始，高效益資產(chǎn)所占比重甚小。0711年，平安壽險的償付能力充足率分別為288%、184%、227%、180%、156%，呈現(xiàn)震蕩下行趨勢，近3年平安壽險的實際資本保持在500億元之上，基本持平，壽險業(yè)務(wù)的快速發(fā)展導(dǎo)致壽險準備金年均增長20%左右，使得最低資本要求持續(xù)上升，償付能力充足率下降?；仡?008年，金融危機導(dǎo)致公司投資出現(xiàn)較大虧損，當(dāng)年平安壽險準備金增速僅有22%，增資199億元之后，償付能力充足率較上年仍下降超過100個百分點，因此我們認為，近年來資本市場大幅波動，對平安壽險的償付能力擾動較大。按照資本充足率、%、%為目標，測算到2015年深發(fā)展存在核心資本缺口217億元，資本缺口326億元；公司擬定向增發(fā)募資200億元，與測算核心資本缺口吻合；另外仍可發(fā)行次級債空間102億元，可彌補附屬資本缺口。這一系列的數(shù)據(jù)表明，平安保險的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)非常不合理，其償付能力逐年下降，但是其壽險準備金卻年均增長20%，壽險的實際資產(chǎn)過大。主要是違反授權(quán)規(guī)定的承保理賠權(quán)限擅自承保定損理賠的現(xiàn)象仍然存在，違反承保實務(wù)規(guī)范要求盲目簽單承保的現(xiàn)象時有發(fā)生，違反《保險法》及監(jiān)管規(guī)定違規(guī)支付手續(xù)費的問題也很突出，業(yè)務(wù)中的逆選擇及過度承保風(fēng)險一直存在，夸大虛構(gòu)保險事故進行保險騙賠的案件數(shù)量和金額都呈現(xiàn)急速上升的趨勢，保險理賠人員的素質(zhì)不高甚至缺乏應(yīng)有的職業(yè)道德，各種人情賠款等都會增加平安保險公司的經(jīng)營風(fēng)險。從業(yè)務(wù)流程上看，主要分為外勤核保、體檢、核保師核保、生存 調(diào)查四個步驟。體檢作為風(fēng)險選擇的重要手段，其作用非常有限，體檢不能代替告知，而且基于成本和效率考慮，不能讓所有客戶進行體檢，也不可能對客戶進行無限體檢。當(dāng)前客戶信息在各個公司系統(tǒng)內(nèi)能夠?qū)崿F(xiàn)共享，但在行業(yè)內(nèi)則是相互封閉的，所以造成核保師的信息量不夠核保不夠準確。由此可見，生存調(diào)查是打擊信 息尋租最直接 的手段，但由于成本比較高，往往只能采取隨機抽查或者針對一些特殊件，如核保師認為有疑點的或風(fēng)險保額過高的業(yè)務(wù)進行。公司部分員工的從業(yè)行為不合理近年來，平安保險公司在合規(guī)銷售、服務(wù)客戶、創(chuàng)造價值等方面取得了一定的進步，但仍然存在一些突出的問題。這些問題如不及時加以規(guī)范和加強監(jiān)管，迅猛發(fā)展的銀行代理保險業(yè)務(wù)在銷售品質(zhì)和后續(xù)服務(wù)環(huán)節(jié)上可能難以保證質(zhì)量，存在一定的風(fēng)險隱患。主要因為盲目追求業(yè)務(wù)規(guī)模，經(jīng)營體制上的弊端，缺乏專業(yè)技術(shù)管理人員的規(guī)范在短時間內(nèi)很難徹底改變。保險公司的壽險定價要合理，要遵循充足性、公平性、合理性、可行性、穩(wěn)定性以及彈性的原則。（二）加強資產(chǎn)風(fēng)險的管理資產(chǎn)風(fēng)險的出險主要原因是歷史形成的呆賬嚴重，違規(guī)資金運用的問題仍然存在，保險資金運用渠道過于狹窄，新的壽險產(chǎn)品過于強調(diào)投資收益存在引發(fā)投保人信用危機的可能，這些風(fēng)險導(dǎo)致了我國壽險公司償付能力普遍不足的局面。保險機構(gòu)要認真貫徹落實《若干意見》，從全局和戰(zhàn)略的高度，統(tǒng)一思想認識，強化風(fēng)險意識，增強改善保險資金風(fēng)險管理的責(zé)任感和緊迫感。資產(chǎn)管理是財務(wù)管理的集中表現(xiàn)?只有抓住資金管理這個中心,采取行之有效的管理和控制措施,疏通資金流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié),才能提高企業(yè)經(jīng)濟效益?因此,加強資金的管理及控制具有十分重要的意義。（三）完善核保制度控制承保風(fēng)險堅持規(guī)模與效益并重，展業(yè)與管理同步的經(jīng)營思想，加強業(yè)務(wù)質(zhì)量考核，制定與利潤相關(guān)的考核指標，并把這些指標作為經(jīng)營者業(yè)績考核的重要依據(jù)。對如實履行外勤核保職責(zé)的銷售人員，應(yīng)該給予褒揚、獎勵，幫助銷售人員樹立誠信晶牌，并幫助推銷其