【正文】 X號文件精神，XX公司決定開展“小金庫”專項治理工作，現(xiàn)制定如下實施方案：一、指導(dǎo)思想認真落實中、省和XX公司關(guān)于“小金庫”治理的有關(guān)精神，按照綜合治理、糾建并舉、注重預(yù)防的原則，明確治理內(nèi)容、工作措施、完成時限和工作責任，分級負責，分口把關(guān)，扎實推進“小金庫”專項治理。第二篇：“小金庫”專項治理工作實施方案“小金庫”專項治理工作實施方案“小金庫”治理是規(guī)范財務(wù)管理、防范腐敗風(fēng)險的一項重要工作。（四）暢通舉報渠道、認真調(diào)查落實醫(yī)院設(shè)立舉報電話（02312345678），醫(yī)院財務(wù)部門要認真做好舉報的受理工作，建立舉報登記和查處督辦制度，指定專人負責。（三）嚴格執(zhí)行政策規(guī)定、加大問責力度各部門（科室）要堅持嚴格自查、不得走過場。專項治理領(lǐng)導(dǎo)小組將加強督促和指導(dǎo)，總結(jié)推廣好的經(jīng)驗做法。五、工作要求（一）認真學(xué)習(xí)宣傳、提高思想認識《實施方案》下發(fā)后，各部門（科室）要多形式、多層次、多角度地宣傳專項治理工作的重要意義、工作內(nèi)容和政策規(guī)定。（三）整改落實、機制建設(shè)階段（2016年4月底）針對全面自查和重點檢查工作中發(fā)現(xiàn)的違紀問題，有針對性的開展整改落實工作，制定具體整改措施，做到資金資產(chǎn)處理到位、財務(wù)會計管理整改到位、違紀責任人員處理到位、確保治理工作成效。對于重點檢查階段發(fā)現(xiàn)的“小金庫”問題將從重、從嚴處理。在自查自糾基礎(chǔ)上，我院“小金庫”專項治理領(lǐng)導(dǎo)小組將組織進行檢查，特別是對重點對象檢查。，各部門（科室）必須如實填報，不得隱匿不報或少報，否則，一經(jīng)查出，將追究負責人責任。自查自糾工作結(jié)束后，各部門（科室）須填報《“小金庫”專項治理部門（科室）承諾表》（附件1），并于2016年3月25日前上報醫(yī)院，自查面必須達到100%，盡量把問題解決在自查階段。充分發(fā)揮群眾作用，發(fā)動群眾監(jiān)督，鼓勵群眾舉報。（8）科室內(nèi)部私自收費，形成“小金庫”。（6）以假發(fā)票套取資金設(shè)立“小金庫”。例如：報銷發(fā)票不符合要求；入賬所需依據(jù)的發(fā)票經(jīng)濟內(nèi)容與實際支出內(nèi)容不符等。例如：科室對接受廠家“投放、試用”的儀器設(shè)備未簽訂捐贈協(xié)議，未納入醫(yī)院固定資產(chǎn)管理核算等。均屬于“小金庫”范圍。（2）未按規(guī)定確認收入并及時入賬。所謂“單位賬簿”就是指本單位的會計賬簿?！靶〗饚臁苯缍ㄖ饕腥齻€特點： 一是強調(diào)符合規(guī)定的單位賬簿；二是“小金庫”不僅僅局限在資金，強調(diào)各項資金（含有價證券）及其資產(chǎn)；三是認定是否屬于“小金庫”，關(guān)鍵看資金或資產(chǎn)是否列入符合規(guī)定的單位賬簿。組長： 副組長： 成員：三、范圍及內(nèi)容（一）治理范圍 全院各部門（科室）。建立和完善防治“小金庫”的長效機制。第一篇：關(guān)于開展“小金庫”專項治理工作實施方案重慶市xxxx醫(yī)院關(guān)于開展“小金庫”專項治理工作的實施方案臨床各科室、行后各部門：根據(jù)《三級綜合醫(yī)院評審標準實施細則》要求，為進一步規(guī)范醫(yī)院財經(jīng)秩序，提高醫(yī)院財務(wù)管理水平，特制訂我院《“小金庫”專項治理工作實施方案》，現(xiàn)下發(fā)給你們，望各部門（科室）認真組織學(xué)習(xí)、對照檢查，深入開展自查自糾，杜絕各種不規(guī)范行為發(fā)生。一、工作目標按照醫(yī)院的統(tǒng)一部署，在醫(yī)院治理“小金庫”工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下全面深入開展“小金庫”專項治理工作，實施查處糾正，徹底清理“小金庫”，強化整改落實，注重源頭防治。二、組織領(lǐng)導(dǎo)為確保此次“小金庫”專項治理工作順利開展，經(jīng)研究，醫(yī)院設(shè)立“小金庫”專項治理領(lǐng)導(dǎo)小組，負責指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全院的“小金庫”治理工作，協(xié)調(diào)解決有關(guān)重要問題。（二）“小金庫”的定義、認定及部分表現(xiàn)形式 “小金庫”定義：是違反法律法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)列入而未列入符合規(guī)定的單位賬簿的各項資金（含有價證券）及其形成的資產(chǎn)。這是認定是否屬于“小金庫”的唯一標準。（1）科室獎金、勞務(wù)費等進行二次分配，未全部發(fā)放，部分資金滯留科室。例如：醫(yī)院或科室自行將收取的復(fù)印費、停車費、病歷本、贊助費、與外公司合作分成收入等自行存放，未納入醫(yī)院統(tǒng)一核算，形成賬外資金。（3）捐贈、盤盈資產(chǎn)未入賬。（4）開具或使用發(fā)票不當，形成“小金庫”。（5）虛列支出轉(zhuǎn)出資金，形成“小金庫”。（7）虛列會議費和培訓(xùn)費套取資金設(shè)立“小金庫”。四、方法和步驟（一）動員部署與自查自糾階段（2016年3月18日——3月25日）（科室）要把專項治理工作列入重要議事日程，切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)，建立健全工作機制，深入做好思想動員、政策宣講、計劃制定和組織部署工作。（科室）要按照相關(guān)文件精神和本方案要求，落實工作措施，認真開展自查，不走過場、不留死角、全面覆蓋。各部門（科室）負責人對自查自糾情況負全責。為保證自查效果，醫(yī)院將組織財務(wù)部門有重點地進行督促指導(dǎo)，及時做好政策解釋和咨詢工作。（二）重點檢查階段（2016年3月26日—2016年3月31日）重點檢查是搞好“小金庫”專項治理工作的關(guān)鍵階段。重點