【正文】 對各類風(fēng)險或每一項重大風(fēng)險制定 風(fēng)險管理解決方案。（三）對方案中可能的機遇與相關(guān)的風(fēng)險進行比較。風(fēng)險分析后，確定風(fēng)險應(yīng)對方案時，公司應(yīng)考慮以下因素：（一）風(fēng)險應(yīng)對方案對風(fēng)險可能性和風(fēng)險程度的影響，風(fēng)險應(yīng)對方案是否與公司的風(fēng)險容忍度一致。（三）分擔風(fēng)險：通過將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或者分擔部分風(fēng)險來減少風(fēng)險的可能性和影響。（二）減少風(fēng)險：采取行動減少風(fēng)險的可能性或降低風(fēng)險影響程度或兩者同時降低。公司在進行風(fēng)險分析后，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險分析結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險發(fā)生的原因選擇風(fēng)險應(yīng)對方案：規(guī)避風(fēng)險、接受風(fēng)險、減少風(fēng)險或分擔風(fēng)險。（三）如果風(fēng)險發(fā)生的可能性等于或高于“風(fēng)險可能發(fā)生”，且風(fēng)險的影響程度大，就將該類風(fēng)險確定為重要風(fēng)險。（一）如果風(fēng)險發(fā)生的可能性屬于“極小可能發(fā)生”的該風(fēng)險就可不被關(guān)注。公司對風(fēng)險進行分析，確認哪些風(fēng)險應(yīng)當引起重視、哪些風(fēng)險予以一般關(guān)注，對于需要重視的風(fēng)險，再進一步劃分，分別確認為“重要風(fēng)險”與“一般風(fēng)險”，從而為風(fēng)險對策奠定基礎(chǔ)。風(fēng)險分析方法一般采用定性和定量方法組合而成。公司可采取問卷調(diào)查、小組討論、專家咨詢、情景分析政策分析、行業(yè)標桿比較、訪談法等識別風(fēng)險。目標確定須符合國家的法律法規(guī)和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合公司戰(zhàn)略發(fā)展計劃。公司須首先制定目標，在此之后，才能識別和評估影響目標實現(xiàn)的風(fēng)險并且采取必要的行動對這些風(fēng)險實施控制。公司的風(fēng)險接受程度選擇也與公司的風(fēng)險管理理念保持一致。一般來講，公司可將風(fēng)險接受程度分為三類：“高”、“中”、或“低”。公司實行穩(wěn)健的風(fēng)險管理理念，對于高風(fēng)險投資項目采取謹慎介入的態(tài)度。第十七條 確立公司風(fēng)險管理理念和風(fēng)險接受程度是公司進行風(fēng)險評估的基礎(chǔ)。第十五條 公司對收集的初始信息應(yīng)進行必要的篩選、提煉、對比、分類、組合，以便進行風(fēng)險評估。第十三條 在經(jīng)營風(fēng)險方面，廣泛收集國內(nèi)外公司忽視市場風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致公司蒙受損失的案例，收集與公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、市場需求、競爭對手、主要客戶和供應(yīng)商等方面的重要信息，對現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程和信息系統(tǒng)操作運行情況進行的監(jiān)管、運行評價及持續(xù)改進，分析公司風(fēng)險管理的現(xiàn)狀和能力。第十一條 在戰(zhàn)略風(fēng)險方面，廣泛收集國內(nèi)外公司戰(zhàn)略風(fēng)險失控導(dǎo)致公司蒙受損失的案例，并收集與公司相關(guān)的宏觀經(jīng)濟政策、技術(shù)環(huán)境、市場需求、競爭狀況等方面的重要信息，重點關(guān)注本公司發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、投融資計劃、經(jīng)營目標、經(jīng)營戰(zhàn)略，以及編制這些戰(zhàn)略、規(guī)劃、計劃、目標的有關(guān)依據(jù)。第九條 子公司、控股公司的風(fēng)險管理和職責分工的設(shè)置，分別參照上述第八條、第九條的規(guī)定制定。（三）組織、監(jiān)督控制制度的實施情況，發(fā)現(xiàn)、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改進意見并予以實施，對于重大缺陷和實質(zhì)性漏洞，立即向項目投資部負責人匯報，同時向公司內(nèi)控項目組反饋情況，以便公司內(nèi)控項目監(jiān)控內(nèi)部控制體系的運行情況。（二）根據(jù)識別的風(fēng)險和確定的風(fēng)險方案，按照公司確定的控制設(shè)計方法和描述工具，設(shè)計并記錄相關(guān)控制，根據(jù)風(fēng)險管理的要求，修改完善控制設(shè)計。第二章 風(fēng)險管理及職責分工第七條 公司各職能部門為風(fēng)險管理第一道防線；公司決策委員會為風(fēng)險管理第二道防線；董事長為風(fēng)險管理第三道防線。第五條 按照風(fēng)險的影響程度，風(fēng)險分為一般風(fēng)險和重要風(fēng)險。法律風(fēng)險：沒有全面、認真執(zhí)行國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定，影響合法性目標實現(xiàn)的因素。沒有建立或?qū)嵤┫嚓P(guān)資產(chǎn)管理制度，導(dǎo)致公司的資產(chǎn)如設(shè)備、存貨和其他資產(chǎn)的使用價值和變現(xiàn)能力的降低或消失。（三）財務(wù)風(fēng)險：包括財務(wù)報告失真風(fēng)險、資產(chǎn)安全受到威脅風(fēng)險和舞弊風(fēng)險。（一）戰(zhàn)略風(fēng)險：沒有制定或制定的戰(zhàn)略決策不正確，影響戰(zhàn)略目標實現(xiàn)的負面因素。第二條公司風(fēng)險是指未來的不確定性對公司實現(xiàn)其經(jīng)營目標的影響。（四）提高公司經(jīng)營的效益及效率。（二）實現(xiàn)公司內(nèi)外部信息溝通的真實、可靠。XXX2017年4月15日公司第二篇：私募基金管理人運營風(fēng)險控制制度運營風(fēng)險控制制度第一章 總 則為規(guī)范公司風(fēng)險管理，建立規(guī)范、有效的風(fēng)險控制體系，提高風(fēng)險防范能力，保證公司安全穩(wěn)健運行，提高經(jīng)營管理水平，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《公司章程》及相關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合公司實際，制定本制度。第六章 附則第三十一條 本制度未盡事宜，按有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件規(guī)定執(zhí)行。第三十條 合規(guī)與風(fēng)險管理部負責報告公司整體運營風(fēng)險情況，對各業(yè)務(wù)條線的運營風(fēng)險進行評估，對發(fā)生的運營風(fēng)險事件進行總結(jié)，提出處置建議，常規(guī)事件納入公司風(fēng)控日報、月報，報告經(jīng)營管理層。第五章 風(fēng)險報告第二十九條 公司各部門在經(jīng)營過程中發(fā)現(xiàn)任何運營風(fēng)險情況，應(yīng)按規(guī)定定期、不定期向合規(guī)與風(fēng)險管理部報送，并確保上報內(nèi)容及時、準確、完整。第二十七條 合規(guī)與風(fēng)險管理部組織各部門建立有效的運營風(fēng)險損損失件收集機制, 以統(tǒng)一的統(tǒng)計標準、范圍、程序和方法，系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析與運營風(fēng)險相關(guān)的數(shù)據(jù)和事件信息。第四章 風(fēng)險監(jiān)測第二十六條 公司各部門、分支機構(gòu)及合規(guī)與風(fēng)險管理部建立與公司業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理相適應(yīng)的關(guān)鍵運營風(fēng)險指標體系，并對指標進行定期監(jiān)測。第二十四條 對已識別的運營風(fēng)險，合規(guī)與風(fēng)險管理部根據(jù)評估結(jié)果，組織公司各部門提出相應(yīng)的控制措施，其控制措施種類包括但不限于以下內(nèi)容：（一）政策的制訂和更新；（二）從業(yè)人員的資質(zhì)；（三）不相容職責分離；（四）對文件資料的審查；（五）復(fù)核與審批；（六）抽查與檢查；（七）內(nèi)部審計檢查；（八）盤點與對賬；（九）考核與問責；（十）系統(tǒng)控制：包括權(quán)限設(shè)置、系統(tǒng)運行規(guī)則的設(shè)置、系統(tǒng)自動計算和流轉(zhuǎn)以及系統(tǒng)自動制單等。第二十二條 合規(guī)與風(fēng)險管理部通過收集公司的歷史運營風(fēng)險數(shù)據(jù)，結(jié)合外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)，探索采取合理的方法進行風(fēng)險計量和評估，并進行相應(yīng)的統(tǒng)計分析和預(yù)警等動態(tài)管理措施。第二十條 合規(guī)與風(fēng)險管理部負責指導(dǎo)公司各部門開展運營風(fēng)險識別和評估工作，并提供相應(yīng)的運營風(fēng)險管理咨詢服務(wù)。第十九條 公司各部門應(yīng)選擇適當?shù)姆椒▽\營風(fēng)險進行管理。第十七條 公司通過采取內(nèi)部自我評估、關(guān)鍵風(fēng)險指標法等多種手段，對公司業(yè)務(wù)過程中所面臨的運營風(fēng)險進行識別與評估，并根據(jù)實際情況適時驗證評估結(jié)果并調(diào)整評估程序。（三）信息技術(shù)系統(tǒng)缺陷，是指信息技術(shù)系統(tǒng)設(shè)計和系統(tǒng)維護不完善導(dǎo)致不能正常提供全部、部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷，具體表現(xiàn)為數(shù)據(jù)或信息質(zhì)量低下、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計或開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險，以及系統(tǒng)運行穩(wěn)定性、兼容性、適宜性等問題。員工知識技能匱乏、核心員工流失以及違反用工法律法規(guī)等。第三章 運營風(fēng)險識別、控制和評估第十五條公司建立健全運營風(fēng)險的識別、評估和控制體系，全面涵蓋公司各項業(yè)務(wù)活動。第十四條 公司將運營風(fēng)險管理納入內(nèi)部審計范疇，審計稽核部負責對運營風(fēng)險管理的充分性和有效性進行獨立、客觀的審查和評價。（七）公司規(guī)定的其他職責。（五）收集和分析本部門運營風(fēng)險事件和損失數(shù)據(jù)，定期向合規(guī)與風(fēng)險管理部通報，并且應(yīng)當及時報告重大運營風(fēng)險事件和損失數(shù)據(jù)。（三）定期檢查、分析和評估本部門運營風(fēng)險管理的總體狀況，及時對薄弱環(huán)節(jié)采取必要的糾正補救措施并通報相關(guān)內(nèi)控和支持部門；對內(nèi)控和支持部門所提示的運營風(fēng)險，及時組織落實整改與防范措施。部門負責人對相應(yīng)業(yè)務(wù)條線運營風(fēng)險的管理情況負直接責任，主要職責包括：（一）確保公司運營風(fēng)險管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程等得到遵守和貫徹執(zhí)行。（六）定期分析、評估相關(guān)業(yè)務(wù)條線運營風(fēng)險的管理情況，收集和報告公司運營風(fēng)險事件和損失數(shù)據(jù)。（四）定期/不定期對各業(yè)務(wù)及支持部門涉及運營風(fēng)險管理工作和事項進行合規(guī)檢查、分析、評估并出具相應(yīng)意見和改進要求。（二）協(xié)助相關(guān)業(yè)務(wù)及支持部門識別、評估、監(jiān)測、控制相應(yīng)業(yè)務(wù)條線或相關(guān)部門的運營風(fēng)險。第十條 公司 首席風(fēng)險官須充分了解運營風(fēng)險水平及管理狀況，并及時向董事會及經(jīng)營管理層報告；對公司運營風(fēng)險管理中存在的風(fēng)險隱患進行質(zhì)詢和調(diào)查，并提出整改意見。第八條 公司風(fēng)險控制委員會在董事會的授權(quán)下，及時掌握和協(xié)調(diào)、指導(dǎo)公司經(jīng)營管理活動中的運營風(fēng)險管理工作。運營風(fēng)險管理體系應(yīng)當包括以下基本要素：（一）董事會和高級管理層的有效監(jiān)控；（二）完善的運營風(fēng)險管理策略、政策和程序；（三）有效的運營風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制；（四）完備的管理信息系統(tǒng)或采取相應(yīng)手段，支持運營風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制；（五）完善的內(nèi)部控制和獨立的外部審計。第五條 公司運營風(fēng)險管理的目標是根據(jù)監(jiān)管要求和公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，在全面風(fēng)險管理框架下，通過有效的內(nèi)部制衡，逐步建立與公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的運營風(fēng)險管理體系，有效地識別、評估、監(jiān)測、控制、報告運營風(fēng)險，從而保證業(yè)務(wù)正常、持續(xù)、穩(wěn)健地開展。其中有關(guān)合規(guī)風(fēng)險和法律風(fēng)險的管理要求，按照外部法律法規(guī)和公司合規(guī)管理的有關(guān)制度與規(guī)定執(zhí)行。公司各業(yè)務(wù)部門及其各項業(yè)務(wù)活動、各支持部門及其各項業(yè)務(wù)支持活動，適用本辦法。第一篇：私募基金公司運營風(fēng)險控制制度XXX公司運營風(fēng)險控制制度第一章 總則第一條 為加強公司運營風(fēng)險的管理，提升運營風(fēng)險的管控能力，根據(jù)《證券法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司內(nèi)部控制指引》、《證券公司全面風(fēng)險管理規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制訂本辦法。第二條 運營風(fēng)險是公司經(jīng)營管理活動所固有的風(fēng)險，公司將運營風(fēng)險管理作為全面風(fēng)險管理的重要組成內(nèi)容。第三條 本辦法所稱運營風(fēng)險，是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、信息技術(shù)系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。第四條 本辦法所稱運營風(fēng)險管理，是指公司董事會、經(jīng)營管理層、相關(guān)部門及員工共同參與的，對公司經(jīng)營中的運營風(fēng)險進行準確識別、審慎評估、動態(tài)監(jiān)控、及時報告和處置的全過程。第六條 公司建立與業(yè)務(wù)活動及經(jīng)營管理環(huán)境規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適應(yīng)的、有效的運營風(fēng)險管理體系。第二章 組織體系與職責第七條 董事會是公司風(fēng)險管理的最高決策機構(gòu)，對公司運營風(fēng)險管理負有最終責任，負責審核批準公司運營風(fēng)險偏好、政策等重大事項，持續(xù)關(guān)注運營風(fēng)險狀況并對運營風(fēng)險管理情況進行監(jiān)督檢查。第九條 公司經(jīng)營管理層在董事會授權(quán)范圍內(nèi)全面負責公司經(jīng)營層面的運營風(fēng)險管理，負責制訂、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行運營風(fēng)險管理的政策、程序和具體的操作規(guī)程，并定期向董事會提交運營風(fēng)險總體情況的報告；全面掌握公司運營風(fēng)險管理的總體狀況，特別是各項重大的 運營風(fēng)險事件或項目；為運營風(fēng)險管理協(xié)調(diào)并配備適當資源。第十一條 合規(guī)與風(fēng)險管理部負責公司運營風(fēng)險管理具體工作的組織和實施，具體職責包括：（一）牽頭組織制訂、修訂和完善公司的各項業(yè)務(wù)制度、流程，以有效防范運營風(fēng)險。（三）建立公司運營風(fēng)險事件的處理與問責機制，以及運營風(fēng)險損失的追究機制。（五）監(jiān)控公司層面各業(yè)務(wù)條線的關(guān)鍵風(fēng)險指標，根據(jù)監(jiān)管要求變化和業(yè)務(wù)發(fā)展狀況予以定期/不定期更新完善。第十二條 公司各業(yè)務(wù)部門作為運營風(fēng)險管理的第一道防線，承擔本部門運營風(fēng)險管理的第一責任。（二）建立本條線識別、評估、計量、控制、監(jiān)測和報告運營風(fēng)險的方法與程序，組織制訂本條線的業(yè)務(wù)制度、流程、風(fēng)險點及風(fēng)控措施，報合規(guī)與風(fēng)險管理部審核同意后實施，并定期修訂完善。（四）對部門主辦的新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的運營風(fēng)險進行評估，并制訂對應(yīng)的控制措施。（六）制訂本部門運營風(fēng)險的應(yīng)急預(yù)案和業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃，并定期測試和演練，確保應(yīng)急預(yù)案和業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃的有效性。第十三條 公司各相關(guān)業(yè)務(wù)部門，應(yīng)在各自職責范圍內(nèi)分別做好財務(wù)管理、資金和流動性管理、交易管理和清算交收、信息技術(shù)安全、人力資源管理、后勤保障以及安全保衛(wèi)等方面的運營風(fēng)險管理工作，并應(yīng)在涉及其職責分工及專業(yè)特長的范圍內(nèi)為其他部門管理運營風(fēng)險提供資源和支持，以促進公司整體的運營風(fēng)險管理。審計發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)督促相關(guān)責任人及時整改 并跟蹤檢查整改措施的落實情況。第十六條 公司所面臨的運營風(fēng)險主要來源于人員因素、內(nèi)部流程、信息技術(shù)系統(tǒng)缺陷以及外部事件等四大類別：（一）人員因素，是指公司員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、沒有授權(quán)的行為。（二）內(nèi)部流程，是指公司制度業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴格執(zhí)行等因素。（四）外部事件，是指由于監(jiān)管規(guī)定發(fā)生變化、外部人員故意欺詐或非法洗錢以及自然災(zāi)害等外部突發(fā)事件而影響公司正常經(jīng)營活動或造成損失。第十八條 公司各部門應(yīng)根據(jù)外部法律法規(guī)以及公司制度的有關(guān)規(guī)定，對運營風(fēng)險進行全面、有針對性、持續(xù)的識別和評估，自我評估結(jié)果應(yīng)當留痕備查。具體的方法包括：（一）評估運營風(fēng)險和內(nèi)部控制（二）損失事件的報告和數(shù)據(jù)收集；（三）關(guān)鍵風(fēng)險指標的監(jiān)測；（四）新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估；（五）內(nèi)部控制的測試和審查；（六）運營風(fēng)險的報告；（七）其他有效管理運營風(fēng)險的方法。第二十一條 公司各部門應(yīng)將發(fā)生的風(fēng)險損失事件，按照要求及時報送合規(guī)與風(fēng)險管理部，合規(guī)與風(fēng)險管理部對運營風(fēng)險對運營風(fēng)險數(shù)據(jù)進行匯總整理。第二十三條 當出現(xiàn)以下情況時，公司各部門應(yīng)向合規(guī)與風(fēng)險管理部報告并提供有效的運營風(fēng)險控制措施, 合規(guī)與風(fēng)險管理部提供必要的支持與協(xié)助：（一）新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)開發(fā)；（二）新設(shè)備和新系統(tǒng)應(yīng)用；（三）信息技術(shù)系統(tǒng)的重大變更；（四）重大事故、險情、案件、隱患發(fā)生時；（五）部門業(yè)務(wù)流程發(fā)生較大變化時；（六）組織機構(gòu)重大變革；（