【正文】 登記→財務付款。業(yè)務員傭金結(jié)算?？己宿k在登記前須先行審查，若發(fā)現(xiàn)銷售員個人或區(qū)域累計報銷金額超過年初指標時，還須在登記前先報總經(jīng)理批準。由辦事員填寫報銷清單，經(jīng)區(qū)域主管審核確認后，由財務部給予預報銷。”財務部、公司考核辦和銷售主管按照制度考核后，認為需要扣除銷售人員（包括主管）工資的，需在每月12日前將處罰結(jié)論送總經(jīng)辦人事主管，由總經(jīng)辦在編報工資單時扣除。由總經(jīng)辦根據(jù)銷售人員名單編報工資單，經(jīng)財務總監(jiān)核準后，由財務部統(tǒng)一發(fā)放。四、銷售費用報銷審批程序銷售費用是指：①銷售主管和銷售人員工資及附加；②辦事處費用和運費；③差旅費用；④業(yè)務員傭金；⑤交際應酬費；⑥主管預提獎金。”各事業(yè)部按照制度考核后，需要扣除定額或非定額人員工資的，應當在編報工資單時直接扣除，再報送總經(jīng)辦。”其他部門的非定額人員工資單，由總經(jīng)辦統(tǒng)一編報，經(jīng)總經(jīng)辦主任審核、總經(jīng)理批準后，交由財務部統(tǒng)一發(fā)放?！本幹圃谑聵I(yè)部的非定額（非計件工資）人員的工資單，由各事業(yè)部編報（考勤單由總經(jīng)辦提供給事業(yè)部），每月15日前匯總至總經(jīng)辦，由人事主管復核后報總經(jīng)理審批。生產(chǎn)工人定額工資（或計件工資）的工資發(fā)放單，由事業(yè)部編報，在每月15日之前送總經(jīng)理辦公室，總經(jīng)辦匯總后交由財務部統(tǒng)一發(fā)放。定額（計件）工資標準由事業(yè)部與財務部共同制定，報總經(jīng)理批準后由事業(yè)部執(zhí)行；非定額人員的工資級別按照工資制度確定，因崗位、學歷、職稱、司齡和工作經(jīng)驗、工作任務等因素變動需要晉升工資時，部門副理以下干部和辦事員的工資，由所在部門申請，經(jīng)總經(jīng)辦審查同意后報總經(jīng)理審批；部門副理及以上干部的工資，由總經(jīng)辦提出初步方案，在征求考核辦和相關(guān)領導意見后，報總經(jīng)理確定。三、工資性支出審批程序公司所有員工的工資均按照公司制定的《工資管理制度》的規(guī)定執(zhí)行。屬于“貨到后付款”性質(zhì)的采購資金支付，經(jīng)辦人在申請前，必須事先辦第1頁 妥物資驗收和入庫手續(xù)，憑采購合同、進貨發(fā)票、倉庫入庫單、檢驗驗收單辦理付款申請。”若當月資材部的付款申請額度超出總經(jīng)理批準的計劃數(shù)，則在考核辦登記前須經(jīng)財務總監(jiān)同意、并報經(jīng)總經(jīng)理批準。在批準的用款額度內(nèi)，采購資金的支付申請經(jīng)事業(yè)部經(jīng)理復核和資材部經(jīng)理批準后，由財務部予以付款。資材部統(tǒng)一采購的原輔材料、外購外協(xié)件等采購資金的支付。審批程序如下：“經(jīng)辦人申請→車間或部門審核→事業(yè)部經(jīng)理批準→考核辦登記→財務付款。根據(jù)公司與各事業(yè)部（或研發(fā)中心）簽訂的經(jīng)營責任制規(guī)定，事業(yè)部須保證收、支平衡或?qū)⒄加昧鲃淤Y金控制在一定額度之內(nèi)。其他職能部門，凡涉及非經(jīng)常性大額資金使用的，也應于每月20日前編報用款計劃，報財務總監(jiān)。禁止任何部門和個人私設小金庫、將公司資金游離于財務部門的監(jiān)控之外。第一篇：資金支出與報銷程序規(guī)定浙江春暉智能控制股份有限公司 資金收支與費用報銷審批程序規(guī)定一、資金收支計劃管理各事業(yè)部、銷售部門收回的所有銷貨款項（包括現(xiàn)金、票據(jù)）和資材部等其他部門收取的各種款項，均必須立即繳入公司財務部。財務部須按照公司財務管理與內(nèi)部控制制度的規(guī)定管理公司資金。各事業(yè)部、銷售部門應按月編報資金回收計劃，并于每月20日前隨同用款計劃一并報送財務部，由財務總監(jiān)匯總平衡后報總經(jīng)理。二、物資采購資金支付審批程序部門自行采購的原輔材料、外購外協(xié)件等采購資金的支付。事業(yè)部應在每月20日前上報次月的用款計劃，由公司財務部審核后，報總經(jīng)理批準；在批準的用款計劃額度內(nèi)，采購資金的支付經(jīng)事業(yè)部經(jīng)理審批后，由財務部予以付款?！比舢斣率聵I(yè)部的付款申請額度超出總經(jīng)理批準的計劃數(shù)，則在考核辦登記前須經(jīng)財務總監(jiān)同意、并報經(jīng)總經(jīng)理批準。四通閥事業(yè)部應在每月20日前將次月生產(chǎn)計劃和物料供應計劃送資材部等相關(guān)部門，資材部應在每月25日前上報次月用款計劃，經(jīng)公司財務部平衡后報總經(jīng)理批準。審批程序如下：“經(jīng)辦人申請→事業(yè)部經(jīng)理復核→資材部經(jīng)理批準→考核辦登記→財務付款。屬于預付款性質(zhì)的采購資金支付，在申請時必須附采購合同和相關(guān)文件。所有經(jīng)總經(jīng)理批準的資金支出計劃，須報公司考核辦備案。工資制度的修訂批準權(quán)屬公司董事會。因崗位、工作任務等因素變化，應當下調(diào)工資的，由部門經(jīng)理提出方案，總經(jīng)辦復核后執(zhí)行；若所在部門不主動提出的，總經(jīng)辦可直接提出調(diào)整方案，報總經(jīng)理批準后執(zhí)行。審批程序如下：“各車間工資單報事業(yè)部匯總→事業(yè)部經(jīng)理批準→總經(jīng)辦匯總→財務付款。審批程序如下：“事業(yè)部編報工資單→人事主管復核→總經(jīng)理批準→考核辦登記→財務付款。審批程序如下：“人事主管編報工資單→總經(jīng)辦主任復核→總經(jīng)理批準→考核辦登記→財務付款。各職能部門、公司考核辦按照制度考核后，認為需要扣除非定額人員工資的，需在每月12日前將處罰結(jié)論送總經(jīng)辦人事主管，由總經(jīng)辦在編報工資單時扣除。工資及附加的支付。審批程序如下：“人事主管編報工資單→財務總監(jiān)審第2頁 核→區(qū)域主管確認→考核辦登記→財務付款。通訊費、辦事處費用和運輸費報銷。報銷審批程序如下：“經(jīng)辦人申請→區(qū)域主管審核確認→考核辦登記→財務付款。差旅費用報銷程序，同第3點“辦事處費用和運輸費報銷程序”。由業(yè)務員申請，經(jīng)區(qū)域主管審核確認和財務總監(jiān)核準后，由財務部給予支付?！苯浑H應酬費報銷。但當一次報銷額度超過5000元時，考核辦在登記前，須報經(jīng)總經(jīng)理批準?！眳^(qū)域主管預提獎金的結(jié)算。結(jié)算審批程序如下：“區(qū)域主管申請→財務總監(jiān)審核確認→總經(jīng)理批準→考核辦登記→財務付款。報銷審批程序如下：“業(yè)務員申請→銷售主管審核確認→事業(yè)部經(jīng)理批準→考核辦登記→財務付款。五、固定資產(chǎn)投資支出審批程序固定資產(chǎn)投資計劃按照《公司治理綱要和基本管理制度》規(guī)定的權(quán)限，分別由股東大會、董事會和總經(jīng)理分級審批。程序如下：由提議人提出建議，經(jīng)部門經(jīng)理或總經(jīng)理認可后進行技術(shù)、市場、價格等方面的初步調(diào)查，起草調(diào)